Documentacion Politicas Comerciales ..., Paco Canales... Rev 1.5)

TEMA 1: POLITICAS COMERCIALES: Crédito
LINEA: Mascota
Desde la elaboración de una solicitud de crédito, clasificación de los créditos, integración del
ALCANCE:
expediente, Control de los créditos (supervisión de cartera, cobranza , flujo del efectivo, candados).
Analista: Francisco Ezequiel Canales Flores Facilotador: Benedo Beltrán
Mejorar
Definer Medir Analizar Controla
(imprve)
Semana Actividad
32 As Is X X
33 (Situación Actual) X X
34 To Be x X X
35 (Propuesta) X X
36 Change Req´s X X
37 (Cambios propuestos) X X
38 x
continuous improvement
39 (Documentacion y Mejoria Continua)
40
Principales Entregables de los créditos

# Nombre del Entregable Descripción del entregable
Estandarizar el formato de solicitud de crédito
Solicitud de crédito
E1 Matriz y Sucursal
E2 Clasificación de los créditos Definir clientes mayoreos y menudeos
Integración 100% de los expedientes de clientes
Expedientes validando el soporte documental y niveles de
E3 autorización
Que todos los créditos estén debidamente
autorizados, que el cliente reconozca el crédito,
Gestión de los créditos
que se resguarde el documento y sea exigible en
E4 los plazos acordados.
Que la línea de crédito autorizada, este ligada al
sistema de Cuentas por cobrar, establecer
Montos y líneas de crédito
candados que permitan bloquear una venta
E5 cuando el cliente sobre pasa su límite de crédito.
Establecer un proceso eficiente para que los
pagos de clientes y cobro de los créditos sean
Formas de pago y Cobranza
transparentes, que fluya la información entre el
E6 área de ventas y administración.
Cartera de cuentas por cobrar real y confiable,

Visualización de las cuentas por
para que la información financiera que refleje la
cobrar y administración
cartera sea solida para la toma de decisiones.
E7
Siguients pasos:
# Nombre de la actividad Descripción del entregable
T1 Pasar con vendedores presentar el procedimiento
T2 Pasar con Silvia, punto de venta presentar el procedimiento
T3
T4
T1
T2
T3
integración del
del efectivo, candados).
Beltrán
Mejorar
Controlar
(imprve) Calendario
Semana Fecha lunes martes miércoles jueves viernes sábado
32 7-Aug-23 7 8 9 10 11 12
33 14-Aug-23 14 15 16 17 18 19
34 21-Aug-23 21 22 23 24 25 26
35 28-Aug-23 28 29 30 31 1 2
36 4-Sep-23 4 5 6 7 8 9
37 11-Sep-23 11 12 13 14 15 16
X 38 18-Sep-23 18 19 20 21 22 23
X 39 25-Sep-23 25 26 27 28 29 30
X 40 2-Oct-23 2 3 4 5 6 7
Fecha
8/28/2023
8/28/2023
8/28/2023
8/28/2023
8/28/2023
8/28/2023
8/28/2023
Fecha
TEMA 1: POLITICAS COMERCIALES: Precios
LINEA: Mascota
Desde el tabulador de precios autorizados por la empresa (Precios de lista, estratégicos, especiales),
ALCANCE: vigencia, administración de los precios, autorizaciones, aplicación de los precios, facturación y cobro
(flujo de efectivo).
Mejorar
Definer Medir Analizar Controlar
(imprve)
Semana Actividad
32 As Is X X
34 To Be x X X
35 (Propuesta) X X
38 x
40
Principales Entregables de los Precios

Tabulador de Precios autorizados por Dirección

Comunicación visualización General y al área comercial elaborando un
formato institucional para Matriz y Sucursales
E1
Procedimiento confiable para la aplicación de un
precio especial, cerrando candados que NO
Aplicación y control de los precios. permitan a los usuarios a aplicar precios
indebidos.
E 1.1
Procedimiento eficiente para la aplicación en
sucursales de un precio especial que permita al
Tiempo de respuesta.
usuario emitir el precio de una forma ágil y
confiable.
E 1.2
Que todos los precios sean respetados acorde al
tabulador autorizado, implementando un control
Despliegue de los Precios
en precios especiales con nivel de autorizaciones
E2 requeridas.
Que el usuario tenga conocimiento de que el
tabulador este sujeto a cambio previa
autorización de Dirección General, además de
Vigencia y promociones
establecer un proceso estándar para que las
promociones fluyan en tiempo y forma en todas
E5 las sucursales.
Procedimiento para un control estricto en
Descuentos, bonificaciones y cuanto a devoluciones, bonificaciones a clientes,
devoluciones. con niveles de autorización aplicados y reportes
E6 semanales (Indicadores)
Siguients pasos:
T1 Hablar con alguien
T2 Revisar
T3 Revisaer Check list
T4 Implementar, etc
T1
T2
T3
stratégicos, especiales),
ios, facturación y cobro
Beltrán
Mejorar
Controlar
(imprve) Calendario
32 7-Aug-23 7 8 9 10 11 12
33 14-Aug-23 14 15 16 17 18 19
34 21-Aug-23 21 22 23 24 25 26
35 28-Aug-23 28 29 30 31 1 2
36 4-Sep-23 4 5 6 7 8 9
37 11-Sep-23 11 12 13 14 15 16
X 38 18-Sep-23 18 19 20 21 22 23
X 39 25-Sep-23 25 26 27 28 29 30
X 40 2-Oct-23 2 3 4 5 6 7
Fecha
Fecha
TEMA 1: POLITICAS COMERCIALES: Reparto
LINEA: Mascota
Desde el pedido del vendedor, surtido del pedido, facturación del pedido, verificación del pedido,
ALCANCE: entrega - recepción (almacén - reparto), entrega del producto, liquidación de la venta y resguardo
del efectivo.
Mejorar
(imprve)
Semana Actividad
32 As Is X X
34 To Be x X X
35 (Propuesta) X X
38 x
40
Principales Entregable del Reparto

Surtido y armado del pedido Procedimiento establecido para alancen y área

(planeación) de ventas en la administración de un pedido en
reparto (surtido, armado y facturación)
E1
Procedimiento establecido de la entrega y

Facturación y verificación del pedido recepción de los pedidos (Reparto) facturación,
verificación, salida de la bodega .
E 1.1
Implementación de bitácoras de reparto,
tiempos de entrega, planificación de rutas,
Reportes (Reparto) (KPIS), incluyendo responsivas por el traslado de
producto, recepción de efectivo y cuidado del
equipo de transporte.
E 1.2
Generar un procedimiento en devoluciones en
clientes de reparto, implementar formatos con
Devoluciones y mermas (Reparto) nivel de autorización, tratamiento de producto
dañado (mermas) productos, que incluya niveles
E2 de responsabilidad y cuidado de productos.
Implementación de recibos de cobro (clientes
reparto), resguardo del efectivo, y liquidación de
Recepción del efectivo y cobranza los repartos en todos los niveles, validando la
aplicación de los pagos (Cobranza) y su
E5 contabilización (cortes).
Siguients pasos:
T2 Revisar
T4 Implementar, etc
T1
T2
T3
rificación del pedido,
e la venta y resguardo
Beltrán
Mejorar
Controlar
(imprve) Calendario
32 7-Aug-23 7 8 9 10 11 12
33 14-Aug-23 14 15 16 17 18 19
34 21-Aug-23 21 22 23 24 25 26
35 28-Aug-23 28 29 30 31 1 2
36 4-Sep-23 4 5 6 7 8 9
37 11-Sep-23 11 12 13 14 15 16
X 38 18-Sep-23 18 19 20 21 22 23
X 39 25-Sep-23 25 26 27 28 29 30
X 40 2-Oct-23 2 3 4 5 6 7
Fecha
Fecha
TEMA 1: POLITICAS COMERCIALES: Gastos de viaje
LINEA: Mascota
Desde el motivo del viaje, programa de trabajo o concepto del viaje, tarifas autorizadas, formatos
ALCANCE: estandarizados, soporte documental de los gastos (Facturación) , comprobación del viatico y su
contabilización.
Mejorar
(imprve)
Semana Actividad
32 As Is X X
34 To Be x X X
35 (Propuesta) X X
38 x
40
Principales Entregable Gastos de Viaje

