FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ALOMO S.A.

NÚMERO
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
CORRELATIVO FECHA
DEL ASIENTO DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CONTABLE
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OPERACIÓN

01 Por la constitucion de la empresa 10 DON SANCHEZ 100.00

50 MARIA ROJAS 100.00
60 JULIO ANDRADE
TRIBUTOS, 40.00 DE
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 7.20
02 Por el aporte de los socios 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 47.20
20 MERCADERÍAS 40.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 40.00
42 DON SANCHEZ 47.20
10 MARIA ROJAS 47.20
12 JULIO ANDRADE
TRIBUTOS, 21.24 DE
CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO
03 Por la compta de mercaderias 40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR . 3.24
70 VENTAS 18.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCERO 21.24
04 Por el ingreso de mercaderias 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO . 21.24
42 CUENTAS POR
TRIBUTOS, PAGAR COMERCIALES
CONTRAPRESTACIONES TERCEROSAL SISTEMA PÚBLICO
Y APORTES 18.88 . DE
05 Por la compra de utiles de escritorio 40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 2.88
60 COMPRAS 16.00
61 16.00
20 16.00
70 VENTAS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO
TRIBUTOS, 12.00 DE
06 Por el ingreso a inventarios 40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 2.16
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 14.16
325.92 325.92
 10 12 14
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
100.00 47.20 21.24 14.16
21.24 21.24

100.00 68.44 42.48 14.16 0.00 0.00

- 31.56 - 28.32 - -
100.00 100.00 42.48 42.48 0.00 0.00

41 42 46
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
47.20 47.20
18.88

0.00 0.00 66.08 47.20 0.00 0.00

- - - 18.88 - -
0.00 0.00 66.08 66.08 0.00 0.00

67 68 69
Debe Haber Debe Haber Debe Haber
 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- - - - - -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

75
Debe Haber

0.00 0.00
- -
0.00 0.00
 MAYORIZACION
18 20 25 16
Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe
40.00 16.00

0.00 0.00 40.00 16.00 0.00 0.00 0.00

- - - 24.00 - - -
0.00 0.00 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00

50 59 60
Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe
100.00 40.00

0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 0.00 40.00

- - 100.00 - - - -
0.00 0.00 100.00 100.00 0.00 0.00 40.00

70 90 94
Debe Haber Debe Haber Debe Haber Debe
18.00
 12.00

0.00 0.00 12.00 18.00 0.00 0.00 0.00

- - 6.00 - - - -
0.00 0.00 18.00 18.00 0.00 0.00 0.00
16 33 34 40
Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber
7.20 3.24
2.16 2.88

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.36 6.12

- - - - - - 3.24
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9.36 9.36

60 61 62 63
Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber
16.00 16.00 40.00

16.00 16.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00

24.00 24.00 - - - - -
40.00 40.00 40.00 0.00 0.00 0.00 0.00

94 95 79 71
Haber Debe Haber Debe Haber Debe Haber
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
- - - - - - -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
 39
Debe Haber Debe Haber

0.00 0.00 0.00 0.00

- - - -
0.00 0.00 0.00 0.00

65 11
Debe Haber Debe Haber

0.00 0.00 0.00 0.00

- - - -
0.00 0.00 0.00 0.00

97
Debe Haber
0.00 0.00
- - - -
0.00 0.00
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA SUMAS DEL MAYOR SALDOS FINALES AJUSTES Y ELIMINACIONES ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR ACTIVO

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE E 100.00 68.44 31.56 31.56

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCI 42.48 14.16 28.32 28.32
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS) y
14 DIRECTORES 0.00 0.00 0.00 0.00
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATAD 0.00 0.00 0.00 0.00
20 MERCADERÍAS 40.00 16.00 24.00 24.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMIN 0.00 0.00 0.00 0.00
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS 0.00 0.00 0.00 0.00
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 0.00 0.00 0.00 0.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA0.00
PÚBLICO DE 0.00
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 9.36 6.12 -3.24 0.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPAC 0.00 0.00 0.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIA 66.08 47.20 -18.88
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS 0.00 0.00 0.00
50 CAPITAL 0.00 100.00 100.00
59 RESULTADOS ACUMULADOS 0.00 0.00 0.00
60 COMPRAS 40.00 16.00 24.00 0.00
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 16.00 40.00 24.00 0.00
62 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECT 0.00 0.00 0.00 0.00
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTAD 0.00 0.00
65 OTROS GASTOS DE GESTION 0.00 0.00
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACT 0.00 0.00
69 COSTO DE VENTAS 0.00 0.00 0.00
70 VENTAS 18.00 18.00
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN 0.00 0.00
90 COSTO DE PRODUCCIÓN 0.00 0.00 0.00 0.00
94 GASTO ADMINISTRATIVO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
95 GASTO DE VENTA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTALES 313.92 325.92 107.88 119.88 0.00 0.00 83.88
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES 83.88
 ESTADO DE RESULTADOS POR ESTADO DE RESULTADOS POR
STADO DE SITUACION FINANCIERA
NATURALEZA FUNCION

PAS. Y PATRIM. PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

0.00
-3.24
0.00
-18.88
0.00
100.00

24.00
24.00
0.00
0.00
0.00
 0.00
0.00
18.00 18.00
0.00 0.00

0.00
0.00

77.88 24.00 42.00 0.00 18.00

6.00 18.00 18.00
83.88 42.00 42.00 18.00 18.00

-12.00
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo 31.56 tributos por pagar
Inversiones financieras Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por cobrar comerciales 28.32 Cuentas por pagar diversas
Cuentas por cobrar diversas 0.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
Servicios y otros contratados por anticipado 0.00
Inventarios, neto 24.00
Otras cuentas por cobrar 0.00 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 83.88 Deudas a largo plazo
Beneficios sociales de los trabajadores
ACTIVO NO CORRIENTE Jubilación
Cuentas por cobrar a largo plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por cobrar a largo plazo
Inversiones en valores TOTAL PASIVO
Propiedad, planta y equipo neto de depreciaci 0.00
Activo intangible PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00
Capital
Capital adicional
Excedente de revaluación
Reservas
Resultados acumulados
Resultados ejercicio

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 83.88 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

VO

-3.24
-18.88
0.00
-22.12

0.00

0.00

-22.12

ONIO

100.00

6.00

106.00

83.88
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIÓN

INGRESOSCUENTA
DE ACTIVIDADES
ORDINARIAS
70 Ventas Netas 18.00 SUMA
74 Otros Ingresos Operacionales 0.00
69 Costo de Ventas 0.00 RESTA
UTILIDAD BRUTA 18.00
94 Gastos Administrativos 0.00
95 Gastos de ventas 0.00
UTILIDAD OPERATIVA 18.00
77 Ingresos financieros
66 Perdida por medición de activos
67 Gstos financieros
76 Gancia por medición de activos
75 Otros Ingresos Operacionales
9 excepto 94 y Otros Egresos

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACION 18.00

88 Participaciones de los trabajadores 8% -1.44
582 RESULTADO ANTES DE IMPUETOS 16.56
Impuesto a la Renta 29.5% -4.8852
5 RESULTADO DEL EJERCICIO 11.67