FINANZAS I

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I. INTERÉS PASIVO

1.1 AHORRO CORRIENTE

1.1.1 DESCRIPCIÓN

Modalidad de ahorro libre en moneda nacional ó extranjera dirigido a personas

naturales o jurídicas, que le permite disponer de su dinero en cualquier momento
de acuerdo a sus necesidades y requerimientos.

1.1.2 VENTAJAS

Disposición de efectivo de manera inmediata.

Entrega gratuita de la TARJETA RAPICARD VISA (Primera vez).*

Consulta de movimientos y saldos con su TARJETA RAPICARD VISA a través

de nuestra pagina web www.cajahuancayo.com.pe

05 retiros libres al mes en la Red de Cajeros Global Net.

Compras en establecimientos afiliados a VISA, con comisiones establecidas en

el tarifario vigente.

Total seguridad y comodidad con nuestra exclusiva Tarjeta de Débito

RAPICARD VISA.

Los Depósitos están cubiertos por el Fondo de Seguro de Depósitos que

garantiza los ahorros de nuestros clientes  hasta por S/.91, 293.00

Puede efectuar sus retiros y/o depósitos en toda nuestra red de agencias, red de
Cajas Municipales a nivel nacional**, a través de  Cajeros Global Net, Cajeros
VISA o cualquiera de los diversos medios que la CAJA HUANCAYO ofrece.

Entrega de extractos de cuenta al momento que lo solicite con costos mínimos

de acuerdo al tarifario vigente.

NOTA:
* En el caso de personas jurídicas se les otorgará una TARJETA VIRTUAL,
para la consulta de saldos a través de nuestra página Web.
**Sólo Cajas autorizadas.

1.1.3 REQUISITOS

Persona Natural:

D.N.I Vigente de los titulares (Copia simple)

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Monto mínimo de apertura en moneda nacional o extranjera de acuerdo al

tarifario vigente. 

Persona Jurídica:

Carta solicitando apertura de cuenta.

Copia Legalizada del Acta de Constitución inscrita en Registros Públicos.

Copia Legalizada de la Vigencia Poder al día.

Copia del R.U.C.

Copia del D.N.I. vigente de los representantes.

Nota: Estos requisitos varían según el tipo de empresa.

Monto mínimo de apertura en moneda nacional o extranjera de acuerdo al

tarifario vigente.

1.1.4 TASAS DE INTERÉS

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1.1.5 FORMULA PARA CUENTAS DE AHORRO CORRIENTE

Decreto Legislativo Nº 716 Ley de Protección al Consumidor, la Ley Nº 28587

Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº
1765 2005 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones
Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero.

a) Formula Principal

b) Factor Diario

Donde:
I : Interés en S/. Ó US$
FD : Factor Diario (tasa de interés diaria)
P : Principal o capital (saldo al final del día)
N : Número de días
TEA : Tasa Efectiva Anual (según tarifario vigente) en función a 360 días

Consideraciones:
Las cuentas de Ahorro Corriente tienen capitalización mensual.
El cálculo se realiza al saldo de la cuenta, luego de deducir el ITF 0.05%

1.1.6 APLICACIÓN DE FÓRMULAS

CASO 1
Se apertura una cuenta de ahorro corriente el 05 de mayo del 2010 por un monto
de S/. 3,200 Nuevos Soles, registrando los siguientes movimientos:

Solución
La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario, para
este caso le corresponde una T.E.A. de 0.60%.

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Cálculo del Factor Diario

Luego procedemos a determinar los intereses correspondientes por los días

transcurridos:

El interés generado al 31 de mayo del 2010 es de S/. 1.721 Nuevos Soles

Saldo en Cuenta al 31 de mayo: S/. 4597.3 + S/. 1.721 = S/. 4,599.021

CASO 2

Un cliente apertura una cuenta de ahorro corriente con un monto de S/.1000.00 a

una TEA de 0.30%. ¿Cual es el interés que recibirá a fin de mes?
Solución
La tasa de interés efectiva anual será la que se encuentre vigente en nuestro
tarifario.

Cálculo del Factor Diario

Luego procedemos a determinar el interés que recibirá a fin de mes.

