2023

“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ Y EL

DESARROLLO”

PPROYECTO DE MEJORA

INTEGRANTES:

CALLE JUAREZ ROSMERY

LABAN QUEVEDO ARACELY

OYOLA ACOSTA WENDY

RONCAL ESPINOZA ALEXANDRA

PALOMINO MONTALVÁN KATHY

Contenido
Introducción.......................................................................................................................................2
Idea de negocio:.................................................................................................................................4
Perfil de la empresa............................................................................................................................5
Misión............................................................................................................................................5
Vision..............................................................................................................................................5
Valores............................................................................................................................................5
Antecedentes.....................................................................................................................................6
Justificación del proyecto (plan de mejora)........................................................................................7
Objetivos estratégicos generales........................................................................................................7
Planificación empresarial...................................................................................................................7
Proyectos de ventas de la linea de cabello.....................................................................................7
Pronósticos de costos y gastos.......................................................................................................8
Presupuesto maestro de producción..............................................................................................8
Requerimientos de materiales.......................................................................................................9
Programa de mantenimiento.........................................................................................................9
Plan de recursos de personal........................................................................................................11
Flujo de caja.................................................................................................................................12
Estado de resultados....................................................................................................................13
Análisis de operaciones....................................................................................................................13
Productividad...............................................................................................................................13
Diagrama de operaciones.............................................................................................................14
Diagrama de pareto......................................................................................................................14
Plan de marketing............................................................................................................................16
Objetivos comerciales..................................................................................................................16
Analisis completo foda.................................................................................................................17
Las 5 fuerzas de porter.................................................................................................................17
Marketing mix (producto, precio, plaza y promoción)..................................................................20
Segmentación de Mercado...........................................................................................................23
Gestión de talento............................................................................................................................25
Tipo de reclutamiento..................................................................................................................25
Proceso de reclutamiento y selección..........................................................................................25
Perfil del puesto...........................................................................................................................26
Linea de Carrera...........................................................................................................................27
Anexos..........................................................................................................................................28
Abastecimiento................................................................................................................................29
Gestion de compras......................................................................................................................29
Evaluacion de proveedores..........................................................................................................31
Resultados empresariales (INDICADORES).......................................................................................33
Financieros...................................................................................................................................33
Operativos....................................................................................................................................36
RECURSOS HUMANOS..................................................................................................................39
Introducción
La presente investigacion esta basada en todos los alineamientos de proyecto de
mejora, que consiste en un conjunto de medidas de cambio que toma la
organizacion para mejorar su rendimiento. Nuestro equipo se basara en trabajar
con “divinas spa”. Mediante estos ultimos años hemos visto que cada día, las
mujeres y los hombres se preocupan mas por su apariencia física, por verse
mejor; este cambio en la sociedad ha llevado a la juventud y población, a
interesarse por la belleza y en este orden de ideas; cada día salen nuevas
tendenciasen en uñas hermosas, cabellos con los mejores tintes, maquillajes;
entre otros mas aspectos de belleza.

Por ello realizaremos el análisis de la organización con datos del spa, empezando
por definir cual es el perfil, misión, visión, objetivos y valores de la empresa.
Después analizaremos los antecedentes, justificacion que tiene nuestra empresa
posterior a ello toda la planificacion empresarial.
Idea de negocio:
Divinas spa

Nuestro grupo ha buscado como alternativa de negocio en el rubro de belleza

debido a la gran demanda de personas que frecuentan este lugar ofreciendo
servicios de cabello, uñas, maquillaje permanente limpieza facial. Lleva en el
mercado 5 años está dirigido a todas las personas que se dirigen a sus centros de
trabajo .es de nivel socio económico de nivel medio.
Perfil de la empresa
Nombre de la empresa : Divinas spa by cecilia paola

Ruc:

Ubicación: Interior 1 ,c.c 111 independencia 15311,peru

Horario de atención: De 9am a 9pm

Redes sociales: Facebook, Instagram, tik tok

Divinas salo &spa by cecilia divinas salón &spa

Misión
Ser un salón reconocido, distinguido y demandante en el mundo de la belleza,
estando a la vanguardia y siempre en contacto con la tendencia y la actualidad.

Vision
está enfocado en satisfacer las necesidades de belleza de los clientes, mediante
servicios de excelente calidad, completa y personalizada, en manos profesionales
que superen las expectativas de nuestros clientes más exigentes.

