El sol S.A. de C.V.

HOJA DE TRABAJO PREVIA A LA INTEGRACION

SALDOS AJUSTES
NOMBRE DE LA CUENTA D H D
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
CAJA $ 400.00
BANCOS $ 55,600.00
INVENTARIOS $ 10,400.00
CLIENTES $ 71,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 14,400.00
DEUDORES DIVERSOS $ 6,860.00
IVA ACREDITABLE $ 700.00

ACTIVO NO CIRCULANTE
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 4,800.00
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 20,700.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 62,812.67 4) $ 45,225.12
GASTOS DE INSTALACION $ 1,200.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 7,000.00
MARCAS Y PATENTES $ 91,680.00
FRANQUSIAS $ 38,837.33
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
PROVEDORES $ 91,000.00
ACREDORES DIVERSOS $ 22,340.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 3,400.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 22,060.00
IVA POR PAGAR $ 1,200.00
PASIVO NO CIRCULANTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 19,280.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 64,000.00
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $ 2,000.00
CAPITAL SOCIAL
CAPITAL SOCIAL $ 129,600.00
ACCIONISTAS -$ 16,200.00
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 23,300.00
RESERVA LEGAL $ 15,670.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 8,740.00
PERDIDA Y GANACIAS POR FUSION 1) $ 1,248.00
2) $ 1,056.00
3) $ 2,484.00

5) $ 40,437.12
UTILIDAD POR APLICAR

SUMAS TOTALES $ 386,390.00 $ 386,390.00 $ 90,450.24

ACION
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
H D H

$ 400.00
$ 55,600.00
1) $ 1,248.00 $ 9,152.00
$ 71,000.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00
$ 700.00

2) $ 1,056.00 $ 3,744.00
3) $ 2,484.00 $ 18,216.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 7,000.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33

$ 91,000.00
$ 22,340.00
$ 3,400.00
$ 22,060.00
$ 1,200.00

$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00

$ 129,600.00
-$ 16,200.00
$ 23,300.00
$ 15,670.00
$ 8,740.00
$ -

4) $ 45,225.12
5) $ 40,437.12 $ 40,437.12

$ 90,450.24 $ 426,827.12 $ 426,827.12

 HOJA DE TRABAJO PREVIA ALA FUSION CON LA LUNA

SALDOS AJUSTES
NOMBRE DE LA CUENTA D H D H
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja $ 150.00
Bancos $ 48,700.00
Clientes $ 9,700.00
Inventarios $ 8,360.00
I.V.A Acreeditable $ 115.00

ACTIVO NO CIRCULANTE
Equipo de transporte $ 5,150.00 1) $ 515.00
Inversiones en acciones $ 16,000.00

PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
Proveedores $ 2,550.00
I.V.A Trasladado $ 250.00
Impuestos por pagar $ 3,100.00
PTU Por pagar $ 1,140.00
Rentas cobradas por adelan $ 3,400.00

CAPITAL SOCIAL
Capital social $ 70,495.00
Utilidad del ejercicio $ 7,240.00
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION 1) $ 515.00
2) $ 515.00
UTILIDADES POR APLICAR 2) $ 515.00

SUMAS TOTALES $ 88,175.00 $ 88,175.00 $ 1,030.00 $ 1,030.00

ON LA LUNA

SALDOS AJUSTADOS
D H

$ 150.00
$ 48,700.00
$ 9,700.00
$ 8,360.00
$ 115.00

$ 4,635.00
$ 16,000.00

$ 2,550.00
$ 250.00
$ 3,100.00
$ 1,140.00
$ 3,400.00

$ 70,495.00
$ 7,240.00
$ -

$ 515.00

$ 88,175.00 $ 88,175.00
 SALDOS LA LUNA SALDOS LA LUNA S.A
NOMBRE DE LA CUENTA D H D
ACTIVOS
ACTIVOS CIRCULANTES
Caja $ 400.00 $ 150.00
Bancos $ 55,600.00 $ 48,700.00
Clientes $ 71,000.00 $ 9,700.00
Inventarios $ 9,152.00 $ 8,360.00
I.V.A Acreeditable $ 700.00 $ 115.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 14,400.00
DEUDORES DIVERSOS $ 6,860.00

