TRANSPORTE TURISTICO ALTESA E.I.R.

L
OTRAS ACTIVIDADES DE TRANSPORTE
R.U.C.: 20482833145

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Del 01/07/2019 AL 30/06/2020
(Expresado en Nuevos Soles)
PERIODO Enero Febrero Marzo Abril Mayo
CONCEPTO 1 2 3 4 5
INGRESOS DE LA EMPRESA
SALDO INICIAL 45,000.00 150,909.89
Ventas al Contado 50% 42,625.00 31,000.00 31,387.50 41,075.00 32,550.00
Ventas al Credito 30% 25,575.00 18,600.00 18,832.50 24,645.00
Ventas al Credito 20% 17,050.00 12,400.00 12,555.00

1. TOTAL INGRESOS
EGRESOS DE LA EMPRESA
Compras 56,925.00 47,725.00 46,517.50 59,512.50 49,565.00
Gastos de Operación 4,000.00 4,080.00 4,161.60 4,244.83 4,329.73
Gastos de Ventas 4,262.50 3,100.00 3,138.75 4,107.50 3,255.00
GastosFinancieros 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
Impuesto Predial 500.00 500.00 510.00 510.00 520.20
IGV
RENTA PAC. I. a la Renta
Sueldos o Remuneración
ESSALUD 9%

2.TOTAL EGRESOS DE LA EMP. 87,182.26

4. Flujo Operativo (1-2-3) 177,750.25
EGRESOS DEUDAS
Amortización de Prestamo e Inte 6,840.36
Compra de Activo Fijo 20,000.00
5.TOTAL DEUDAS 26,840.36
Flujo de Caja Financiero (4-5) 150,909.89
 2013

Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

6 7 8 9 10 11 12

31,775.00 37,200.00 35,650.00 26,350.00 16,275.00 27,900.00 32,550.00

19,530.00 19,065.00 22,320.00 21,390.00 15,810.00 9,765.00 16,740.00
16,430.00 13,020.00 12,710.00 14,880.00 14,260.00 10,540.00 6,510.00

49,565.00 54,395.00 53,130.00 40,480.00 25,645.00 39,675.00 47,610.00

4,416.32 4,504.65 4,594.74 4,686.64 4,780.37 4,875.98 4,973.50
3,177.50 3,720.00 3,565.00 2,635.00 1,627.50 2,790.00 3,255.00
1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
520.20 530.60 530.60 541.21 541.21 552.03 552.03

sto
 CALCULO DEL IGV Y LA RENTA
VENTAS:
CONCEPTO Enero Febrero Marzo
VALOR DE VENTA 85,250.00 62,000.00 62,775.00
IGV 15,345.00 11,160.00 11,299.50
PRECIO DE VENTA 100,595.00 73,160.00 74,074.50

COMPRAS Y GASTOS
COMPRAS 63,250.00 46,000.00 46,575.00
IGV 11,385.00 8,280.00 8,383.50
PRECIO DE COMPRAS 74,635.00 54,280.00 54,958.50
GASTOS
Gastos de Operación 4,000.00 4,080.00 4,161.60
Gastos de Ventas 4,262.50 3,100.00 3,138.75
Gastos Financieros 1,440.00 1,440.00 1,440.00
Impto Predial 500.00 500.00 510.00
TOTAL COMPRAS Y GASTO 84,837.50 63,400.00 64,208.85
IGV 3,960.00 2,880.00 2,916.00
PAC. I.RENTA 1,278.75 930.00 941.63

VENTAS PROYECTADAS
Meses Unidades Precio Venta Total Venta
ENERO 5500 15.5 85250
FEBRERO 4000 15.5 62000
MARZO 4050 15.5 62775
ABRIL 5300 15.5 82150
MAYO 4200 15.5 65100
JUNIO 4100 15.5 63550
JULIO 4800 15.5 74400
AGOSTO 4600 15.5 71300
SEPTIEMBRE 3400 15.5 52700
OCTUBRE 2100 15.5 32550
NOVIEMBRE 3600 15.5 55800
DICIEMBRE 4200 15.5 65100
49850 772675