Valores
 Limpieza y orden
 Exelencia en el servicio
 Honestidad en la recomendacion del servicio o producto

 Especialización
 Puntualidad
  Respeto

Antecedentes
Justificación del proyecto (plan de
mejora)
El presente proyecto acerca del centro de belleza ¨divinas spa¨ nos permitirá
conocer como ah sido su evolución, su vinculación con el cliente mediante los
servicios que se les ofrece, se analizara los puntos de quiebre para que tiene el
negocio actualmente y de esta manera, mejorar. En consideración al crecimiento;
ampliaremos mas franquicias que ofrezca un buen servicio de calidad y adecuada
a la necesidad de la población.

Objetivos estratégicos generales

1. El primer objetivo es ser reconocido a nivel de distrito de los olivos
2. Poder crecer ampliando servicios de cosmeatria tanto en aparatologías
como en estética dermatológica
3. Poder tener franquicias
4. Ser reconocidos a nivel nacional (poder tener un nombre en el mercado

Planificación empresarial
Proyectos de ventas de la linea de cabello
DESCRIPCION
promedio
movil de tres cambio
periodo ventas periodos genenral
ENERO 700
FEBRERO 855 796 -155
MARZO 796 784 59
ABRIL 784 812 12.33
MAYO 812 797 -27.89
JUNIO 797 797 14.48
JULIO 797 802 -0.36
AGOSTO 802 799 -4.59
SEPTIEMBRE 799 799 3.18
OCTUBRE 799 800 -0.59
NOVIEMBRE 800 799 -0.67
DICIEMBRE 799 800 0.64
 Pronósticos de costos y gastos

UNIDADES COSTOS
SERVICIO
(linea COSTO X UNI. ENE FEB MAR ENE FEB MAR
cabellos)
TINTURACION 35 175 210 175 6125 7350 6125
PEINADOS 10 100 80 40 1000 800 400
PLANCHADO 5 25 35 30 125 175 150
MECHAS B 50 150 100 150 7500 5000 7500
TRATAMIENTO C 25 100 125 150 2500 3125 3750
550 550 545

Presupuesto maestro de producción

Productos Cantidades al mes

Tintes 70

Mascarillas de cabello 30

ShampoCremas
y acondicionadorn
de laceado 430

Polvo decolorante 8

Aceites 5

Shampoo y acondicionador 4

Requerimientos de materiales
PROYECCION DE VENTAS (POR INVENTARIO INVENTARIO
MES SERVICIO) INICIAL FINAL PRODUCCION
ENE 700 100 300 900
FEB 855 300 300 855
MAR 796 300 300 796
ABR 784 300 300 784
MAYO 812 300 300 812
JUNIO 797 300 300 797
JULIO 797 300 300 797
AGOSTO 802 300 300 802
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

Programa de mantenimiento
 Plan de recursos de personal

+ Inventario de Personal
+ Contrataciones por incremento de la actividad laboral I IN= Inventario incial de personal
I FI = Inventario final de personal
= Inventario al final del periodo CE = Crecimiento empresarial
- Jubilaciones JB = Jubilaciones
NR = Despidos o no renovaciones
- Renuncias CP = Contratación de Personal

- No renovaciones o Despidos
+ Contrataciones de personal
= Necesidades al final del periodo
 Flujo de caja

items enero febrero marzo abril mayo

ingreso por ventas 30000 17482,4 21305,5 15560,7 25863,4
otros ingresos 10000 15000 1200 19500 14320
total de ingresos 40000 32.482,4 22505,5 35070,7 40183,4
Egresos          
costo de ventas 10000 3000 150 12000 6000
descuentos por ventas 2000   379 130 1400
gastos administrativos 3000 2500 2000 1000 2000
gastos de marketinh y venta 3680 1000 1000 1200 2000
total de egresos 18680 6500 3529 3530 11400
diferencia entre ingresos y egresos 21320 25.982,4 18976,5 31540,7 28783,4
impuesto a la renta(18%) 3837,6 4676,9 3415,77 5677,3 5181
flujo de caja operativo 17.482,4 21305,5 15560,7 25863,4 33964, 4
FC inversion          
FC economico 17482,4 21305,5 15560,7 25863,4 33964, 4
flujo de caja economico 17482,4 21305,5 15560,7 25863,4 33964, 4