Procedimiento establecido para la solicitud del

Solicitud del viatico viatico, que incluya un formato estandarizado
con niveles de autorización
E1
Procedimiento establecido que soporte el
Programa de trabajo o concepto del motivo del Gasto de Viaje, implementando
viatico lineamientos a seguir por el viaticarte en
cuestión.
E 1.1
Implementación de conceptos autorizados y no

Conceptos autorizados y No autorizados, estableciendo responsivas y
autorizados. restricciones de gastos para los colaboradores
viatican tés.
E 1.2
Implementar una política general de que todo
gasto tenga soporte documental y reúna los
requisitos para su deducibilidad , estableciendo
Comprobación del viatico
un formato estandarizado en comprobación y
metodología de reembolsos o sobrantes según
E2 sea el caso.
Procedimiento para la contabilización en tiempo
y forma del gastos de viaje, que incluya cargos
Contabilización del viatico.
departamentales, candados para el
E5 otorgamiento de un nuevo viatico .
Siguients pasos:
T2 Revisar
T4 Implementar, etc
T1
T2
T3
utorizadas, formatos
ión del viatico y su
Beltrán
Mejorar
Controlar
(imprve) Calendario
32 7-Aug-23 7 8 9 10 11 12
33 14-Aug-23 14 15 16 17 18 19
34 21-Aug-23 21 22 23 24 25 26
35 28-Aug-23 28 29 30 31 1 2
36 4-Sep-23 4 5 6 7 8 9
37 11-Sep-23 11 12 13 14 15 16
X 38 18-Sep-23 18 19 20 21 22 23
X 39 25-Sep-23 25 26 27 28 29 30
X 40 2-Oct-23 2 3 4 5 6 7
Fecha
Fecha
1. Reglas Comerciales
Arturo Arballo
Como es que el vendedor le dio $750,000 pesos soltaste la mercancía sin
formalizar, firmar, pagare, por la mercancía en tránsito, por tiempo
1. Créditos
2. Precios por producto por sucursal y por cliente
3. Políticas de ventas de nuevos clientes
4. Gastos de viajes
5. De planeación de rutas
6. Por consignación
Pedido de Víctor según Arturo:

a. En cualquier parte cualquier vendedor tenga las políticas y lista de de precio y crédito
b. Negociaciones Extraordinarias
i. Lo quiere en un furgón
ii. A crédito
iii. Lo quieres mitad de crédito
Cometarios de Javier Zamora, sobre la problemática de políticas comerciales

3 factores:
2. Política de precios, no hay software o sistema, se hace manual y se lo mando al
vendedor, lko Hgi yo y me
3. Políticas de Crédito, no tenemos una política de cuando si, cuando no, a que línea le
damos, hemos decidido de dar crédito después de la 3er compra, no crédito en las
materias primas. Hay una reunión con Verónica y revisamos
4. Políticas de costos, Nuestros costos ya determinamos el GIF por artículo
e precio y crédito
Nutrimentos Mexicanos, S.A. de C.V.
Matriz Politicas Comerciales Agosto 2023
CONTABILIDAD
MANEADERO
2. Politicas Comerciales
TESORERIA
ENSENADA
LA GLORIA
ALMACEN
VENTAS
MATRIZ
2.1 Politicas de creditos
Solicitud de Credito x x x SI NO N/A SI
• Clasificación de clientes crédito x x x NO NO N/A NO
• Expedientes x x x SI NO N/A SI
• Gestion de credito x x x SI NO N/A SI
• Solictud, criterios y aprobación x x x SI NO N/A SI

• Montos y criterios, linea de crédito x x x NO NO N/A NO
• Formas de pago x x x SI SI N/A SI
• Cobranza x x x SI NO N/A SI
• Visualización de las CXC , adminstración x x x NO NO N/A NO
2.2 Políticas de precio
Comunicación y visualización, y tiempo de respuesta X X X SI SI SI SI
· ¿Despliegue de los precios? X X X SI SI SI SI

· Precios por producto por sucursal y por clienteX(comunicación
X X SIy visualización)
SI SI SI
· Vigencia, por promociones, estratégica X X X X SI SI SI SI
· Descuentos, bonificaciones y devoluciones X X X X SI SI SI SI
2.3 Políticas de entrega a clientes
· De planeación de rutas Por consignación X X X X NO NO NO NO
· Devoluciones y mermas X X X X NO NO NO NO
· Reportes X X X X NO NO NO NO
· Recepción del dinero y cobranza X X X X NO NO NO NO
· Facturación y liquidación X X X X NO NO NO NO
· X gerente
Autosuficiencia en la toma de decisiones (Ventas, almacén, X X deXventas)
NO NO NO NO
2.4 Gastos de viaje
Solicitud y justificación, autorización X X
Flujo del dinero X X

Actual en generaal
La solicitud de crédito solo se nos mostro en Matriz Mexicali,

y Sucursal Ensenada, no encontrando soporte en La Gloria.
Las ventas de crédito no estan clasificadas en Mayoreos y

Menudeos, no se tienen parametros establecidos por escirto
de manera formal.
En Matriz y Ensenada se tiene el resguardo de los expedientes

crediticios, aùn cuando la documentación no este actualizada
o completa.
Los clientes de crèdito ya estan autorizados, sin embargo no

se tiene un seguimiento por parte de los vendedores en
prospectación de nuevos clientes de crédito.
En Matriz y Ensenada se lleva un control básico sobre

solicitud y aprobacion de créditos, sin embargo no se tiene
definido los criterios para el otorgamiento de un crédito.
No se tiene definido los limites de crédio, otorgando una
crédito a un cliente aun estando en cartera vencida
El encargado de sucursal conoce las formas de pago de sus

clientees creditos
No hay un procedimiento establecido de cobranza y no fluye

la información en los departamentos claves, admas de que no
existe un candado en sistema que te bloquee facturas
vencidas.
El reporte de cartera no es confiable
No se respetan los precios estipulados en la lista de precio

definida, precio estrategico y precios especiales
No todos los encargados conocen la lista de precios

autorizadas (solo el departamento de ventas)
No se tiene un control sobre los precios autorizados, el
sistema es vulnerable
No se tiene conocimiento de promociones, (solo el jefe de

Plaza)
No existe un control en descuentos, bonificaciones y

devolución de los clientes
El propio chofer administra las rutas, los tiempos de entrega y

carga
No se tiene definida que hacer en caso de una merma

generada por un cliente, hay discrepancia del acutar entre
Matriz y sucurales
No existen reportes de entrega.

