PARTIDAS CEDULAS PRIMARIAS

LA ROPA DE SANJUANERA, S. DE C.
REGISTROS CONTABLES DISTRIBUCIÓN PRIMARIA
FEBRERO DE 2022
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

Partida No. 1 DEBE HABER

Control de Calidad
Gastos Indirectos de Fabricación
Salarios Gasto 24,800.00
Bonificación Incentivo 2,000.00
Prestaciones Laborales 10,540.00
Mantenimiento Edificio
Gastos Indirectos de Fabricación
Salarios Gasto 24,920.00
Bonificación Incentivo 2,000.00
Prestaciones Laborales 10,591.00
Compras
Gastos Indirectos de Fabricación
Salarios Gasto 6,100.00
Bonificación Incentivo 500.00
Prestaciones Laborales 2,592.50
Mantenimiento Maquinaria
Gastos Indirectos de Fabricación
Salarios Gasto 25,600.00
Bonificación Incentivo 2,000.00
Prestaciones Laborales 10,880.00
Relaciones Industriales
Gastos Indirectos de Fabricación
Salarios Gasto 9,000.00
Bonificación Incentivo 750.00
Prestaciones Laborales 3,825.00
Administración y Ventas
Gastos Indirectos de Fabricación
Salarios Gasto 90,000.00
Bonificación Incentivo 3,000.00
Prestaciones Laborales 38,250.00
Planillas por pagar 190,670.00
Cuentas por pagar a L.P
Provisiones de Prestaciones Laborales 76,678.50
Registro de los salarios, bonificacion incentivo y
prestaciones laborales de la Mano de obra Indirecta
correspondiente al mes de febrero del 2022 267,348.50 267,348.50
 Partida No. 2
Hilados
Gastos Indirectos de Fabricación
Prestaciones Laborales 18,593.75
Tejido
Gastos Indirectos de Fabricación
Prestaciones Laborales 26,797.95
Cuentas por pagar a L.P
Provisiones de Prestaciones Laborales 45,391.70
Registro de las prestaciones laborales de la Mano de Obra
Directa correspondiente al mes de febrero del 2022 45,391.70 45,391.70

Partida No. 3
Hilados
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 54,562.50
Tejido
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 36,375.00
Control de Calidad
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 10,912.50
Mantenimiento Edificio
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 2,728.13
Compras
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 4,546.88
Mantenimiento Maquinaria
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 3,637.50
Relaciones Industriales
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 7,275.00
Administración y Ventas
Gastos Indirectos de Fabricación
Arrendamiento Local 25,462.50
Proveedores Locales 145,500.00
Registro del pago de agua correspondiente al mes de
febrero del 2022 145,500.00 145,500.00
 PARTIDAS DE CEDULAS SECUNDARIAS
LA ROPA DE SANJUANERA, S. DE C.
REGISTROS CONTABLES DISTRIBUCIÓN SECUNDARIA
FEBRERO DE 2022
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES

Partida No. "x" DEBE HABER

Hilados
Gastos Indirectos de Fabricación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 22,116.58
Tejido
Gastos Indirectos de Fabricación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 14,744.39
Control de calidad
Gastos Indirectos de Fabricación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 4,423.32
Compras
Gastos Indirectos de Fabricación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 1,843.05
Mantenimiento maquinaria
Gastos Indirectos de Fabricación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 1,474.44
Relaciones Industriales
Gastos Indirectos de Fabricación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 2,948.88
Administración y Ventas
Gastos de Operación
Redistribución del centro de mantenimiento de edificios 10,321.07
Control de Calidad
Gastos Indirectos de Fabricación
Sueldos MOI 24,920.00
Bonificaciòn MOI 2,000.00
Prestaciones Laborales MOI 10,591.00
Materiales indirectos 1,525.00
Arrendamiento 2,728.13
Energia Electrica 14,643.10
Depreciacion de maquinaria 792.50
Seguro de maquinaria 128.25
Pintado de edificio 543.75
Registro por la redistrubición del centro de mantenimiento
edificio correspondiente al mes de febrero de 2022 57,871.73 57,871.73