Estado de resultados
+ Ingreso por Ventas
- Costos de producción (ventas)
= Utilidad bruta
- Gastos administrativos
- Depreciación
= Utilidad de la operación
- Costos financieros
- Costos y gastos diversos
Items enero febrero marzo abril mayo
Ingresos por ventas 30000 17482.4 21305.5 15560.7 25863.4
costos de ventas 10000 3000 150 12000 6000
descuentos por ventas y fletes 2000 400 379 130 1400
utilidad bruta 18000 14082.4 20776.5 3430.7 18463.4
depreciacion 500 500 500 500 500
amortizacion 1500 1500 1500   1500
Gastos administrativos 2000 2000 2200 1800 2100
Gastos de marketing 1500 1500 1100 1000 1500
utilidad operativa 12500 8582.4 15476.5 130.7 12863.4
gastos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 12500 8582.4 15476.5 130.7 12863.4
Impuesto a la renta 2250 1544.832 2785.77 23.526 2315.412
Utilidad neta 10250 7037.568 12690.73 107.174 10547.988

Análisis de operaciones
Productividad
PRODUCTIVIDAD Unidades
14
= Productividad = Unidades 2producidas
producidas= unidades/ hora _hombre
7 hombres _ mujeres
insumos empleados<
 Diagrama de operaciones

Diagrama de pareto
DEMORA EN LA ATENCION
Identificamos los 3 problemas principales

Tardanzas: El personal tiene reiteradas tardanzas y esto nos conlleva a que las
citas no se realicen en horas pactadas.

No contar con suficiente material de trabajo: la problemática de no contar con

los insumos necesarios para realizar la correcta atención hacia los clientes, hace
 que nuestro personal tenga que improvisar nuevas medidas que puedan
adecuarse a un resultado similar o igual que desea nuestro cliente.

Renuncia del personal: La renuncia del personal y el poco reclutamiento de

reemplazos hace que tengamos sobre carga de trabajo con. El personal activo y a
su vez nos genera demoras para con nuestros clientes.

Plan de marketing
Objetivos comerciales
Tipo de estrategia Descripción

Estrategia de posicionamiento Se trabajará el posicionamiento a través de

una fuerte comunicación de los servicios y
promociones dirigidas exclusivamente a
mujeres.

Estrategia de servicio Conocer al consumidor y las principales

motivaciones que lo impulsarían a tomar el
servicio
de DIVINAS SPA. Mediante

Estrategia de publicidad Publicidad en redes sociales.

Campañas publicitarias tradicionales.

Estrategia de plaza Estimar el mercado y demanda potencial en

los próximos cinco años de un spa exclusivo
para mujeres.

Analisis completo foda

FORTALEZAS DEBILIDADES
  Contamos con personal altamente  No contamos con mucho
capacitado personal para fechas festivas
 Estamos en constante
 Clientes no dan con
actualización en moda y
tendencias ubicación exacta
 Contamos con vigilancia tanto  Falta de venta de los
dentro productos empleados
 como fuera del local
 Contamos con un cafetín
 Tenemos descuentos por meses
festivos

AMENAZAS OPORTUNIDADES
 Convenios con otras  Tememos competencia cerca
empresas de nuestro local
 Competidores con servicios  Poco marketing
deficientes  Delincuencia
 Oportunidades de trabajo  Situación económica

Las 5 fuerzas de porter

El poder de negociación de los clientes:

Hace referencia al poder con que cuentan los consumidores o compradores de la

industria para obtener buenos precios y condiciones. Cualquiera que sea la
industria, lo usual es que los compradores siempre tengan un mayor poder de
negociación frente a los vendedores; sin embargo, este poder suele presentar
diferentes grados dependiendo del mercado los clientes tienen poca capacidad de
negociación de los precios fijados para los servicios personales, en general. Si
bien es cierto que la respuesta a esa baja capacidad se presenta en exigencias de
aspectos relativos a la calidad del servicio y atención al cliente.

El poder de negociación de los proveedores:

Este negocio trabaja conjunto con varios proveedores, los cuales abastecen al
local con productos de belleza que cuentan con buena calidad y presentación.
Dichos proveedores, al ser varios, entregan productos para cubrir cada línea del
local, como maquillaje, bisutería, tratamientos capilares y faciales insumos para
peluquería, manicura, etc. Los proveedores en este sector poseen un poder de
negociación medio-alto puesto que ofrecen calidad y reconocimiento, por lo que,
sin el convenio con dichos proveedores, no tendría abasto el local y por ende
bajarían sus ventas y rentabilidad.