ACTIVO NO CIRCULANTE
Equipo de transporte $ 18,216.00 $ 4,635.00
Inversiones en acciones $ 16,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 3,744.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 108,037.79
GASTOS DE INSTALACION $ 1,200.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 7,000.00
MARCAS Y PATENTES $ 91,680.00
FRANQUSIAS $ 38,837.33

PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
Proveedores $ 91,000.00
I.V.A Trasladado
Impuestos por pagar
PTU Por pagar
Rentas cobradas por adelan
ACREDORES DIVERSOS $ 22,340.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 3,400.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 22,060.00
IVA POR PAGAR $ 1,200.00
PASIVO NO CIRCULANTE
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 19,280.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 64,000.00
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $ 2,000.00
CAPITAL SOCIAL
Capital social $ 129,600.00

Utilidad del ejercicio $ 8,740.00

ACCIONISTAS -$ 16,200.00
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 23,300.00
RESERVA LEGAL $ 15,670.00
UTILIDADES POR APLICAR $ 40,437.12 $ 515.00
CUENTAS POR FUSION
SUMAS TOTALES $ 426,827.12 $ 426,827.12 $ 88,175.00
 HOJA DE FUSION DE TRABAJO

SALDOS LA LUNA S.A SUMAS ELIMINACIONES

H D H D H

$ 550.00
$ 104,300.00
$ 80,700.00 3) $ 2,550.00
$ 17,512.00
$ 815.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00

$ 22,851.00
$ 16,000.00 1) $ 16,000.00
$ 3,744.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 7,000.00 2) $ 3,400.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33

$ 2,550.00 $ 93,550.00 3) $ 2,550.00

$ 250.00 $ 250.00
$ 3,100.00 $ 3,100.00
$ 1,140.00 $ 1,140.00
$ 3,400.00 $ 3,400.00 2) $ 3,400.00
$ 22,340.00
$ 3,400.00
$ 22,060.00
$ 1,200.00

$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00

$ 70,495.00 $ 200,095.00 4) $ 184,095.00

1) $ 16,000.00
$ 7,240.00 $ 15,980.00 4) $ 15,980.00
-$ 16,200.00 4) -$ 16,200.00
 $ 23,300.00 4) $ 23,300.00
$ 15,670.00 4) $ 15,670.00
$ 39,922.12 4) $ 39,922.12
4) $ 262,767.12
$ 88,175.00 $ 514,487.12 $ 514,487.12 $ 284,717.12 $ 284,717.12
 BALANCE FUSION
D H

$ 550.00
$ 104,300.00
$ 78,150.00
$ 17,512.00
$ 815.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00

$ 22,851.00
$ -
$ 3,744.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 10,400.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33
$ -

$ 91,000.00
$ 250.00
$ 3,100.00
$ 1,140.00
$ 6,800.00
$ 22,340.00
$ 3,400.00
$ 22,060.00
$ 1,200.00

$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 262,767.12
$ 499,337.12 $ 499,337.12
 EL SOL SA DE CV
1
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION $ 1,248.00
INVENTARIOS $ 1,248.00

2
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION $ 1,056.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 1,056.00

3
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION $ 2,484.00
EQUIPO DE TRASPORTE $ 2,484.00

4
EQUIPO DE COMPUTO $ 45,225.12
PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUSION $ 45,225.12

LA LUNA SA

1
PERDIDAS Y GANACIAS POR FUSION $ 515.00
EQUIPO DE TRASPORTE $ 515.00

ELIMINACIONES 1
CAPITAL SOCIAL $ 16,000.00
INVERSIONES EN ACCIONES $ 16,000.00

ELIMINACIONES 2
GASTOS PAGADOS POR ANT $ 3,400.00
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO $ 3,400.00

