Comercializador Sports Messi; S.A.

Libro Diario
Expresados en Pesos Colombianos
1
Cuenta Fecha Cuenta y Descrpcion DEBE HABER
111005 3/2/2022 Banco Moneda Nacional 2,500,000.00
143005 3/2/2022 Inv. Produsctos Manufacturados 5,500,000.00
158805 3/2/2022 Maquinarias y Equipos 4,000,000.00
310505 3/2/2022 Capital Autorizado 12,000,000.00
Asiento de Apertura, Suscrpcion de 100 acciones,
totalmente pagado por bienes de Inventario, según
Acta Constitutiva, Bajo el Exp. XXX.XXX, bajo el Nro.
XXX, Tomo XX-B de fecha 02-03-2022
2
130505 4/15/2022 Clientes Nacionales 9,048,000.00
2367 4/15/2022 Impuestos a la venta Retenido 1,248,000.00
413530 4/15/2022 Ventas de Juegos, Juguetes y Art, Deportivos 7,800,000.00
Ventas a Creditos a 15 dias, mas el 16% del Iva
Según Factura Nro- 0001, Control 00-0001
3
143005 5/20/2022 Inv. Produsctos Manufacturados 4,250,150.00
135517 5/20/2022 Impuestos a la venta Retenido 680,024.00
2205 5/20/2022 Proveedores Nacionales 4,930,174.00
Compras de Mercancias a Credito, segu factura
Nro. 1542, Control 00-125420, para se pagado
a 15 dias.
4
110505 7/20/2022 Caja General 7,000,000.00
130505 7/20/2022 Clientes Nacionales 7,000,000.00
Cobro de Factura Nro. 0001, Abono en efectivo
5
2205 9/30/2022 Proveedores Nacionales 4,850,000.00
111005 9/30/2022 Banco Moneda Nacional 1,500,000.00
110505 9/30/2022 Caja General 3,350,000.00
Abono a cuenta Factura Nro. 1542, 30% en cheque
y el resto pagado en efectivo
6
511005 11/30/2022 Junta Directiva 950,000.00
511505 11/30/2022 Industria y Comercio 184,500.00
512010 11/30/2022 Construcciones y Edificaciones 350,000.00
513505 11/30/2022 Aseo y Vigilancia 80,520.00
513535 11/30/2022 Telefono 45,450.00
514010 11/30/2022 Registro Mercantil 75,480.00
514005 11/30/2022 Notariales 80,610.00
522505 11/30/2022 Contribuciones 180,650.00
524510 11/30/2022 Contruciones y Edificaciones 400,000.00
110505 11/30/2022 Caja General 1,947,210.00
111005 11/30/2022 Banco Moneda Nacional 400,000.00
P/Reg. Los pagos respectivo, Según Recibos
7
516010 12/31/2022 Maquinarias y Equipos 600,000.00
159210 12/31/2022 Deprec. Acum. Maq. Y Equipos 600,000.00
P/Reg. Las depreciacion al 20% sobre el Activo
8
2367 12/31/2022 Impuestos a la venta Retenido 680,024.00
135517 12/31/2022 Impuestos a la venta Retenido 680,024.00
P/Reg. Cierre de Iva Db Fiscal contra Debito Fiscal
 40,775,384.00 40,775,384.00

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Cuenta T
Expresados en Pesos Colombianos

Banco Moneda Nacional Inv. Produsctos Manufacturados Maquinarias y Equipos

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
2,500,000.00 5,500,000.00 4,000,000.00
1,500,000.00 4,250,150.00 4,000,000.00
400,000.00
2,500,000.00 1,900,000.00 9,750,150.00 SD 4,000,000.00
SD 600,000.00 SD 9,750,150.00 4,000,000.00 4,000,000.00
2,500,000.00 2,500,000.00 9,750,150.00 9,750,150.00

Capital Autorizado Clientes Nacionales Impuestos a la venta Retenido

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
12,000,000.00 9,048,000.00 1,248,000.00
12,000,000.00 7,000,000.00 680,024.00
12,000,000.00 SA 9,048,000.00 7,000,000.00 680,024.00 1,248,000.00
12,000,000.00 12,000,000.00 SD 2,048,000.00 567,976.00 SA
9,048,000.00 9,048,000.00 1,248,000.00 1,248,000.00

