EMPRESA INDUSTRIA DE GRANOS, S.A.

PRESUPUESTO DE VENTAS EN UNIDADES

PERIODO JULIO 2018 A DICIEMBRE 2019 "A"
Frijol Frijol
DESCRIPCIÓN Frijol rojo TOTAL
Negro Blanco
4 Venta enero junio 40% 20,000 16,667 18,667 55,333
5 Venta julio diciembre 60% 30,000 25,000 28,000 83,000
Quintales vendidos en el año 2017 50,000 41,667 46,667 138,333
FACTOR DE AJUSTE DESFAVORABLE AL
PRESUPUESTO
Terminación de contrato en junio 2017 (empresa
6- -8,000 -6,667 -7,467 -22,133
de El Salvador 40%
Terminacion de contrato con Ministerio de
7 - Agricultura y Ganaderia venta de enero a -6,750 -4,500 -3,375 -14,625
diciembre 2019 (ajuste de 9 meses)
VENTAS AJUSTADAS (12 meses) 35,250 30,500 35,825 101,575
Equivalente de ventas en 18 meses 1.50 1.50 1.50
VENTAS BASE PARA PRESUPUESTO JULIO
52,875 45,750 53,738 152,363
2018 DICIEMBRE 2019
FACTOR DE AJUSTE FAVORABLE AL
PRESUPUESTO
8 Pedido único de enero 2018 20,000 10,000 7,000 37,000
VENTAS AJUSTADAS 72,875 55,750 60,738 189,363
FACTORES DE CAMBIO
9 Mejoras en la durabilidad del producto 5% 5% 5%
3,644 2,788 3,037 9,468
Ampliación de cobertura geográfica, 1000
10 quintales por mes en cada uno a partir del 1 de 14,000 11,200 8,400 33,600
noviembre 2018 (14 MESES)
11 Crecimiento del mercado un 4% 2,915 2,230 2,430 7,575
VENTAS DESPUES DE FACTORES 93,434 71,968 74,604 240,005
EFECTO FUERZAS ECONOICAS
GENERALES
12 Efecto inflacionario del 10% -9,343.38 -7,196.75 -7,460.39 -24,000.51
SUBTOTAL 84,090 64,771 67,143 216,005
Política de descuento a mayoristas del 15%
13 1 6,000 6000 6000 18,000
enero 2019
Política de publicidad y promoción, a partir de
13 2 15,000 15000 15000 45,000
marzo 2019
VENTAS ESTIMADAS JULIO 2018 A
105,090.38 85,770.75 88,143.49 279,004.61
DICIEMBRE DE 2019
146317 103290 77362