ELIMINACIONES 3
PROVEDORES $ 2,550.00
CLIENTES $ 2,550.00

ELIMINACIONES 4
Capital social $ 184,095.00
Utilidad del ejercicio $ 15,980.00
ACCIONISTAS -$ 16,200.00
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 23,300.00
RESERVA LEGAL $ 15,670.00
UTILIDADES POR APLICAR $ 39,922.12
CUENTAS POR FUSION $ 262,767.12
 ASIENTO DE CIERRE DEL SOL 1

PROVEDORES $ 91,000.00
ACREDORES DIVERSOS $ 22,340.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 3,400.00
IMPUESTOS POR PAGAR $ 22,060.00
IVA POR PAGAR $ 1,200.00
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 19,280.00
PRESTAMOS BANCARIOS $ 64,000.00
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO $ 2,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 129,600.00
ACCIONISTAS -$ 16,200.00
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES $ 23,300.00
RESERVA LEGAL $ 15,670.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 8,740.00
UTILIDAD POR APLICAR $ 40,437.12
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
DEUDORES DIVERSOS
IVA ACREDITABLE
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE TRANSPORTE
EQUIPO DE COMPUTO
GASTOS DE INSTALACION
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
MARCAS Y PATENTES
FRANQUSIAS
SUMAS IGUALES $ 426,827.12

ASIENTO DE CIERRE DE LUNA 1

Proveedores $ 2,550.00
I.V.A Trasladado $ 250.00
Impuestos por pagar $ 3,100.00
PTU Por pagar $ 1,140.00
Rentas cobradas por adelan $ 3,400.00
Capital social $ 70,495.00
Utilidad del ejercicio $ 7,240.00
UTILIDADES POR APLICAR -$ 515.00
Caja
 Bancos
Clientes
Inventarios
I.V.A Acreeditable
Equipo de transporte
Inversiones en acciones
SUMAS IGUALES $ 87,660.00

ASIENTO DE APERTURA DE SISTEMA SOLAR

Caja $ 550.00
Bancos $ 104,300.00
Clientes $ 78,150.00
Inventarios $ 17,512.00
I.V.A Acreeditable $ 815.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 14,400.00
DEUDORES DIVERSOS $ 6,860.00
Equipo de transporte $ 22,851.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 3,744.00
EQUIPO DE COMPUTO $ 108,037.79
GASTOS DE INSTALACION $ 1,200.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO $ 10,400.00
MARCAS Y PATENTES $ 91,680.00
FRANQUSIAS $ 38,837.33
Proveedores
I.V.A Trasladado
Impuestos por pagar
PTU Por pagar
Rentas cobradas por adelan
ACREDORES DIVERSOS
DOCUMENTOS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
IVA POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
PRESTAMOS BANCARIOS
INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
CAPITAL SOCIAL
SUMAS IGUALES $ 499,337.12

ASIENTON DE AJUSTE
CUENTAS POR FUSION $ 262,767.12
CAPITAL SOCIAL
$ 400.00
$ 55,600.00
$ 9,152.00
$ 71,000.00
$ 14,400.00
$ 6,860.00
$ 700.00
$ 3,744.00
$ 18,216.00
$ 108,037.79
$ 1,200.00
$ 7,000.00
$ 91,680.00
$ 38,837.33
$ 426,827.12

$ 150.00
$ 48,700.00
$ 9,700.00
$ 8,360.00
$ 115.00
$ 4,635.00
$ 16,000.00
$ 87,660.00

$ 91,000.00
$ 250.00
$ 3,100.00
$ 1,140.00
$ 6,800.00
$ 22,340.00
$ 3,400.00
$ 22,060.00
$ 1,200.00
$ 19,280.00
$ 64,000.00
$ 2,000.00
$ 262,767.12
$ 499,337.12

$ 262,767.12