No se cuenta con un sistema confiable del resguardo de la
cobranza
No se tiene establecido un proceso de facturacion y

liquidacion
Disminucion de las ventas, entregas atrasadas, toma de

desiciones erroneas.
Herramienta, Formato,
Hallazgo check list, documento Software, Excel, Plantilla
No se tiene definido el foramto para plasmar la

autoriacion de un credito, pues varia la firma en una
cotizacion, en un formato establecido, inclusive en el Solicitud de crédito
mismo pedido (Matriz) En el caso de La Gloria no se
encontro evidencia.
Formato autorizado
Calsificación de créditos Calsificación de créditos

No hay clasificación de créditos Mayoreos y menudeos Mayoreos y menudeos
(formato) (formato)
No hay control sobre los expedientes de credito por parte

Expediente
del área administrativa
Excel y check lsit
La gestion de un crèdito varia tanto en documentación

como en la autorización, tanto en Matriz como en Formato, check list
Ensenada. (La Gloria sin soporte documental)
Formato autorizado
No se tiene establecido o se ecige la documentación

mìnima para el otorgamiento de un crèdito, la Formato, check ist,
documentación con que se trabaja actualmente esta expediente crediticio
incompleta acorde al formato utilizado.
Control de documentos
Se puede otorgar una venta a crédito, aun cuando el
cliente tenga facturas pendientes de liquidar, ademas de
Cartera de cuentas por
que existe discrepancia entre el plazo otorgado en Cartera de cuentas por
cobrar, expedientes
sistema, cono el que el cliente tiene en mente (mexicali) cobrar
crediticios
ademàs de que la factura (pagaré) difiere con los diras de
vencimiento de la factura.
Corte de ventas,
La información que se inlcuye en los pagos no llega a
transferencias bancarias, Poliza de Ingresos
todos los departamentos
cheques, efectivo
Se puede otorgar una venta a contado a clientes bitacora de cobranza,

morosos, se valido que en Mexicali no se liquidan tickets reporte de creditos Bitacora, responsivas
morosos o ventas
originadas de una venta.
contado sin pagar
Existe cartera vencida en el modulo de cxc del sistema,

sin embargo no es confiable, se puede generar una venta Cartera, bitacora de Sistema, excel
cobranza, contrarecibos
a credito en un ticket sin que el sistema lo detecte.
Tabulador formal
autorizado, por escrito y
Manipulacion en el sistema y precios establecidos por por correo electronico Excel, plantilla.
área comercial, tiempo de reaccion promedio 18 minutos con vigencias y sujeto a
cambios por aprobacion
de Direccion General
No todos los precios son

respetados, no existe un
Solo cuando el área de ventas solicita un precio, se realiza candado o un alerta por
el proceso de cambio de precio, sin que el encargado facturacion baja que se
investigue mas o pida una autorizacion formal emita a las
subdirecciones
correspondientes.
Tabulador oficial mensual
Tabulador oficial mensual
No todos los precios son
respetados, no existe un
candado o un alerta por
El encargado de sucursal puede manipular los precios
facturacion baja que se
establecidos para cualquier cliente
emita a las
subdirecciones
correspondientes.
No existe un
comunicado formal
sobre promociones,
actualizaciones y un
Solo el àrea de ventas conoce las promociones, la listado mensual o Comunicación formal por
información no fluye a todas las áreas semanal de ventas parte del area comercial.
especiales las cuales
deben de estar
autorizadas por el àrea
comercial.
Cada sucursal tiene su

forma y proceso de
realizar una devolucion, Reporte especial sobre
No se tiene evidencia por escrito de autorizaciones por cancelacion,
estos proceso (Check list,
devoluciones, bonificaciones o descuentos de clientes bonificacion, sin tener excel, sistema)
un soporte documental
de la autorizacion
correspondiente.
Vacante de chofer 15 dias en la Gloria, tiempos muertos

del chofer Matriz, vendedores que entregan producto sin Bitacoras, check list de Excel, sistema, formtados
reparto
liquidación
Formatos de devolución,
No se deja nada por escrito (Correo electronico) en reporte de mermas Excel, sistema, formtados
algunos casos es por watsapp o de manera verbal.
(formatos)
No existen bitacoras de reparto, de recorridos, todo se Bitacoras, check list de Excel, sistema, formtados
realiza en base a remsiones y cotizaciones en el sistema reparto
Es comun que el vendedor no liquide una transaccion y Bitacoras, responsivas,
Excel, sistema, formtados
no sea reportada por el encargado de sucursal. check list
Primero se entraga el producto, despues de factura y

posteriomente se liquida, pero la liquidacion o cobranza Formatos, bitacoras,
Excel, sistema, formtados
cae un dia posterior a la entrega del producto en algunos check list
casos.
Minutas, seguimiento
entre departamentos,
Mermas, faltantes de productos en inventario, Nula sentido
de la EXCEL, formatos.
rotación de productos.
pertenencia,
responsabilidad del área.
Paso 3. Colocar Halllazgos Relacionados Posible causa Riaz
El encargado de sucursal comenta que

Rotacion de personal, falta de
toda la documentación se envia a Matriz, capacitacion, revisiones por parte
Gerente comercial comenta que no hay
del area de administracion.
nada
Falta de comunicación entre el area

Todos los clientes crèdito de mayoreo se
enlazan con matriz, teniendo clientes comeracial y el area administrativa
para establecer un lineamiento en
menudeos en la sucursal.
sistema y contabilidad.
Rotacion de personal, segregacion

Solo en Matriz y Ensenada se tiene un
de funciones, poco seguimiento del
control basico sobre los expedientes.
area administrativa y comecial.
La gestion y apertura en Matriz lo realiza el Reuniones del area comercial y

vendedor pero no se deja constancia en el
expediente del cliente, no se proporciono administrtivas para generar un
como se prospecta un cliente de credito orden y documentos baisicos para
otorgar un credito
nuevo.
Se valido que no todos los expedientes No existe definido el responsable

tienen los documentos requeridos para la de administrar un crèdito y si lo
aprobacion de un crédito existe no se esta realizando.
Primero se tiene que dar la
Existe discrepancia entre lo autorizado, lo clasificacion de los clientes de
otorgado y la cobranza entre el sistema de credito y posteiormente dejarlo
cuentas por cobrar y contabilidad bien establecido en sistema y
contabilidad
No hay un control entre las transferencias No hay un enlace diario entre el

de pago, fichas de depositos, en algunos departamento de tesoreria, el area
casos es por correo, otro por watsapp. de ingresos y el area comercial.
El departamento de tesoreria junto con el No hay un enlace diario entre el

encargado de sucursal son los reponsables departamento de tesoreria, el area
de administrar la cobranza de las ventas
de ingresos y el area comercial.
de credito.
No hay un enlace diario entre el

Cartera y antigüedad de saldos no departamento de tesoreria, el area
confiable en sistema y contabilidad
de ingresos y el area comercial.
Falta de seguimiento de las areas

Ventas mexicali decide un porcentaje de
correspondientes, falta de
descuento sin previa autorizacion por comunicación
entre
escrito o soporte documental, en La Gloria
departamentos y nivel de
igualmente
cumplimiento.

Manipulacion de una venta en pecio correspondientes, falta de
especial sin previa autorizacion por escrito comunicación entre
(La Gloria) departamentos y nivel de
cumplimiento.
En Mexicali y La Gloria se puede correspondientes, falta de
manipular el precio por parte del comunicación entre
encargado sin previa autorizacion departamentos y nivel de
cumplimiento.

No hay evidencia de que todos los
colaboradores tengan conocimiento de
comunicación entre
promociones para llevar un control entre
departamentos y nivel de
almacen, ventas y administracion.
cumplimiento.