La amenaza de nuevos competidores:

En este aspecto, es importante analizar las barreras de entrada y de salida de la

actividad, ya que tienen una incidencia directa sobre la competencia. Por lo que se
refiere a la actividad del salón de belleza, consideramos que las barreras de
entrada son medio-bajas debido a que las inversiones no son excesivamente
elevadas. Otro factor a destacar es que muchas veces los competidores directos
suelen ser ex empleados que instalan su propia peluquería, llevándose consigo a
clientes que son fieles al estilista y no al salón en si las barreras de salida tienen
una importancia baja ya que el establecimiento es relativamente fácil de traspasar.

La amenaza de productos sustitutos:

Existe una gran amenaza de productos sustitutos, similares o más desarrollados

en esta línea de comercio, los cuales ponen en peligro la rentabilidad del negocio
puesto que los clientes siempre escogerán la opción menos costosa, es decir que
limitan los precios. Para esto, el local deberá concentrarse en mejorar los canales
de venta, impulsar redes sociales para llegar a más personas ahorrando tiempo,
seguir ofreciendo calidad de los productos de proveedores cuyos nombres o
marcas son reconocidos, además de intentar diversificar los productos hacia
posibles productos sustitutos ya que así, se atraerá a más segmentos de mercado.

La rivalidad entre competidores existentes:

Generalmente la fuerza más poderosa de todas, hace referencia a la rivalidad

entre empresas que compiten directamente en una misma industria, ofreciendo el
mismo tipo de producto. La rivalidad entre competidores tiende a aumentar
principalmente a medida que éstos aumentan en número y se van equiparando en
tamaño y capacidad. A medida que la rivalidad entre competidores se hace más
intensa, las ganancias de la industria disminuyen, haciendo que ésta se haga
menos atractiva y que, por tanto, disminuya el ingreso de nuevos competidores.
Analizar la rivalidad entre competidores nos permite comparar nuestras ventajas
competitivas con las de otras empresas rivales, y así formular estrategias que nos
permitan superarlas. Algunos ejemplos de estas estrategias son:

Aumentar la calidad de los productos.

Brindar nuevos servicios.

Aumentar la publicidad.

Aumentar las promociones de ventas.

En los subsectores de Peluquerías y Belleza, la intensidad de la competencia es

alta.

Marketing mix (producto, precio, plaza y promoción)

Producto
Divinas Salón & Spa, es un centro cosmético dónde se ofrece servicios de belleza
y cuidado personal. Contamos con productos de alta gama y buena calidad para el
público femenino siendo reconocidos en brindar un servicio A1 en el cuidado del
cabello.

Precio

Cabello

Corte S/. 20

Corte + lavado S/. 30

Corte + lavado + adicional S/. 40

Corto Mediano Largo

Tratamiento S/. 40 S/. 60 S/. 80

Capilar

Botox S/. 50 S/. 70 S/. 100

Anabolizantes S/. 60 S/. 80 S/. 120

 Corto Mediano Largo

Tintes S/. 50 S/. 70 S/. 100

Balayage S/. 120 S/. 150 S/. 180

Mechas S/. 100 S/. 120 S/. 150

Laceados

Corto Mediano Largo

Marroquín S/. 100 S/. 130 S/. 150

Dual S/. 150 S/. 180 S/. 200

Japonés S/. 150 S/. 180 S/. 200

Promoción
 Plaza

• El salón se encuentra ubicado en, Interior 1,C,C 111, independencia

15311.

• Además pueden reservar citas a través de nuestro WhatsApp 969985684

• Los productos que utilizamos son de proveedores certificados, orgánicos y

libres de químicos que puedan dañar el cabello.
 Segmentación de Mercado

Criterio Geográficos:

País: Perú

Ciudad: Lima Provincia Independencia – Urbana Rural: Población Nacional e

Internacional.

Criterio Demográficos:

Ingresos: 10.000

Edad: De todas las edades.

Género: Masculino y Femenino.

– Clase Social: Media-Alta. Origen Étnico: indistintos.

