DIARIO

LÍNEA FECHA CÓDIGO REF

1 01-enero-2022 101000 Slip 01/01
2 300100

3
4 07-enero-2022 141000 CK. 001
5 101000

6
7 11-enero-2022 142200 CK. 002
8 210800
9 101000

10
11 19-enero-2022 142000 CK. 003
12 210800
13 101000

14
15 23-enero-2022 142100 FACT. 546732
16 210800
17 200100

18
19 26-enero-2022 120100 CK. 004
20 210800
21 101000

22
23 28-enero-2022 120100 FACT. 986043
24 210800
25 200100

26
27 04-febrero-2022 100100 Caja Reg. 001
28 400100
29 210800

30
31 05-febrero-2022 100100 Caja Reg. 002
32 400100
33 210800

34
35 06-febrero-2022 601701 CK. 005
36 101000

37
38 07-febrero-2022 601704 CK. 006
39 101000

40
41 08-febrero-2022 601600 CK. 007
42 210800
43 101000

44
45 09-febrero-2022 100200 CK. 008
46 101000

47
48 15-febrero-2022 600100 CK. 009
49 212000
50 101000

51
52 16-febrero-2022 605200 Comp. Caja M. 001
53 100200

54
55 17-febrero-2022 112000 Fact. Venta 00026
56 400100
57 210800

58
59 18-febrero-2022 112000 Fact. Venta 00027
60 400100
61 210800

62
63 23-febrero-2022 601901 Comp. Caja M. 002
64 210800
65 100200

66
67 25-febrero-2022 603201 Comp. Caja M. 003
68 210800
69 100200

70
71 25-febrero-2022 200100 CK. 010
72 101000

73
74 26-febrero-2022 100100 Caja Reg. 003
75 112000

76
77 27-febrero-2022 101000 Dep.27/02/2022
78 100100

79
80 28-febrero-2022 600100 CK. 011
81 212000
82 101000

83
TOTALES
DIARIO
DETALLE DÉBITO CRÉDITO
Banco 250,000.00
Capital 250,000.00

Para registrar capital inicial de parte de los

socios en partes iguales por medio de 5
comprobantes
Local 60,000.00
Banco 60,000.00
Para registrar adquisición de local pagado al
contado según cheque 001
Mobiliario de Oficina 2,800.00
ITBMS 196.00
Banco 2,996.00
Para registrar compra de mobiliario según
cheque 002
Equipo de Oficina 3,500.00
ITBMS 245.00
Banco 3,745.00
Para registrar compra al contado de equipo
de oficina según cheque 003
Vehiculo 18,500.00
ITBMS 1,295.00
Cuenta por pagar - Todo en Auto, Corp. 19,795.00

Para ragistrar compra al crédito de vehiculo a

"Todo en Auto, Corp." para reparto por según
factura 546732
Mercancía 35,000.00
ITBMS 2,450.00
Banco 37,450.00
Para registrar compra de mercancía para la
venta según cheque 004
Mercancía 10,000.00
ITBMS 700.00
Cuenta por pagar - Grupo General, S.A. 10,700.00

Para registrar la compra al crédito de

mercancia para la venta a "Grupo General,
S.A." según factura 986043
Caja Registradora 839.95
Venta gravada 7% 785.00
ITBMS 54.95
Para registrar venta gravada al 7% al contado
según caja registradora 001
Caja Registradora 1,139.55
Venta gravada 7% 1,065.00
ITBMS 74.55
Para registrar venta gravada al 7% al contado
según caja registradora 002
Gasto de electricidad 60.00
Banco 60.00
Para registrar el pago de la electricidad del
mes según cheque 005
Gasto de internet 89.60
Banco 89.60
Para registrar el pago del servicio de internet
según cheque 006
Gasto de Publicidad 125.00
ITBMS 8.75
Banco 133.75
Para registrar pago por Anuncio Clasificado
según cheque 007
Caja Menuda 500.00
Banco 500.00
Para registrar el fondo de la apertura de caja
menuda según cheque 008
Gasto de Salario 1,800.00
Cuota obrero patronal por pagar 198.00
Banco 1,998.00

Para registrar el pago de la primera quincena

de febrero 2022 según cheque 009
Gasto de Gasolina y Aceite 85.00
Caja Menuda 85.00

Para registrar el pago en gasolina y aceite

para el manteimiento de los automoviles
según el comprobante de caja menuda 001
Cuenta por Cobrar - Kiosco Lo Nuestro 2,026.58
Venta gravada 7% 1,894.00
ITBMS 132.58

Para registrar venta al crédito a "Kiosco Lo

Nuestro" según la factura de venta 00026
Cuenta por Cobrar - Kiosco Lo Nuestro 4,661.99
Venta gravada 7% 4,357.00
ITBMS 304.99

Para registrar venta al crédito a "Kiosco Lo

Nuestro" según la factura de venta 00027
Gasto de útiles de aseo 50.00
ITBMS 3.50
Caja Menuda 53.50

Para regitrar el pago por compra de utiles de

aseo para la oficina según el comprobante de
caja menuda 002
Gasto de útiles de oficina 40.00
ITBMS 2.80
Caja Menuda 42.80