No existe un control sobre estos concepto comunicación
entre
a manera General, caso ejemplo GUGA. departamentos y nivel de
cumplimiento.
No conocimiento del proceso, falta

No conrtol de consignaciones entre matriz
y la gloria, informacion poco confiable en de capacitacion del colaborador, no
se mide el riesgo de alguna
consignacion en Mexicali
incidencia.

Merma de producto, no se cuantifica de capacitacion del colaborador, no
deovluciones de clientes o sucursales se mide el riesgo de alguna
incidencia.

No se tienen reporte establecidos por la de capacitacion del colaborador, no
empresa se mide el riesgo de alguna
incidencia.
No se tienen reporte establecidos por la de capacitacion del colaborador, no
empresa se mide el riesgo de alguna
incidencia.

Los reportes que se tienen actualmente no
de capacitacion del colaborador, no
se exigen o se les da seguimiento por
se mide el riesgo de alguna
parte de las aras involucradas
incidencia.

No se mostro evidencia de seguimiento de capacitacion del colaborador, no
por escrito. se mide el riesgo de alguna
incidencia.
Escala de 1 a 10
Deteccion y Control
Severidad del Daño
CORRECTIVA
INMEDIATA
Frecuencia
ACCION
NPR
Efecto
Riesgo en otorgar crèditos a

Homologar la solicitud en todas las
clientes que no tengan capacidad
unidades de negocio.
de pago.
7 7 10 490

clientes que no tengan capacidad Definicion de los clientes de crédito
(Mayoreo y menudeo).
de pago.
7 7 10 490
Alto riesgo de perdida de Integración de los expedientes de

información y en caso de querer clientes crédito validando toda la
exigir un crédito (legal) no contar documentación requerida en base a
con soporte documental para la la implementación de un check list
recuperacion de un credito. para el control de documentos.
10 10 10 1000
Alto riesgo de perdida de

Validar que todas las solicitudes y
información y en caso de querer
gestion de crédito se cumplan al
exigir un crédito (legal) no contar
100% con el àrea de ventas y
con soporte documental para la
verificacion
recuperacion de un credito.
8 8 8 512
Validar que todas las solicitudes y

gestion de crédito se cumplan al
clientes que no tengan capacidad
100% con el àrea de ventas, como en
de pago.
las areas de administracion
8 8 10 640
Flujo de efectivo limitado, Establecer los montos, lìmites y
condicionado y riesgo en tener criterios de los créditos en conjunto
saldos incobrables a corto plazo. con el àrea de ventas y adminitrativa.
8 8 8 512
Cerciorarnos de que la información y

soporte de los pagos fluyan con
todos los departamentos
Flujo de efectivo limitado.
involucrados, establleciendo
candados para su control.(transf,
cheques, brinx)
8 8 8 512
Validar que todos los créditos sean

exigidos de acuerdo al periodo
Flujo de efectivo limitado. establecido y asegurarnos que
cumplan, antes de liberar un nuevoo
pedido.
8 8 8 512
Depurar la cartera de cuentas por

Flujo de efectivo limitado,
condicionado y riesgo en tener cobrar con previa autorización de
Administración para que la
saldos incobrables a corto plazo.
información sea actual.
10 10 10 1000
Elaborar definiciones y Responsivas

Margen de utilidad no confiable, de politicas de precio, para el buen
información no confiable, uso y manejo en los precios
disminucion de la rentabilidad. establecidos por la empresa,
entregando una lista autorizada por
las direcciones correspondientes y
estableciendo controles a los
9 9 9 729 mismos.
Margen de utilidad no confiable,

información no confiable,
disminucion de la rentabilidad.
9 9 9 729
Reponsivas por el buen uso y manejo
en los precios establecidos por la
empresa, entregando una lista
autorizada por las direcciones
correspondientes y estableciendo
controles a los mismos.
9 9 9 729

autorizada por las direcciones
9 9 9 729

Margen de utilidad no confiable, en los precios establecidos por la
disminucion de la rentabilidad. autorizada por las direcciones
9 9 9 729
0
Implementación de bitacoras de
reparto, formato autorizado de
Perdda para la empra, faltantes,
prodcutos en consignación,
servico al cliente.
establecer candados y controles
internos a las uniades de negocio.
9 9 10 810
Implementación de bitacoras,
formatos de devoluciones, niveles de
Faltantes de inventario, perdidas
autorización, por
para la empresa, servicio al cliente.
escrito,estableciendo responsivas y
candados (control interno).
9 9 10 810
Implementación de reportes diarios,

Faltantes de inventario, perdidas monitoreo a las ventas repartos,
bitacoras de entrega, medir tiempos.
10 10 10 1000
Estableer formatos de liquidación,
responsivas a los repartidores,
Faltantes de inventario, perdidas
vendedores, implementación de
responsivas y formatos del flujo de la
venta.
9 9 10 810

Faltantes de inventario, perdidas empresa, entregando una lista
para la empresa, servicio al cliente. autorizada por las direcciones
10 10 10 1000
Minutas de seguimiento con los

Faltantes de inventario, perdidas encargados de sucursal, jefes de
para la empresa, servicio al cliente. plaza, partiendo de un orden y
lineamientos establecidos.
10 10 10 1000
Implementación de la politica para

toda la empresa.
8 8 8 512
Implementación de la politica para

toda la empresa.
Quien hace que?
IMPACTIO
Deber Ser
Cuando?
CAMBIO
Como?
Todas las sucurdsaes Fecha
deberan llenar el formatom 1R
folios por ciudad,
implementar una guia para el
usuariio y capacitar a todo el
personal involucrado en este
proceso. Vendedores Prospecto de credito SC foliada
Poponer una clasificación de

clientes en base al volumen 1 <>
de venta, capacidad de pago,
etc., para la integración de
la polìtica Comité Credito Volumen de la venta SC foliada
Definir al reponsable del
resguardo de la información,
asì como implementar Soporte
revisiones mensuales 1 document
(auditorìa) para asegurarnos al validado
del cumplimiento Encargado de Pedido formal, y
establecido. R Fecha Sucursal requisitos cumplidos autorizado
Definir a los integrantes del

comité de crédito para 1
resolver incidencias, detectar
áreas de oportunidad y Estudio total del
supervisión de cartera de cliente y validación Solicitud
manera periodica N Fecha Vendedores de requisitos de crédito
Implementar la polìtica de
crèdito y los procedimientos 1
de la venta crediticia
valiando el cumplimiento a
los controles establecidos de Estudio total del Pedidos,
manera períodica.(Semana y cliente, clasificación y cotizacion
mes) N fecha Comité Credito cotizaciones es
Establecer junto con el
comité de crédito reuniones
periodicas para medir 1
avances, y llevar un control
atraves de fechas
compromisos, minutas y Estudio total del Pedidos,
comportamiento de los cliente, clasificación y cotizacion
clientes de crédito. N Comité Credito cotizaciones es
Asegurarnos que todas las

ventas contado / crédito se
integre con todo el soporte d 1
ocumental requerido para la
contabilización y control Transfere
administrativo y financiiero. ncias,
(auditorìa) Politica. (contador cheques,
ingresos) R Cliente Venta realizada efectivo
Asegurarnos que todas las

ventas contado / crédito se
integre con todo el soporte 1
documental requerido para Validación
la contabilización y control y
administrativo y financiiero. Vencimiento del recepción
(auditorìa) Politica. R Administración crédito del pago
Depurar y actualizar la
informacion financiera que 1 Arqueos
contiene la cartera, que se Corte semanal, cartera
tiene actuallmente en la quincenal, mensual periodica
empresa. R Administración (Periodicamente) mente
Cambios
en el
1 sistema de
precio
Area Otorgamiento de (Sistema
Implementaciòn de pòlitica Comercial Precios especiales, de
de precios, descuentos, /Encargado según sea la facturació
bonificaciones (Ventas) N Sucursal condicion de la venta n)
Precios
1 comercial
es,
Implementaciòn de pòlitica Necesida de aplicar el estrategisc
de precios, descuentos, tabulador autorizado o,
bonificaciones (Ventas) N Area Comercial de PV todas las lineas especiales
Precios
1 comercial
es,
Implementaciòn de pòlitica estrategisc
de precios, descuentos, Tabulador autorizado o,
1
Precios
comercial
es,
1 Precios
comercial
es,
bonificaciones (Ventas) Area Comercial de PV todas las lineas especiales
Implemtanción de 1 Servicio
procedimientos, ayudas Venta fuera de la de
visuales y politica de reparto sucursal (Entrega entrega al
de productos. N Reparto directa al cliente) cliente.
Mala calidad del