Criterio Psicológico:

Personalidad: Ambiciosos- Autoritarios.- Estilo de Vida: Triunfadores-Luchadores a

la Moda.-
Valores: Íntegros.-

Criterio Conductual:

Beneficios deseados: Calidad- Eficacia y Eficiencia.- Tasa de Uso: Normaly

Ocasional Especial.

Variables Demográficos: Variables Psicográficos:

Sexo:Femenino y masculino

Personalidad del Consumidor: Abierta

Edad: Entre 14 a 56 afirmativa, independiente

Clase social:Media, alta

Actividades: Trabajo

Variables Socio económico: Estudios,

Ingresos: 380-800

Intereses: La familia, empleo, logros

Profesión:Estudiantes, Profesionales, Amas de casa.

Variables Conductuales:

Lealtad a la Marca: Leal, eventual

Nivel de estudios: Secundario, Universitarios

Gestión de talento
 Tipo de reclutamiento
Reclutamiento externo

Para Divina’s Spa, es muy importante los profesionales que se tiene que tener en
la empresa; por eso nuestros procedimientos de reclutamiento son meticulosos
para que nuestros clientes estén en muy buenas manos. Solicitando personal con
amplia experiencia y buenas referencias para el área que esté dirigido.

Proceso de reclutamiento y selección

Publicación de la vacante (de 1 a 2 semanas):

Publicamos el puesto requerido, que disfrute trabajando con el público y que tenga
una personalidad amigable y extrovertida. Como empresa orientada al trabajo en
equipo, buscamos una persona que pueda ser flexible con el horario de trabajo. El
candidato ideal está dedicado a proporcionar un servicio excepcional al cliente y
muestra una actitud positiva al interactuar con los clientes.

Estudio de candidatos: Analizaremos las habilidades requeridas y preferidas para

el puesto. Incluye nivel de estudios, experiencia laboral previa, titulaciones y
habilidades técnicas. También puede incluir competencias sociales y rasgos de
personalidad que se tendrán en cuenta a la hora de contratar al candidato ideal.

Entrevistas de los candidatos de la lista de preselección: Se permite que el

seleccionador compare y valide las habilidades y respuestas de los candidatos
para determinar las personas que merecen una entrevista individual.

Recomendaciones para la selección del candidato: El candidato reúne la mayor

información possible para el puesto indicado.
Revisión y aprobación de Gestión de Recursos Humanos: Se da por cerrado el
contrato.

Designación: se le realiza la entrega de su puesto.

Perfil del puesto

Vista del espectador

Área a la que pertenece: Producción

Identificación del Puesto:

Nombre del puesto: Estilista colorista

Misión del puesto: Profesional encargado del área de cabello para realizar trabajos
de tinturado de cabello, tratamientos capilares, laceados y otros, basándose en las
últimas tendencias de moda y cabello; con el fin de lograr máxima satisfacción y
fidelización del cliente.

Requisitos Intelectuales: Estudios de coloración y mechas

Conocimiento en corte, planchado y peinados

Conocimiento en laceados brasilero y japonés

5 años de experiencia

Requisitos físicos: Sexo indistinto

Buena presencia

Edad: 25 – 40 años

Funciones y/o responsabilidades del puesto:

Realización de balayage, flamboyage, mechas creativas, babylights, etc.

Realizar cepillados con movimiento, planchado y ondas

Realizar corte de dama y caballero

Realizar el diagnóstico sobre el estado del cabello y asesorar a nuestros clientes

sobre los productos y/o servicios que requiera

Promover que los clientes vuelvan con la finalidad de consolidar una clientela
estable prestando un excelente servicio.

Condiciones laborales:

Ingreso a planilla

Beneficios sociales

Remuneración en base a resultados (comisiones)

Observaciones adicionales:

Disponibilidad para trabajar a tiempo completo

09:00 am - 1:00 pm / 4:00 pm - 08:00 pM

Linea de Carrera

Es el plan de crecimiento professional que tiene una persona dentro de una

empresa. En este caso “DIVINAS SPA” tiene una pequeña linea de Carrera donde
se evalua el desempeño del personal.

