La empresa comercial “CONSULTA CONTABLE S.A.

C identificado con RUC N°

20987654321 dedicado a la compra y venta de REVISTAS Y LIBROS, ASI COMO A
LA ASESORIA CONTABLE, TRIBUTARIA Y LABORAL; cierra sus operaciones al 31
de Diciembre de 2021 con los siguientes saldos:
Saldo en cuenta corriente BCP N° 285-19875-25 50,000
Facturas por cobrar a clientes 20,000
Cuentas de Cobranza Dudosa 10,000
Cuenta con 4 computadoras core I7 c/u 3,000 año 2020 12,000
Cuenta con 4 escritorios valorizados c/u en 1,000 año 2020 4,000
Cuenta con sofware DS CONT año 2018 5,000
Existencias (Revistas Contables) 15,000
Camioneta marca SUSUKI modelo gran Vitara año 2018 80,000
Depreciación de las computadoras
Depreciación del vehículo
Amortización del sofware
Crédito fiscal de IGV 3,000
Aportación ESSALUD por pagar 90.00
Obligaciones financieras 64,000
Acciones
Ganancias acumuladas 25,000

1. 02/01 Se gira factura por una auditoria financiera, contable y tributaria al Hotel
CHASKI por un importe total 45,000 incluido IGV donde es depositado a la
cuenta de la empresa según factura 001-0524

2. 08/01 contrata a AUDITORES CUSCO para que le ayude en la auditoria del

hotel CHASKY donde le emiten una factura por 15,000 incluido IGV el pago
hará el 15 de enero depositando desde la cuenta de la empresa. S/F 001-5258

3. 06/01 se obtiene un préstamo de BANCO INTERBANK bajo el siguiente

cuadro.

Capital 120,000.00
Interés 10%
Períodos 3 meses
Pago Pago de
capital Intereses TOTAL
Período mensual IMPUTACION mensual CUOTA VENCIMIENTO
2022-01 40,000.00 120,000.00 12,000.00 62,000.00 31/01/2022
2022-02 40,000.00 80,000.00 8,000.00 48,000.00 28/02/2022
2022-03 40,000.00 40,000.00 4,000.00 44,000.00 31/03/2022
TOTALES 120,000.00 24,000.00 154,000.00

4. El 07-01 se contrata un mecánico para que haga reparación del motor de la

camioneta SUSUKI por S/. 1,500.00 Incluido IGV, por la empresa DIESEL
SERVIS PERU, con RUC 20116586433, según factura 001-0001234. Se
paga desde la cuenta de la empresa.
5. Dicha camioneta SUSUKI alquila (maquina seca) al Hotel REFUGIO para
llevar a sus turistas al valle sagrado por un importe total de 1,000.00 que será
alquilado para 3 días y 2 noches .S/F 002-562

6. Compra 05 MILLARES DE PAPEL BOND para el uso de la oficina por un

importe total de 300 soles de la empresa EL OFERTON. S/F F02-562

7. Vende el total de sus mercaderías que tiene en el almacén por un valor venta
de 25,000. Soles al instituto superior tecnológico privado TUINEN STAR
según factura 001-0525

8. La empresa para la oficina del gerente compra un cuadro de arte pintado a

mano por un importe total de 3,000.00 soles según Boleta de venta 003-
02125 al pintor Juan Pereira.

9. El 29/01 La empresa paga las cuotas del alquiler cada fin de mes donde
deposita importe total de 1,800.00 soles. A la empresa los Faros donde le
emiten un CP 001-252.

10. El 30/01/2021 provisiona y paga remuneraciones al siguiente personal:

Nombre y apellidos : Karla Tejada López
Cargo : Contadora
Remuneración B. : S/. 2,500.00
Bono : 300 soles
Afiliado : ONP

11. El 31/01/2022 Se paga la primera cuota según la cronograma del banco

FALLABELLA.