1 producto, Formato
Implementación de políticas discrepancia en los autorizado
de devoluciones y pedidos, Caducados, (Por
tratamiento de las mermas. N Clientes mermados aplicar)
Formatos
Implementación de autorizado
proedimientos a cumplir, 1 s,
envio de información de estadistica
manera oportuna, minutas Semanal, Quincenal, de
de compromisos. N Adminitración mensual repartos.
Formato
Implementación de 1 de
proedimientos a cumplir, liquidació
envio de información de n, corte de
manera oportuna, minutas La frecuencia es ventas de
de compromisos. R Adminitración diaria sucursal
Formato
Implementar procedimiento 1 de
de facturacion de reparto, liquidació
formatos de liquidación y n, corte de
seguimiento puntual con las La frecuencia es ventas de
àreas involucradas. N Adminitración diaria sucursal
Formato
Implementar procedimiento de
de facturacion de reparto, liquidació
formatos de liquidación y 1 n, corte de
seguimiento puntual con las La frecuencia es ventas de
àreas involucradas. N Adminitración diaria sucursal
Colaborador que
necesite
trasladarse fuera Solicitud
de su base de de viaticos
3N trabajo (Foraneo) Eventual (formato)
Entrega-
recepción
Colaborador que del
necesite recurso,
trasladarse fuera hasta su
de su base de comproba
trabajo (Foraneo) Eventual ción
FCE (ALERTA)
Llenado correcto y
veracidad
Parametros
establecidos
Validacion de
documentos y
firmas autorizadas
Validacion de
documentos y
firmas autorizadas
Validacion de
documentos y
firmas autorizadas
Validacion de
documentos y
firmas autorizadas
Soporte
documental
validado
Validacion de
aplicación del pago
y soporte
documental
Que se cumpla la
normatividad del
crédito: (Linea,
monto, historial
crediticio)
Cumplimiento de
autorizaciones y
vigencia de los
precios.
Cumplimiento de
autorizaciones y
vigencia de los
precios.
Cumplimiento de
autorizaciones y
vigencia de los
precios.
Cumplimiento de
autorizaciones y
vigencia de los
precios.
Cumplimiento de
autorizaciones y
vigencia de los
precios.
Aplicación de
bitacoras y
cumplimiento de
politicas de reparto
(Normatividad)
Aplicación de la
normatividad,
bitacoras, formatos
establecidos
Aplicación de la
normatividad,
bitacoras, formatos
establecidos
Aplicación de la
normatividad,
bitacoras, formatos
establecidos
Aplicación de la
normatividad,
bitacoras, formatos
establecidos
Aplicación de la
normatividad,
bitacoras, formatos
establecidos
Programa de
trabajo, firmas
autorizadas,
cumplimiento de la
normatividad
aplicada
Programa de
trabajo, firmas
autorizadas,
cumplimiento de la
normatividad
aplicada
A, Administracion
G, Gente
P, Proceso
Nutrimentos Mexicanos, S.A. de C.V. SI, Sist Informacion
Referencia
Proceso
Sucursal Observaciones de la sucursal (FECF) Causa
Cliente moroso (Salvador Arzate Garcia) se le esta vendiendo
1 MATRIZ de contado $4,505.00 (09/08/23) x
Cliente Farmacia y Veterinaria del Valle tiene 7 dias de

credito autorizados por Javier (apalabrado), la factura tiene
un vencimiento de 15 dìas, pero el cliente paga cada 30 dpias
2 MATRIZ porque la anterior administración asi lo establecio. x
El pagare de las facturas de crédito son de 60 días no
3 MATRIZ concuerda con el plazo del credito x
4 MATRIZ Llos expedientes crediticios no estan completos. x
Elvendedor Leonardo Ortiz establecio un 5% para un cliente
### MATRIZ salio como publico en general. $347.60 pesos x
El vendedor Leonardo Ortiz al 14 de Agosto del 2023 tenia un
### MATRIZ saldo pendiente por liquidar de $909.00 m.n. x
El Sr. Javier Zamora al 14 de Agosto del 2023 tenia un saldo
### MATRIZ pendiente por liquidar de $3,641 m.n. x
### MATRIZ No exisste una bitacora de reparto, formatos de entrega x
la encargada del punto de venta puede manipular precios,
inventarios (Todas), realizar traspasos sin previa
### MATRIZ autorizacion. x
No se tiene definida cuando es una venta Mayoreo y otra
menudeo (La encargada no tiene conocimiento, solo recibe
### MATRIZ instrucciones de su jefe de plaza) x
No hay un control sobbre trapasos de productos entre
sucursales, el candado esta abierto, todo se realiza de
### MATRIZ manera verbal o por watsapp. x
Las faacturas de credito son resguardades por Silvia Gonzalez
en un archivo propio para su control, no se integra en el
### MATRIZ expediente ni llega a contabilidad x
### x
### MATRIZ No se lleva un control sobre las remisiones (Cotizacion). x
### x
### MATRIZ x
### MATRIZ x
### MATRIZ Politica de dolares (dar seguimiento) x
Pedido de mascota no hay enlace entre matriz y sucursal….
22 MATRIZ Tiempo de respuesta con el producto dañado y mermado x
La factura global vs los cortes de caja no se mandan, el
sporte documental es debil para detectar errores, omisiones
23 MATRIZ y tomar acciones correctivas al momento x
No existe un control de consecutivos de facturas,
24 MATRIZ cancelaciones, devoluciones. x
No hay un check list de revisión de unidad, no existe control

sobre los activos fijos de la sucursal, vulnerabilidad alta para
25 MATRIZ una incidencia, no existe un control sobre tarimas. x
Que consecuencia
Efecto 909
Nutrimentos Mexicanos, S.A. de C.V.
Reglas comerciales
Referencia
Proceso
Sucursal Observaciones de la sucursal (FECF)
No hay eviendicia por correo, pot escrito de instrucciones de
Jefe de Plaza al encargado (Precios) para cambio de precios
1 LG en una venta especial x
Se puede manipular el sistema, se puede otorgar precio de
mayoreo a publico en genreal (Ejemplo Guillermo Villarreal
2 LG Lopez) x
Cambio de precios al sistema sin tiempo de reacción, se dio
el caso del cliente Juan Manuel Scot (18 minutos) espera)
3 LG Paola / Jonatan x
Facturas de cedito (Formatos) sin pagare y espacio para