INT= 1000*(0.0000083218*30)

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INT= 0.2496
El interés que recibirá nuestro cliente a fin de mes es de S/. 0.25

2.1 AHORRO PAM

2.1.1 DESCRIPCIÓN

Modalidad de ahorro mensual que permite elegir el monto y la fecha a

depositar,  su duración desde 6 meses hasta 2 años. Ofrecemos una tasa de
interés preferencial al cumplimiento del plazo con las condiciones pactadas
previamente, además de acceder a un crédito inmediato por la puntualidad de sus
depósitos (Para depósitos de un año a más y previa aprobación de las
condiciones de calificación del crédito).

2.1.2 VENTAJAS

Usted decide la fecha y el monto mensual a depositar.

Sin costo de mantenimiento de cuenta.

 Acceso inmediato a préstamos (según las normas establecidas por la Caja

Huancayo).

Depósitos en toda nuestra red de agencias.

 Participa de las campañas promocionales según las condiciones establecidas.

 Los Depósitos están cubiertos por el Fondo de Seguro de Depósitos que

garantiza los ahorros de nuestros clientes  hasta por S/.91, 293.00. 

2.1.3 REQUISITOS

D.N.I Vigente de los titulares (Copia simple).

Monto mínimo de apertura en moneda nacional de acuerdo al tarifario vigente.

2.1.4 FORMULAS Y EJEMPLOS

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Decreto Legislativo Nº 716 Ley de Protección al Consumidor, la Ley Nº 28587 –

Ley Complementaria en materia de servicios financieros y Resolución SBS Nº
1765 2005 Reglamento de Transparencia de Información y Disposiciones
Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero.

a) Formula para determinar la Tasa Nominal Anual

Donde:
TNA : Tasa Nominal Anual
TEA : Tasa Efectiva Anual (Interés)

b) Formula para calcular los Intereses por cada cuota

Donde:
INT : Interés generado por la cuota
C : Cuota
n : Número de días de permanencia de cada cuota

c) Fórmula Monto de Cancelación al Final del Plazo

Donde:
MONTOCANCELACION : Monto de Cancelación al Final del Plazo
CAPITAL : Monto total de las cuotas depositadas
TOTINT : Total Intereses (suma de los intereses
generados por cada cuota)

d) Fórmula para calcular el ITF

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Donde:
TITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras
MONTOCANCELACION : Monto de Cancelación al Final del Plazo
ITF : Impuesto a las Transacciones Financieras

e) Fórmula para determinar el Monto Neto de la Transacción

Donde:
MNT : Monto Neto de la Transacción
MONTOCANCELACION : Monto de Cancelación al Final del Plazo
TITF : Total Impuesto a las Transacciones Financieras

APLICACIÓN DE FÓRMULAS

CASO 1
Un cliente deposita la cuota de S/. 300.00 durante 12 meses ¿Cuánto recibirá de
intereses al finalizar el plazo?
Solución
La Tasa Efectiva Anual será la que se encuentre vigente en nuestro tarifario. TEA
Interés : 5.50%

C : S/. 300.00
N : 360, 330, 300, 270, 240, 210, 180, 150, 120, 90, 60, 30 días. Como primer paso
calculamos la Tasa Nominal Anual

A continuación calcularemos los intereses por cada cuota Debemos de tener en

cuenta que la primera cuota permanece en nuestra Institución durante 360 días

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La segunda cuota permanece en nuestra Institución 330 días

La tercera cuota permanece en nuestra Institución 300 días

La cuarta cuota permanece en nuestra Institución 270 días

La quinta cuota permanece en nuestra Institución 240 días

La sexta cuota permanece en nuestra Institución 210 días

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La séptima cuota permanece en nuestra Institución 180 días

La octava cuota permanece en nuestra Institución 150 días

La novena cuota permanece en nuestra Institución 120 días

La décima cuota permanece en nuestra Institución 90 días

La onceava cuota permanece en nuestra Institución 60 días

La doceava cuota permanece en nuestra Institución 30 días

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Determinaremos el Total de Intereses sumando los intereses generados por cada

cuota:

A continuación hallaremos el Monto Cancelación al Final del Plazo

MONTOCANCELACION 3,600.00 104.64

MONTOCANCELACION 3,704.64

Procederemos a calcular el ITF

Para finalizar determinamos el Monto Neto de la Transacción

MNT (3,704.64 - 1.85)

MNT S / .3, 702.79

Al finalizar el plazo nuestro cliente recibirá por el depósito puntual de sus cuotas
S/. 3,702.79

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