Para regitrar el pago por compra de utiles de

oficina para la según el comprobante de caja
menuda 003
Cuenta por pagar - Grupo General, S.A. 3,000.00
Banco 3,000.00
Para registrar el abono de deuda a "Grupo
General, S.A." egun cheque 010
Caja Registradora 2,000.00
Cuenta por Cobrar - Kiosco Lo Nuestro 2,000.00

Para regitrar el abono recibido de "Kiosco Lo

Nuestro" por su deuda según caja
registradora 003
Banco 3,979.50
Caja Registradora 3,979.50

Para registrar el deposito del efectivo de caja

registradora en el banco egun el slip de
depósito 27/02/2022
Gasto de Salario 1,800.00
Cuota obrero patronal por pagar 198.00
Banco 1,998.00

Para registrar el pago de la primera quincena

de febrero 2022 según cheque 009
407,294.22 407,294.22
 CÓDIGO DE CUENTA: 100100
NOMBRE DE CUENTA: CAJA REGISTRADORA
LÍNEA FECHA DETALLE DÉBITO FECHA
1 04-febrero-2022 Caja Registradora 839.95
2 05-febrero-2022 Caja Registradora 1,139.55
3 26-febrero-2022 Caja Registradora 2,000.00
4 27-febrero-2022
00
TRADORA
DETALLE CRÉDITO SALDO
839.95
1,979.50
3,979.50
Caja Registradora 3,979.50 0.00
 CÓDIGO DE CUENTA: 101000
NOMBRE DE CUENTA: BANCO
LÍNEA FECHA DETALLE DÉBITO FECHA
1 01-enero-2022 Banco 250,000.00
2 07-enero-2022
3 11-enero-2022
4 19-enero-2022
5 26-enero-2022
6 06-febrero-2022
7 07-febrero-2022
8 08-febrero-2022
9 09-febrero-2022
10 15-febrero-2022
11 25-febrero-2022
12 27-febrero-2022 Banco 3,979.50
13 28-febrero-2022
00
CO
DETALLE CRÉDITO SALDO
250,000.00
Banco 60,000.00 190,000.00
Banco 2,996.00 187,004.00
Banco 3,745.00 183,259.00
Banco 37,450.00 145,809.00
Banco 60.00 145,749.00
Banco 89.60 145,659.40
Banco 133.75 145,525.65
Banco 500.00 145,025.65
Banco 1,998.00 143,027.65
Banco 3,000.00 140,027.65
144,007.15
Banco 1,998.00 142,009.15
 CÓDIGO DE CUENTA: 210800
NOMBRE DE CUENTA: ITBMS
LÍNEA FECHA DETALLE DÉBITO FECHA
1 11-enero-2022 ITBMS 196.00
2 19-enero-2022 ITBMS 245.00
3 23-enero-2022 ITBMS 1,295.00
4 26-enero-2022 ITBMS 2,450.00
5 28-enero-2022 ITBMS 700.00
6 04-febrero-2022
7 05-febrero-2022
8 08-febrero-2022 ITBMS 8.75
9 17-febrero-2022
10 18-febrero-2022
11 23-febrero-2022 ITBMS 3.50
12 25-febrero-2022 ITBMS 2.80
00
MS
DETALLE CRÉDITO SALDO
196.00
441.00
1,736.00
4,186.00
4,886.00
ITBMS 54.95 4,831.05
ITBMS 74.55 4,756.50
4,765.25
ITBMS 132.58 4,632.67
ITBMS 304.99 4,327.68
4,331.18
4,333.98
 CÓDIGO DE CUENTA: 120100
NOMBRE DE CUENTA: Mercancía
LÍNEA FECHA DETALLE DÉBITO FECHA
1 26-enero-2022 Mercancía 35,000.00
2 28-enero-2022 Mercancía 10,000.00
00
ncía
DETALLE CRÉDITO SALDO
35,000.00
45,000.00
 CÓDIGO DE CUENTA: 112000
NOMBRE DE CUENTA: CUENTA POR COBRAR - KIOSCO LO NUESTRO
LÍNEA FECHA DETALLE DÉBITO FECHA
1 17-febrero-2022 Cuenta por Cobrar - Kiosco Lo Nuestro 2,026.58
2 18-febrero-2023 Cuenta por Cobrar - Kiosco Lo Nuestro 4,661.99
3 26-febrero-2022
112000
RAR - KIOSCO LO NUESTRO
DETALLE CRÉDITO SALDO
2,026.58
6,688.57
Cuenta por Cobrar - Kiosco Lo Nuestro 2,000.00 4,688.57
 CÓDIGO DE CUENTA: 200100
NOMBRE DE CUENTA: CUENTA POR PAGAR - GRUPO GENERAL, S.A.
LÍNEA FECHA DETALLE DÉBITO FECHA
1 28-enero-2022
2 25-febrero-2022 Cuenta por pagar - Grupo General, S.A. 3,000.00
A: 200100
GAR - GRUPO GENERAL, S.A.
DETALLE CRÉDITO SALDO
Cuenta por pagar - Grupo General, S.A. 10,700.00 10,700.00
7,700.00