4 LG firmas (Solo en LG) x
No hay expedientes de crédito de La Gloria (todo se maneja
5 LG en Mexicali) x
El 90% las ventas de crédito se entregan directamente de

6 LG Mexicali al cliente (La Gloria) x
No hay un responsable para el resguardo de la factura
original que se le emite a un cliente de crédito
7 LG (Desconocimiento total) x
Ventas: El pedido se hace por parte de Juan Jesus (Venta a

credito) a Adelina. (Los pedidos de mascota de igual forma)
No se da aviso con anticipación de pedidos especiales para
8 LG preparar la recepción. x
Distribuidora el Charal Cartera limite $600,000 facturado
9 LG 698,266 x
No hay un control sobre las cancelaciones de tickets, se

10 LG pueden hacer sin un candado. (Casos ejemplos) x
11 LG Factura Firmada del credito donde queda? x

La factura global vs los cortes de caja no cuadran (caso
12 LG ejemplo) x
13 LG cancelaciones, devoluciones. x
Se cuenta con un cliente por default en ticket para otorgar
14 LG precio por debajo de lo autorizado x
15 LG Sin chofer de reparto 15 días comento el Gerente Comercial. x

Productos en consignación del mes de Junio (La pizca) no se
16 LG tenia comunicación entre el x
OTROS HALLAZGOS
11 LG Tiempo de respuesta con el producto dañado y mermado
1 LG Encargado de sucursal sin capacitación administrativa

No hubo evidencia de una entrega - recepción del puesto
2 LG (encargado de sucursal)
Informaión expuesta sore una mesa

Area de oportunidad en resguardo de información financiera
3 LG y administrativa (Facturas, expedientes varios)
El encargado de sucursal no tiene bien definida sus
4 LG responsabilidades administrativas y operativas
5
Almacenista con 2 semanas de nuevo ingreso, no tiene
6 LG definida sus actividades diarias. (Acostado)
La entrega de los productos a clientes se entregan sin
7 LG verificación por parte del almacenista. (Casos reales)
El encargado de sucural saca producto para uso personal sin
dejar evidencia, o pedir autorización. (Comida para su
8 LG mascota)
Se cuenta con un letrero de NO VENTA (por revisiones por
9 LG parte de las autoridades locales)
La terminal de punto de venta sin fincionar desde Enero
2023, se nego la venta a un cliente, ya que queria pagar con
10 dolares y no traia efectivo. (MN)
menudeo (Desconocen si se da precio arriba de 6 sacos) caso
2 ejemplo
El Inventario que arroja el sistema no es confiable, faltantes
de producto sin seguimiento adminisrtativo y operativo.
3 LG (Caso ejemplo)
No se tiene definidpo un espacio para los prodcutos con
4 oportunidad (Sacos rotos, dañados, incompletos)
Equipo de computo (No sirve el monitor) no es de la
8 LG empresa, se tiene que conseguir uno.
Llega el pedido atraves de una transferencia para cargar el
inventario virtual, se factura y se manda de regreso a
9 LG Mexicali por watsapp.
Las transferencia de salida y entrada de producto solo arroja
10 LG las unidades y piezas NO costos.
Los costos que arroja el sistema de facturación NO es
11 LG confiable
Quien se queda con la factura firmada por el cliente cuando
llega el producto que se entrega? No hay evidencia fisica y
12 LG seguimiento de cobranza.
14 LG 15 DIAS CON VACANTE DE CHOFER …camion parado…..
15 LG Tema de descargas $$$$ Piden mil pesos por 2 hrs extras….
Se negaron 10 ventas por faltane de producto (No llego el
16 LG pedido de Mexicali)
No hay un responsable de seguimiento al pedido vs surtido,
15 LG no hay evidencia de control de inventarios.
Dentro del almacén se detecto residuos de fauna nociva, asi
como palomas, un perro y un gato, por costumbre se ve
16 LG normal por parte de los colaboradores.
La factura global no empata con las ventas publico en genral,

no se le da importancia all amarre de ventas por parte de
17 LG contabilidad, No se deja evidencia y soporte documental.

sobre los activos fijos de la sucursal, vulnreablilidad alta para
18 LG una incidencia, no existe un control sobre tarimas.
A, Administracion
G, Gente
P, Proceso
SI, Sist Informacion Que consecuencia
Efecto Accion Correctiva Inmediata
Descontrol de información Lineamiento insitucional
Perdida economica, fraudes, robos Candados por parte de Sistemas
Perdida economica, fraudes, robos Candados por parte de Sistemas

Homologar los formatos y arreglar
Cuentas incobrables, No poder exigir el problema con la unidad de
el cobro de los creditos negocio
Integración inmediata del
No control sobre los creditos expediente
Ingresos mal canalizados, faltante de

productos en bodegas, ajustes en Supervision y seguimiento al
sistema, informacion financiera no procedo de creditos Planta-
confiable Sucursal
Sugerir un responsable
Perdida economica, fraudes, robos inmediatamente
Stocks innecesarios, negacion de

venta por desconocimiento de
pedidos, etc Implementar formatos (Pedidos)
Información financiera poco
confiable Configuración del sistema
Implementacion de consecutivos,
orden, archivo, Administrador-
Perdida economica, fraudes, robos contador de Ingresos
Sugerir un responsable
Perdida economica, fraudes, robos inmediatamente
Información financiera poco Supervisión inmediata del
confiable contador de Ingresos
Implementación inmediata de
Perdida economica, fraudes, robos orden, archivo.
Candados al sistema de
Perdida economica, fraudes, robos facturacion
Disminución de las ventas Seguimiento a las vacantes

responsivas, formatos
Perdida economica, fraudes, robos (Implemetación)
Movimiento de personal por No hay dominio de la función, no

incidencia con el anterior encargado hay responasablidaades claras
No se puede hacer un corte de
No se tiene estipulado como norma responsabilidad para este cargo.
Descontrol administrativo
No hay 5's
Fuga de información, atradso en
cierres diarios y semanales.
A, Administracion
G, Gente
P, Proceso
Referencia
Proceso
Sucursal Observaciones de la sucursal (FECF) Efecto
Se entrego una venta a crédito a cliente (Incubadora) con
remisión y posteriormente se facturo, va en contra de las
1 ENSE indicaciones de Dirección Genreal. x
Los pedidos que levanta el departamento de venta, se arman
el mismo dìa, no se deja eviendcia documental de un pedido,
2 ENSE todo es atraves del watsapp x
Los pedidos que levanta el departamento de venta, se arman
el mismo dìa, no se deja eviendcia documental de un pedido,
3 ENSE todo es atraves del watsapp x
Cuando sale un pedido a reparto, no se factura, se realiza a

traves de una remisión, hay preocupación por parte del
control de entrega - recepción de productos y facturación
4 ENSE por parte de la encargada. x
No hay responsiva sobre la unidad de reparto, no hay