Ventas de Juegos, Juguetes y Art, Deportivos Caja General Impuestos a la venta Retenido
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
7,800,000.00 7,000,000.00 680,024.00
7,800,000.00 3,350,000.00 680,024.00
1,947,210.00
7,800,000.00 SA 7,000,000.00 5,297,210.00 680,024.00 680,024.00
7,800,000.00 7,800,000.00 SD 1,702,790.00 0
7,000,000.00 7,000,000.00

Proveedores Nacionales Junta Directiva Industria y Comercio

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
4,930,174.00 950,000.00 184,500.00
4,850,000.00 950,000.00 184,500.00
4,850,000.00 4,930,174.00 SD 950,000.00 SD 184,500.00
80,174.00 SA 950,000.00 950,000.00 184,500.00 184,500.00
4,930,174.00 4,930,174.00

Construcciones y Edificaciones Aseo y Vigilancia Telefono

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
350,000.00 80,520.00 45,450.00
350,000.00 80,520.00 45,450.00
SD 350,000.00 SD 80,520.00 SD 45,450.00
350,000.00 350,000.00 80,520.00 80,520.00 45,450.00 45,450.00

Registro Mercantil Notariales Contribuciones

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
75,480.00 80,610.00 180,650.00
SD 75,480.00 SD 80,610.00 SD 180,650.00
 75,480.00 75,480.00 80,610.00 80,610.00 180,650.00 180,650.00

Contruciones y Edificaciones Maquinarias y Equipos Deprec. Acum. Maq. Y Equipos

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
400,000.00 600,000.00 600,000.00
SD 400,000.00 SD 600,000.00 600,000.00 SA
400,000.00 400,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00
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Cuenta T
Periodo: Al 31-12-2022
Expresados en Pesos Colombianos

Codigo Cuentas Debe Haber

1105 Cajas 1,702,790.00
1110 Bancos 600,000.00
1305 Clientes 2,048,000.00
1430 Productos Terminados 9,750,150.00
1588 Propiedades, Planta y Equipo Transito 4,000,000.00
1592 Depreciacion Acumulada 600,000.00
22 Proveedores 80,174.00
2367 Impuestos a la venta Retenido 567,976.00
3105 Capital Suscrito y Pagado 12,000,000.00
4135 Comercio al Por Mayor y Al por Menor 7,800,000.00
5110 Honorarios 950,000.00
5115 Impuestos 184,500.00
5120 Arrendamientos 350,000.00
5135 Servicios 125,970.00
5140 Gastos Legales 156,090.00
5160 Depreciacion 600,000.00
5225 Contribuciones y Afiliaciones 180,650.00
5245 Mantenimiento y Reparaciones 400,000.00
Totales 21,048,150.00 21,048,150.00
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Estado de Resultado
Periodo: 01-01-2022 al 31-12-2022
Expresados en Pesos Colombianos

Productos de Las Ventas

4135 Comercio al Por Mayor y Al por Menor 7,800,000.00
Ventas Netas 7,800,000.00
5 Gastos
51 Operacionales de Administracion
5110 Honorarios 950,000.00
5115 Impuestos 184,500.00
5120 Arrendamientos 350,000.00
5135 Servicios 125,970.00
5140 Gastos Legales 156,090.00
5160 Depreciacion 600,000.00
Total Gastos Operacionales 2,366,560.00
52 Operacionales de Ventas
5225 Contribuciones y Afiliaciones 180,650.00
5245 Mantenimiento y Reparaciones 400,000.00
Total Gastos Operacionales de Ventas 580,650.00
Total Gastos 2,947,210.00
Utilidad Neta del Ejercicios ante del Impuestos 4,852,790.00
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Balance General
Periodo: Al 31-12-2022
Expresados en Pesos Colombianos

1 Activos
11 Activos Circulantes
1105 Caja 1,702,790.00
1110 Banco 600,000.00
1305 Clientes 2,048,000.00
1430 Productos Terminados 9,750,150.00
Total Activos Circulantes 14,100,940.00
1588 Propiedades, Planta y Equipos
158805 Maquinarias y Equipos 4,000,000.00
159210 Deprec. Maquinarias y Equipos 600,000.00 3,400,000.00
Total Prop. Planta y Equipos 3,400,000.00
Total Activos 17,500,940.00
2 Pasivos
22 Proveedores 80,174.00
2367 Impuestos a la venta Retenido 567,976.00
Total Pasivos 648,150.00
3 Patrimonio
31 Capital Soial
3105 Capital Suscrito y Pagado 12,000,000.00
36 Resultado del Ejercicios
3605 Utilidad del Ejercicios 4,852,790.00
Total Patrimonio 16,852,790.00
Total Pasivos y Patrimonio 17,500,940.00