CANCELACION DE VENTAS

Meses Unidades 50.00% 30.00%

ENERO 85,250.00 42,625.00 25,575.00
FEBRERO 62,000.00 31,000.00 18,600.00
MARZO 62,775.00 31,387.50 18,832.50
ABRIL 82,150.00 41,075.00 24,645.00
MAYO 65,100.00 32,550.00 19,530.00
JUNIO 63,550.00 31,775.00 19,065.00
JULIO 74,400.00 37,200.00 22,320.00
AGOSTO 71,300.00 35,650.00 21,390.00
SEPTIEMBRE 52,700.00 26,350.00 15,810.00
OCTUBRE 32,550.00 16,275.00 9,765.00
NOVIEMBRE 55,800.00 27,900.00 16,740.00
DICIEMBRE 65,100.00 32,550.00 19,530.00
772675 386337.5 231802.5

GASTOS DE OPERACIÓN GASTOS DE VENTAS

Meses IMPORTE Meses
ENERO 4,000.00 ENERO
FEBRERO 4,080.00 FEBRERO
MARZO 4,161.60 MARZO
ABRIL 4,244.83 ABRIL
MAYO 4,329.73 MAYO
JUNIO 4,416.32 JUNIO
JULIO 4,504.65 JULIO
AGOSTO 4,594.74 AGOSTO
SEPTIEMBRE 4,686.64 SEPTIEMBRE
OCTUBRE 4,780.37 OCTUBRE
NOVIEMBRE 4,875.98 NOVIEMBRE
DICIEMBRE 4,973.50 DICIEMBRE
53648.36

IMPORTE 30,000.00
12 cuotas 2,500.00

CUOTA Valor Cuota 1.50% TOTAL

1 2,500.00 37.50 2,537.50
2 2,500.00 37.50 2,537.50
3 2,500.00 37.50 2,537.50
4 2,500.00 37.50 2,537.50
5 2,500.00 37.50 2,537.50
6 2,500.00 37.50 2,537.50
7 2,500.00 37.50 2,537.50
8 2,500.00 37.50 2,537.50
9 2,500.00 37.50 2,537.50
10 2,500.00 37.50 2,537.50
11 2,500.00 37.50 2,537.50
12 2,500.00 37.50 2,537.50
30,450.00
Abril Mayo Junio Julio Agosto
82,150.00 65,100.00 63,550.00 74,400.00 71,300.00
14,787.00 11,718.00 11,439.00 13,392.00 12,834.00
96,937.00 76,818.00 74,989.00 87,792.00 84,134.00

60,950.00 48,300.00 47,150.00 55,200.00 52,900.00

10,971.00 8,694.00 8,487.00 9,936.00 9,522.00
71,921.00 56,994.00 55,637.00 65,136.00 62,422.00

4,244.83 4,329.73 4,416.32 4,504.65 4,594.74

4,107.50 3,255.00 3,177.50 3,720.00 3,565.00
1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
510.00 520.20 520.20 530.60 530.60
82,223.33 66,538.93 65,191.02 75,331.25 72,552.35
3,816.00 3,024.00 2,952.00 3,456.00 3,312.00
1,232.25 976.50 953.25 1,116.00 1,069.50

20.00%
17,050.00
12,400.00
12,555.00
16,430.00
13,020.00
12,710.00
 14,880.00
14,260.00
10,540.00
6,510.00
11,160.00
13,020.00
154535

5% de las ventas del mes GASTOS FINANCIEROS

IMPORTE Meses IMPORTE
4,262.50 ENERO 1,440.00
3,100.00 FEBRERO 1,440.00
3,138.75 MARZO 1,440.00
4,107.50 ABRIL 1,440.00
3,255.00 MAYO 1,440.00
3,177.50 JUNIO 1,440.00
3,720.00 JULIO 1,440.00
3,565.00 AGOSTO 1,440.00
2,635.00 SEPTIEMBRE 1,440.00
1,627.50 OCTUBRE 1,440.00
2,790.00 NOVIEMBRE 1,440.00
3,255.00 DICIEMBRE 1,440.00
38633.75 17280.00

FECHA
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
52,700.00 32,550.00 55,800.00 65,100.00
9,486.00 5,859.00 10,044.00 11,718.00
62,186.00 38,409.00 65,844.00 76,818.00