### ENSE checklist de las condiciones de la unidad (Arturo Hernandez) x
Los peddos que se reparten a SQ, salen con remisión, no se
deja constanciia de autorización, se realiza el ticket o factura
### ENSE un dìa despues de la entrega. x
Las unidades de reparto no tienen caja de seguridad para el
### ENSE resguardo del efectivo (Todo se basa en la confianza) x
No se cuenta con un control sobre las unidades de reparto
### ENSE plataforma) Tijuana (1) Ensenada (1) x
Jefe de Plaza al encargado (Precios) para cambio de precios
### ENSE en una venta especial. x
menudeo (La encargada no tiene conocimiento, solo recibe
### ENSE instrucciones de su jefe de plaza) x
sucursales, el candado esta abierto, todo se realiza de
### ENSE manera verbal o por watsapp. x
Pedidos compartidos Tijuana y Ensenada, se puede dejar
### ENSE producto transferido a Ensenada en Tijuana. OJO x
Cambio de precios al sistema sin tiempo de reacción, (falta
### MAN hacer la prueba de precios como en la gloria). x
### MAN No se lleva un control sobre las remisiones (Cotizacion). x
Se negaron 4 ventas por falta de producto (Pedidos) los
### MAN pedidos se hacen x
No hay evidencia y soporte documental sobre los cambios de
precios todo se realiza de manera verbal o informal. (No se
### MAN nos propociono evidencia si es que existiera). x
No se deja evidencia check list por el uso de montacargas y
uso del mismo. Se reporto falla a Mexicali (Compras) se
### MAN caienta actualmente, en busca de proveedor). x
### MAN Politica de dolares (dar seguimiento) x
22 MAN Tiempo de respuesta con el producto dañado y mermado x
23 MAN y tomar acciones correctivas al momento x
24 MAN cancelaciones, devoluciones. x

25 MAN una incidencia, no existe un control sobre tarimas. x
Que consecuencia NPR=SxFxD
NPR, Priorodad del año
Accion Correctiva I
320
A, Administracion
G, Gente
P, Proceso
Reglas comerciales
Referencia
Proceso
Sucursal Observaciones de la sucursal (FECF) Efecto
Discrepancias en el
Problemas en las ultimas dos semanas con el sistema de inventario,
facturación, las ventas se hacen manuales sin previa faltantes /sobrantes
1 MAN autorizacion. x de $$$
Discrepancias en el
inventario,
El tiempo de respuesta para dar solución al sistema de faltantes /sobrantes
2 MAN facturación 2 horas. x de $$$
Los pedidos que levanta el departamento de venta, se arman Errores en pedido vs

el mismo dìa, no se deja eviendcia documental de un pedido, surtido (sobrantes /
3 MAN todo es atraves del watsapp x falantes)
Fraude, discrepancia
Cuando sale un pedido a reparto, no se factura, se realiza a en inventarios,
traves de una remisión, no hay un control de entraga - devoluciones,
4 MAN recepción de productos y facturación x mermas, etc
Fraude, discrepancia
en inventarios,
Cuando se entrega un pedido a un cliente de sucursal no se devoluciones,
5 MAN deja evidencia de la entrega. (Ticket) x mermas, etc
Gastos innecesarios,
No hay responsiva sobre la unidad de reparto, no hay incidencias futuras
6 MAN checklist de las condiciones de la unidad (Arturo Hernandez) x sin rolucion
Los peddos que se reparten a SQ, salen con remisión, no se Descontrol en
deja constanciia de autorización, se realiza el ticket o factura reparto. Faltantes /
7 MAN un dìa despues de la entrega. x sobrantes
Descontrol en
Las unidades de reparto no tienen caja de seguridad para el reparto. Faltantes /
8 MAN resguardo del efectivo (Todo se basa en la confianza) x sobrantes
No se cuenta con un control sobre las unidades de reparto Robo y/o extravio,
9 MAN plataforma) Tijuana (1) Ensenada (1) x no hay responsables
No se deja evidencia y control sobre las cancelaciones de

tickets y de facturas (La encargada no tiene bien definido el Perdida economica,
10 MAN proceso) x fraudes, robos
Jefe de Plaza al encargado (Precios) para cambio de precios Perdida para la
11 MAN en una venta especial. x empresa
No se tiene definida cuando es una venta Mayoreo y otra Lsita de precios mal
menudeo (La encargada no tiene conocimiento, solo recibe aplicados, perdidas
12 MAN instrucciones de su jefe de plaza) x para la empresa
sucursales, el candado esta abierto, todo se realiza de Faltantes/ Sobrantes
13 MAN manera verbal o por watsapp. x robos extravios
Hay venta de reparto que es de sucursal Ensenada y si no

hay producto se realizan transferencias virtuales para la
realización del mismo (Se genreo un descontrol y se genero
una venta erronea, se tuvo que mandar cancelar ya que boto
al momento de realizar un inventario fisico a la sucursal) Faltantes/ Sobrantes
14 MAN producto ración 4 x robos extravios
La encargada no tiene claro el procedimiento de
cancelacioens y devoluciones de prodcutos. (desde el Faltantes/ Sobrantes
15 MAN efectivo hasta el tratamiento de producto) x robos extravios
Cambio de precios al sistema sin tiempo de reacción, (falta Perdida para la
16 MAN hacer la prueba de precios como en la gloria). x empresa
Ventas no
17 MAN No se lleva un control sobre las remisiones (Cotizacion). x registradas
Perdida para la
Se negaron 4 ventas por falta de producto (Pedidos) los empresa
18 MAN pedidos se hacen x (competencia)
No hay evidencia y soporte documental sobre los cambios de
precios todo se realiza de manera verbal o informal. (No se Perdida para la
19 MAN nos propociono evidencia si es que existiera). x empresa
No se deja evidencia check list por el uso de montacargas y Gastos innecesarios,
uso del mismo. Se reporto falla a Mexicali (Compras) se incidencias futuras
20 MAN caienta actualmente, en busca de proveedor). x sin rolucion
21 MAN Politica de dolares (dar seguimiento) x
22 MAN Tiempo de respuesta con el producto dañado y mermado x
23 MAN y tomar acciones correctivas al momento x
24 MAN cancelaciones, devoluciones. x

25 MAN una incidencia, no existe un control sobre tarimas. x
Que consecuencia
Accion Correctiva Inmediata
No permitir venta hasta que

se corriga el sistema, hsata
que se le de importancia y
solucion al problema
(autorizacion por escrito de
Area comercial y
adminitrativa para vender con
remisión)
No permitir venta hasta que

se corriga el sistema, hsata
que se le de importancia y
solucion al problema
(autorizacion por escrito de
Area comercial y
adminitrativa para vender con
remisión)
Lineamiento inmediato en
cuanto a pedido vs surtido vs
facturación
Lineamientos inmediatos
Lineamientos inmediatos
Implementación de check list
Implementación de formatos
y bitacoras
y bitacoras
y bitacoras
Implementacion de
consecutivos, orden, archivo,
Administrador- contador de
Ingresos
Implentar autorizaciones
inmediatas
Clasificacion inmediata de
clientes
Candados al sistema,
autorizacion por escrito
Candados al sistema,
autorizacion por escrito
Capacitacion inmediata
inmediatas
Candados, autorizacion por
escrito
Control inemdiato pedidos
inmediatas
implementar check list
SiPOC TO BE RESPONSIVAS
FLUJO DE INFORMACION (Se captura, se

1. Solicitud de Crèdito
FLUJO DE DECISIONES (Estructuradas y

Nombre del Proceso:
Encargado de Sucursal
Sub Dirección Administrativo
FLUJO DE DECISIONES (Dirección,