Estilista
Manicurista
 Auxiliar de Auxiliar
manicurista,de
se evalua el desempeño que tienen, si logran
manicurista
superar la evaluacion pasan al puesto de manicurista.
  Manicurista: si la persona se sigue capacitando, realiza un buen
desempeño en su puesto cumpliendo con los requisitos para asumir el
puesto de estilista. Se le realizara la entrega del puesto.
 De esta manera es como se realiza la linea de Carrera en “DIVINAS SPA”

Anexos

Abastecimiento
 Gestion de compras

Solicitud de compras
 Código: A07-RG-06

SOLICITUD DE COMPRAS
No.: 00040

Solicitado por: - Departamento: producción

 
Ítem Descripción Cantidad UM Prioridad
001 secadora Babyliss pro dual lonic 1700w 3   Media

002 plancha alisadora Babyliss profesional 2   Media

003 Tijera pulidora de 5.5 kiepe 3   Alta

004 Tijera henbor para corte cabello filo dulce 3   Alta

6´
005 Cepillo de cabello termix evolution plus 4   Baja
n60 negro

         

         
         

       
Observaciones: ninguna
Aprobado Aprobado
Persona l Autorizado Dpto. Compras
Fecha: Fecha:
NOTA: Para la prioridad de compra se puede utilizar tres niveles, los cuales son: Alta, Media o baja.

Código: A07-RG-06
 
SOLICITUD DE COMPRAS No.: 00041

Solicitado por: Departamento: produccion

 
Ítem Descripción Cantidad UM Prioridad
1 shampoo liss control salon in 24 unidades   Media
acondicionador liss control
2 acondicionamiento y control
24 unidades   Media
3 Tinte profesional alfaparf evolution 48 unidades   Alta
4 TINTE REVLON SIN AMONIACO 48 unidades   Alta
5 silicona en spray Illuminattor salon IN 12 unidades   Media
         
         
         
         
Observaciones:
Aprobado Aprobado
Personal Autorizado Dpto. Compras
Fecha: Fecha:
NOTA: Para la prioridad de compra se puede utilizar tres niveles, los cuales son: Alta, Media o baja.
 Evaluacion de proveedores

listado de materiales vitales

Versión Nº: 052

Código: A07-LT-02
Listado de materiales vitales
Hoja 1 de 200

Ítem Desripció n de ítem Secció n Có d. ficha técnica Observaciones

0001 Secadora Baby liss pro dual cl -

0002 Plancha alisadora Baby liss profesional Ci -

0003 Cepillode cabello termix evolution plus A.2 -

0004 Tijeras henbor para cobello filo dulce F.3 -

0005 Set de peines de carbono D.7 -

0006 Kit de Accsesorios para tinturacion C.L -

0007 Pulverizador roseador para cabello F.T -

0008 Maquina de cortar cabello wahl profesional L.3 -

magic clip

Revisado Aprobado
Lista de proveedores potenciales

PROCEDIMIENTO PARA EVALUAR Y SELECCIONAR AL PROVEEDOR

Resultados empresariales
(INDICADORES)
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2021
y 2022  
ACTIVO S/.   PASIVO Y PATRIMONIO S/  
ACTIVO CTE. 2021 2022 PASIVO CTE. 2021 2022
       
EFECTIVO Y
EQUIVALENTE DE
EFECTIVO 310,000.00 340,000.00 COSTO DE VENTAS 100,000.00 90,000.00
MERCADERIAS DESCUENTOS POR
EXISTENTES 20,000.00 20,500.00 VENTAS Y FLETES 15,000.00 17,500.00

    Proveedores 10,000.00 8,000.00

       
TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO
CORRIENTE 330,000.00 360,500.00 CORRIENTE 125,000.00 115,500.00
       
ACTIVO NO
CORRIENTE     PATRIMONIO    
       

DEPRECIACION 6,000.00 8,000.00 CAPITAL 208,000 255,500

AMORTIZACION -
ACUMULADA 3,000.00 2,500.00    
OTROS ACTIVOS        
       
TOTAL ACTIVO NO
CORRIENTE 3,000.00 10,500.00    
TOTAL
    PATRIMONIO 208,000.00 255,500.00
       
TOTAL PASIVO Y
TOTAL ACTIVO 333,000.00 371,000.00 PATRIMONIO 333,000.00 371,000.00
 ESTADO DE RESULTADOS
         
         