39,100.00 24,150.00 41,400.00 48,300.00

7,038.00 4,347.00 7,452.00 8,694.00
46,138.00 28,497.00 48,852.00 56,994.00

4,686.64 4,780.37 4,875.98 4,973.50

2,635.00 1,627.50 2,790.00 3,255.00
1,440.00 1,440.00 1,440.00 1,440.00
541.21 541.21 552.03 552.03
55,440.84 36,886.08 58,510.01 67,214.53
2,448.00 1,512.00 2,592.00 3,024.00
790.50 488.25 837.00 976.50

COMPRAS PROYECTADAS
Meses Unidades Precio Venta Total Venta
ENERO 5500 11.5 63250
FEBRERO 4000 11.5 46000
MARZO 4050 11.5 46575
ABRIL 5300 11.5 60950
MAYO 4200 11.5 48300
JUNIO 4100 11.5 47150
JULIO 4800 11.5 55200
AGOSTO 4600 11.5 52900
SEPTIEMBRE 3400 11.5 39100
OCTUBRE 2100 11.5 24150
NOVIEMBRE 3600 11.5 41400
DICIEMBRE 4200 11.5 48300
49850 573275

CANCELACION DE COMPRAS

Meses Unidades 90.00% 10.00%

ENERO 63,250.00 56,925.00 6,325.00
FEBRERO 46,000.00 41,400.00 4,600.00
MARZO 46,575.00 41,917.50 4,657.50
ABRIL 60,950.00 54,855.00 6,095.00
MAYO 48,300.00 43,470.00 4,830.00
JUNIO 47,150.00 42,435.00 4,715.00
JULIO 55,200.00 49,680.00 5,520.00
AGOSTO 52,900.00 47,610.00 5,290.00
SEPTIEMBRE 39,100.00 35,190.00 3,910.00
OCTUBRE 24,150.00 21,735.00 2,415.00
NOVIEMBRE 41,400.00 37,260.00 4,140.00
DICIEMBRE 48,300.00 43,470.00 4,830.00
573,275.00 515947.5 57327.5

IMPUESTO PREDIAL
Meses IMPORTE
ENERO 500.00
FEBRERO 500.00
MARZO 510.00
ABRIL 510.00
MAYO 520.20
JUNIO 520.20
JULIO 530.60
AGOSTO 530.60
SEPTIEMBRE 541.21
OCTUBRE 541.21
NOVIEMBRE 552.03
DICIEMBRE 552.03
6308.08
SUELDOS Y APORTES: JUNIO
SUELDOS: TRAB TOTAL
900 3 2,700.00
SUELDOS Empresa Empresa
ESSALUD SUELDO
NOMBRES SUELDOS ASIG FAM TOTAL SNP 13%
9% NETO
TRABAJADOR 1 900.00 0.00 900.00 84.00 117.00 783.00
TRABAJADOR 2 900.00 0.00 900.00 84.00 117.00 783.00
TRABAJADOR 3 900.00 0.00 900.00 84.00 117.00 783.00
TOTAL 2,700.00 0.00 2,700.00 252.00 351.00 2,349.00

VACACIONES SOLO 15 DIAS Empresa NO LE PERTENCE EL 1ER AÑO

NOMBRES VACACIONES ESALUD 9% SNP 13% F. VACAC
TRABAJADOR 1 81.00 117.00
TRABAJADOR 2 81.00 117.00
TRABAJADOR 3 81.00 117.00
TOTAL 0.00 243.00 351.00

GRATIFICACIONES JULIO Y DICIEMBRE EXONERADO

BONIF EXTRA
NOMBRES VACACIONES ONP 13% TOTAL
9%
TRABADOR 1 0.00 0.00 0.00 0.00
TRABADOR 2 0.00 0.00 0.00 0.00
TATAL 0.00 0.00 0.00 0.00

CTS SEMESTRAL: MAYO - NOVIEMBRE EXONERADO

TOTAL
NOMBRES SUELDO ASIGN FAM PROM GRAT CTS SEMEST
ANUAL
TRABADOR 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TRABADOR 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TATAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

SULDO+TODA REMUNERACION QUE PERCIBA REGULARMENTE EL TRABAJADOR