Depto. de Administración
Sub Dirección General

Eleaborado por : Coordinador:
Area Comercial
Francisco Canales Benedo Beltrán
NUTRIMEX
Ara de Ventas
Dirección General
FLUJO DEL MATERIAL
procesa, se consulta)
Tacticas, Operativas)
FLUJO DEL DINERO
Autorizado por : Autiorizado por:
No Estructuradas
=,<>,n,e 1,2,..9
Verónica Rosas Arturo Arballo
Cliente
OUTOUT Fecha de Con qué Herramienta
SUPPLIER INPUT INPUT REQUIREMENTS # ACTIVIDADES DEL PROCESO OUTPUT REQUIREMENT CUSTOMER Cambio Impacto Proceso Propuesto
implementacion Tecnologia
Factores Críticos a Cuidar indicador Control de Documentos Hallazgos, Cuellos de Botella, etc.
Solicitud de Credito
Llenar con todos los Aprobacion o Firma de Formato en Excel, con # de Llenado, la clasificacion, los aprobacion, tiempo, # fr Folio por sucursal,
Cliente Soluitu de Credito datoas, antes de • Clasificación de clientes crédito Cliente x x x E = 1 Formalizar del formato
aprobacion rechazo aceptación Folio, montos ventas , kilos seguimiento semanal
• Expedientes
• Gestion de credito
• Solictud, criterios y aprobación Liliana ?
• Montos y criterios, linea de crédito Liliana ?
• Formas de pago Liliana ?
• Cobranza Liliana ?
• Visualización de las CXC , adminstración Supervisor
Liliana
Liliana
Dirección
1. Estimación inicial de riesgos
1.1. Limitaciones
1.2. Riesgos
Riesgo Mitigación
CONDICIONES
(0 POCO FAVORABLE Y 5 FAVORABLE)
ALTO PREVENTIVO
ANALISIS DE RIESGOS 0 1 2
Perfil de Clientes Actuales
Producto
Plaza
Marketing, Publicidad y Promoción
Administración y Finanzas
Sistemas de Información
Recursos Humanos
Prospección
Seguimiento y Control
Compras
Ventas
Nivel del servicio
Cobranza
La competencia
Post Venta
CONDICIONES
VORABLE Y 5 FAVORABLE)
PREVENTIVO SIN RIESGO
3 4 5
ANÁ
Cliente: NUTRIMEX
Planta: WDF
Proveedores involucrados
Efecto/s
Descripción de la Modo/s potencial/es potencial/es
falla de fallo del fallo
ANÁLISIS MODAL DE FALLOS Y EFECTO
DISEÑO PROCESO IMPLEMENTACIÓN
Denominación problema:
Referencia/s:
Nivel de modificaciones cliente:
Tipo (E,P,SI,G,A)
Ocurrencia
Gravedad
(1-10)
(1-10)
Verificación(es) y/o
control(es) actual(es)
Causa(s)
potencial(es)
del fallo(s)
S Y EFECTOS (A.M.F.E) Código:
MPLEMENTACIÓN Edición:
Fecha:
Preparado
por:
Revisado por:
Aprobado
O.T.:
Resultado de
Detección
(1-10)
Área(s) /
persona(s) Acciones
NPR responsable(s realizadas
=Gx Acción(es) ) y fecha de
OxD recomendada(s) realización
Código:
Edición:
Fecha:
Resultado de las acciones

Ocurrencia
Detección
Gravedad
NPR
NUTRIMEX
Solicitud de Crèdito
¿Cuál es el propósito de la operación?
Descripción:
ANTES
Indicadores
Eficiencia
Métrica: Unidad de Meta:
Efectividad en la cobranza, medida:
100%
Alcance: Factores críticos a cuidar:
DURANTE DESPUÉS
Indicadores
Efectividad Reportes
SOP Documentación: Créditos
Nombre del proceso: Versión No.:
Fecha de creación: Creado por:
Dueño del proceso: Fecha de actualización:

Proceso No.: REvisado por:
Actualización por:
Descripción
Propósito
Participantes
Alcance
Límites
Entrada
1 Solicitud de credito
2 Estudio y analisis del cliente
3 Soporte documental del crédito (Expediente)
Flujo/Responsivas
4 Clasifiación del cliente
5 Apobación del crédito (Comité)
6 Linea de crédito
7 Facturación
8 Cuenta por Cobrar
9 Cobranza
Salida Ventas a crédito, cuenta por cobrar y flujo de efectivo

Excepciones del
flujo
Puntos de control y
medición
Elaborado por: Responsable:

v1.0
25-08-23ç
Benedo Beltran
Director
General

Documentacion Politicas Comerciales ..., Paco Canales... Rev 1.5)

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Documentacion Politicas Comerciales ..., Paco Canales... Rev 1.5)

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TEMA 1: POLITICAS COMERCIALES: Crédito

Analista: Francisco Ezequiel Canales Flores Facilotador: Benedo Beltrán

Principales Entregables de los créditos

Cartera de cuentas por cobrar real y confiable,

Analista: Francisco Ezequiel Canales Flores Facilotador: Benedo Beltrán

Principales Entregables de los Precios

Tabulador de Precios autorizados por Dirección

Analista: Francisco Ezequiel Canales Flores Facilotador: Benedo Beltrán

Principales Entregable del Reparto

Surtido y armado del pedido Procedimiento establecido para alancen y área

Procedimiento establecido de la entrega y

Analista: Francisco Ezequiel Canales Flores Facilotador: Benedo Beltrán

Principales Entregable Gastos de Viaje

Procedimiento establecido para la solicitud del

Implementación de conceptos autorizados y no

Pedido de Víctor según Arturo:

Cometarios de Javier Zamora, sobre la problemática de políticas comerciales

Solicitud de Credito x x x SI NO N/A SI

• Clasificación de clientes crédito x x x NO NO N/A NO

• Gestion de credito x x x SI NO N/A SI

• Solictud, criterios y aprobación x x x SI NO N/A SI

• Formas de pago x x x SI SI N/A SI

• Visualización de las CXC , adminstración x x x NO NO N/A NO

2.2 Políticas de precio

Comunicación y visualización, y tiempo de respuesta X X X SI SI SI SI

· ¿Despliegue de los precios? X X X SI SI SI SI

· Vigencia, por promociones, estratégica X X X X SI SI SI SI

· Descuentos, bonificaciones y devoluciones X X X X SI SI SI SI

2.3 Políticas de entrega a clientes

· De planeación de rutas Por consignación X X X X NO NO NO NO

2.4 Gastos de viaje

Solicitud y justificación, autorización X X

Flujo del dinero X X

La solicitud de crédito solo se nos mostro en Matriz Mexicali,

Las ventas de crédito no estan clasificadas en Mayoreos y

En Matriz y Ensenada se tiene el resguardo de los expedientes

Los clientes de crèdito ya estan autorizados, sin embargo no

En Matriz y Ensenada se lleva un control básico sobre

El encargado de sucursal conoce las formas de pago de sus

No hay un procedimiento establecido de cobranza y no fluye

El reporte de cartera no es confiable

No se respetan los precios estipulados en la lista de precio

No todos los encargados conocen la lista de precios

No se tiene conocimiento de promociones, (solo el jefe de

No existe un control en descuentos, bonificaciones y

El propio chofer administra las rutas, los tiempos de entrega y

No se tiene definida que hacer en caso de una merma

No existen reportes de entrega.

No se tiene establecido un proceso de facturacion y

Disminucion de las ventas, entregas atrasadas, toma de

No se tiene definido el foramto para plasmar la

Calsificación de créditos Calsificación de créditos

No hay control sobre los expedientes de credito por parte

Excel y check lsit

La gestion de un crèdito varia tanto en documentación

No se tiene establecido o se ecige la documentación

Se puede otorgar una venta a contado a clientes bitacora de cobranza,

Existe cartera vencida en el modulo de cxc del sistema,

No todos los precios son

Cada sucursal tiene su

Vacante de chofer 15 dias en la Gloria, tiempos muertos

Primero se entraga el producto, despues de factura y