VENTAS 400,000.00 VENTAS 430,000.00

- -
(-) COSTO DE VENTAS 16,000.00 (-) COSTO DE VENTAS 16,000.00
       

UTILIDAD BRUTA 384,000.00 UTILIDAD BRUTA 414,000.00

       
(-) GASTOS DE - (-) GASTOS DE -
ADMINISTRACION 20,000.00 ADMINISTRACION 20,000.00

(-) GASTOS DE VENTAS 3,000.00 (-) GASTOS DE VENTAS 3,500.00

       

UTILIDAD OPERATIVA 367,000.00 UTILIDAD OPERATIVA 397,500.00

       

(-) OTROS GASTOS 4,000.00 (-) OTROS GASTOS 5,000.00

(+) OTROS INGRESOS 5,000.00 (+) OTROS INGRESOS 6,500.00

(-) GASTOS FINANCIEROS - (-) GASTOS FINANCIEROS -

       
UTILIDAD ANTES DE UTILIDAD ANTES DE
PART. e IMP 376,000.00 PART. e IMP 409,000.00
(-) impuesto ala renta -24,000.00 (-) impuesto ala renta -24,000.00

utilidad neta 352,000.00 utilidad neta 385,000.00

 Financieros

RATIOS DE LIQUIDEZ

TABLA N°1 RAZON CORRIENTE

Razón financiera Formula Año Aplicaciones de resultado Resultado

activo 2021 330,000.00 /125,000.00

corriente / 2,6
Razón corriente
pasivo
corriente 360,500.00/115,500.00
2022 3,1

INTERPRETACION:

Razón corriente nos muestra que la empresa ha crecido en el 2022 a comparación del 2021 tiene una
diferencia de 0,50 contando asi que por cada sol de deuda la empresa tiene para pagarlo.

RATIOS DE GESTION

TABLA N°2 DE INVENTARIOS Y EXISTENCIAS

Razón
Formula Año Aplicaciones de resultado Resultado
financiera

Rotación de 2021 400,000.00/20,000.00

ventas 20
inventarios y
netas/inventario
existencias 430,000.00/20,500.00
2022 20,49

INTERPRETACION:

En este analisis se muestra la rotacion de existencias promedio durante el año, notando que en el 2019
 obtuvo un promedio de 20 y para el 2020 obtuvo un promedio superior de 20,49.

RATIOS DE GESTION

TABLA N°3 ROTACION DE ACTIVOS FIJOS

Razón
Formula Año Aplicaciones de resultado Resultado
financiera

2021 400,000.00/333,000.00
Rotación de ventas/activo 1,2
activos fijos fijo total
430,000.00/371,000.00
2022 1,17

INTERPRETACION:
se indica que la empresa ´por cada sol de activo fijo genero 1,2 en el 2021 y en en 2022 solamente
genero 1,17. dando a entender que la empresa tiene producto el cual no es utilizada en su totalidad

RATIOS DE SOLVENCIA

TABLA N°4 ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL

Razón
Formula Año Aplicaciones de resultado Resultado
financiera

2021 115,000.00/208,000.00
Endeudamient pasivo/ 0,55
o patrimonial patrimonio
107,500.00/255,500.00
2022 0,42

INTERPRETACION: se determina la proporcion de los activos totales de la empresa, por cada sol del activo la empresa se
apalanca en 0,55 en el 2021 y en el 2022 se muestra un apancamiento de 0,42
 RATIOS DE RENTABILIDAD

TABLA N°5 RENTABILIDAD DE LOS ACTIVOS

Razón
Formula Año Aplicaciones de resultado Resultado
financiera

utilidad neta 2021 376,000.00/333,000.00

Rentabilidad antes del 1,1
de los activos im /activo
total 409,000.00/371,000.00
2022 1,1

INTERPRETACION:

Durante el 2021 cada sol del activo total produjo utilidad neta de s/ 1,1 y en 2022 se mostró el mismo
resultado ,sin notar alguna diferencia

RATIOS DE RENTABILIDAD

TABLA N°6 MARGEN UTILIDAD NETA

Razón financiera Formula Año Aplicaciones de resultado Resultado

utilidad 2021 384,000.00/400,000.00

Margen de 0,96
bruta
utilidad neta
/ventas 414,000.00/430,000.00
2022 0,962

INTERPRETACION:
En el año 2021 se interpreta que por cada sol de venta que genera la empresa s/0,96 de utilidad, de
igual manera para el 2022
 Operativos
INDICADORES DE ABASTECIMIENTO

TABLA N° 1 CALIDAD DE PEDIDOS

GENERADOS
INFORMACION A INGRESAR

MES PEDIDOS GENERADO SIN PROBLEMAS TOTAL DE PEDIDOS GENERADOS VALOR INDICADOR
ENE   50     83   60  
FEB   106     116   91  
MAR   75     81   93  
ABR   40     54   74  
MAY   112     118   95  
JUN   79     88   90  
JUL   96     104   92  
AGO   77     93   76  
SEP   96     101   95  
OCTUBRE   49     97   51  
NOV   79     86   92  
DIC   120     125   96  
AñO 2022

CALIDAD DE PEDIDOS GENERADOS

120
80
40
0
 TABLA N°2 ENTREGAS PERFECTAMENTE
RECIBIDAS
INFORMACION A INGRESAR
PEDIDOS TOTAL ORDENES DE
MES RECHAZADOS COMPRA VALOR INDICADOR
ENE   1   23     4
FEB   4   21     19
MAR   3   32     9
ABR   2   20     10
MAY   2   28     7
JUN   1   30     3
JUL   1   26     4
AGO   1   29     3
SEP   3   31     10
OCT   4   20     20
NOV   2   22     9
DIC   2   24     8
AÑO 2022              

ENTREGAS PERFECTAMENTE RECIBIDAS

35
30
25
20
15
10
5
0
INDICADORES DE DISTRIBUCIÓN
 RECURSOS HUMANOS
INDICADORES DE RETENCIÓN DE TALENTOS
N° 1 TASA DE RETENCIÓN DE PERSONAL

N° 2 INDICE DE ROTACIÓN DE PERSONA

INDICADORES DEL PROCESO COMERCIAL
PRODUCTIVIDAD:
Este indicador mide la relación entre las ventas realizadas
por hora vendedor.
Productividad:
Total de ventas realizadas X semana ventas = _________
Vendedor x horas trabajadas X semana hora vendedor

Productividad: 135 = 2.25 ventas * hora de vendedor

1x60

En este indicador nos muestra el resultado de 2,25 donde

podemos ver que por cada hora nuestro personal de venta
realiza más de 2 ventas por hora, cumpliendo así la meta
semanal según nuestra proyección de ventas en la línea de
cabello.

Recomendaciones
Promover los servicios especializados para las uñas como; uñas
acrílicas, manicure y pedicure, o relacionados al tratamiento del
cabello como el alisado, esto con la intención de aumentar las
transacciones y ventas del salón, logrando que, los clientes tomen
en cuenta a Renee Estilismo para estos servicios.
Realizar una mayor labor de mercadeo dirigida a los segmentos
objetivos del salón, esto para que se den a conocer nuevos servicios
o promociones del mismo.
 No descuidar la atención al segmento masculino, ya que la
demanda del mismo por servicios de cuidado personal se encuentra
en aumento, según las percepciones obtenidas en las
investigaciones cualitativas.
 De lo anterior, también se recomienda realizar promociones
orientadas al público masculino, entre estas se pueden encontrar
las relacionadas con el tratamiento del cabello como cortes de pelo
gratis por una determinada cantidad de servicios; además de
realizar alguna promoción de ventas para los clientes que lleven
nuevos clientes al salón.

Conclusiones
Hoy en día las mujeres hoy van a nuestro salón de belleza
no solo por cuidar su aparencia externa sino con ellas
mismas, de esta manera realzan ese amor propio que
cultivan día a día.
Por otro lado, por parte de nuestra empresa, hemos
identificado las mejoras y debilidades mediante un análisis
Porter y FODA para mejorar el negocio.
Hemos dado a conocer nuestro análisis financiero,
proyecciones de ventas entre otros indicadores con miras a
perfeccionar nuestra empresa.
Con estos indicadores, podemos ver que crecemos
empresarialmente no solo en ventas sino en tener un buen
ambiente laboral para con nuestros trabajadores.
BIBLIOGRAFÍA
https://articulo.mercadolibre.com.pe/MPE-622683643-
babyliss-pro-ionic-secador-de-casco-1200-w-
_JM#position=17&search_layout=stack&type=item&tracki
ng_id=8d3ade00-2f2d-428d-9fc0-311b7832f71a
https://elpeluquero.ec/product/sillon-reclinable-
hidraulica-8601-negro/