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Empresa Universo SAC 1,2,3 4,5

BALANCE DE COMPROBACION u HOJA DE TRABAJOAL 31/12/17


COD. SUMAS DEL MAYOR SALDOS Estado de Situacion Financiera NATURALEZA FUNCION EMPRESA UNIVERSO SAC EMPRESA UNIVERSO SAC EMPRESA UNIVERSO SAC
NOMB DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS BALANCE GENERAL AL 31.12.2017 ESTADO DE RESULTADOS AL 31.12.2017 ESTADO DE RESULTADOS POR NATURALEZA AL 31/12/2017….
10 2088592.00 978287.75 1110304.25 1110304.25 (Expresado en soles ) (Expresado en soles) (Expresado en Soles)
12 689840.00 689840.00
14 65000.00 65000.00
20 180000.00 160000.00 20000.00 20000.00 ACTIVO PASIVO 70 VENTAS 70 VENTAS NETAS 288000
33 65000.00 65000.00 65000.00 ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE 69 COSTO DE VENTAS 61 (+/-) VARIACIÓN DE EXISTENCIA -80000.00
39 16033.33 16033.33 16033.33 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CTAS. PAGAR COMERCIALES UTILIDAD BRUTA 60 (-) COMPRAS -80000.00
40 47272.52 82277.25 35004.73 35004.73 EXISTENCIAS OTRAS CUENTAS POR PAGAR MARGEN COMERCIAL 128000
41 14182.75 14182.75 0.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO CORRIENTE 94 GASTOS DE ADMINISTRACION CONSUMO
42 176892.00 227721.40 50829.40 50829.40 95 GASTOS DE VENTAS (-) COMPRA DE SUMINISTROS
46 5700.00 49876.21 44176.21 44176.21 ACTIVO NO CORRIIENTE PASIVO NO CORRIENTE (+/-) VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
47 0.00 0.00 Inmuebles, Maquinarias y Equipos NETO33-39 UTILIDAD OPERATIVA 63 (-) SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -27380
50 748500.00 748500.00 748500.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE VALOR AGREGADO 100620
56 0.00 0.00 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO 77 INGRESOS FINANCIEROS 62 (-) CARGAS DE PERSONAL -18748
58 83000.00 83000.00 83000.00 Capital 97 GASTOS FINANCIEROS 64 (-) TRIBUTOS -344
59 89361.00 89361.00 89361.00 Reservas 76 INGRESOS EXCEPCIONALES EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN 81528
60 80000.00 80000.00 80000.00 Resultados Acumulados 66 EGRESOS EXCEPCIONALES 65 (-) CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN -7261.76
61 160000.00 80000.00 80000.00 80000.00 Resultado del Ejercicio 68 (-) PROVISIONES DEL EJERCICIO -1866.66
62 18748.00 18748.00 18748.00 TOTAL PATRIMONIO UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 76 (+) INGRESOS DIVERSOS 30000
63 27380.00 27380.00 27380.00 RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN 102399.58
64 344.00 344.00 344.00 TOTAL ACTIVO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO IMPUESTO A LA RENTA 29.5% 67 (-) CARGAS FINANCIERAS -4000
65 7261.76 7261.76 7261.76 77 (+) INGRESOS FINANCIEROS 30000
67 4000.00 4000.00 4000.00 UTILIDAD NETA 66 (-) CARGAS EXCEPCIONALES
68 1866.66 1866.66 1866.66 (+) OTROS INGRESOS
69 160000.00 160000.00 160000.00 RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 128399.58
70 288000.00 288000.00 288000.00 288000.00 DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA
76 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 IMPUESTO A LA RENTA (29.5%)
77 30000.00 30000.00 30000.00 30000.00 RESULTADO DEL EJERCICIO
79 59600.42 59600.42
94 33360.26 33360.26 33360.26
95 22240.16 22240.16 22240.16
97 4000.00 4000.00 4000.00
3851680.11 3851680.11 1474505.09 1474505.09 1195304.25 1066904.67 219600.42 348000.00 219600.42 348000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 128399.58 128399.58 128399.58
Requerimientos: 1195304.25 1195304.25 1300000.00 1300000.00 348000.00 348000.00
1.- Elaborar el Balance de Comprobación
2.- Elaborar el Balance General y Estados de Ganancias y perdidas por Función

Empresa Universo SAC


BALANCE DE COMPROBACION u HOJA DE TRABAJOAL 31/12/09
COD. SUMAS DEL MAYOR SALDOS Estado de Situacion Financiera NATURALEZA FUNCION EMPRESA UNIVERSO SAC EMPRESA UNIVERSO SAC
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS BALANCE GENERAL AL 31.12.2009 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS AL 31.12.2009
10 2028592.00 978287.75 (Expresado en nuevos soles ) (Expresado en nuevos soles)
12 689840.00 689840.00
14 65000.00 65000.00
20 180000.00 160000.00 ACTIVO PASIVO VENTAS 0.00
33 65000.00 ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE COSTO DE VENTAS 0.00
39 16033.33 Caja y Bancos 0.00 UTILIDAD BRUTA 0.00
40 47272.52 82277.25 Mercaderías 0.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE
41 14182.75 14182.75 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00 GASTOS DE ADMINISTRACION 0.00
42 176892.00 227721.40 PASIVO NO CORRIENTE GASTOS DE VENTAS 0.00
46 5700.00 49876.21 ACTIVO NO CORRIIENTE Beneficios Sociales 0.00
47 Inmuebles, Maquinarias y Equipos 0.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00 UTILIDAD OPERATIVA 0.00
50 748500.00 Depreciación Acumulada 0.00
56 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.00 PATRIMONIO INGRESOS FINANCIEROS 0.00
58 83000.00 Capital 748500.00 GASTOS FINANCIEROS
59 89361.00 Reservas 0.00 INGRESOS EXCEPCIONALES 0.00
60 80000.00 Resultados Acumulados 83000.00 EGRESOS EXCEPCIONALES 0.00
61 160000.00 80000.00 Resultado del Ejercicio 0.00
62 18748.00 TOTAL PATRIMONIO 831500.00 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00
63 27380.00
64 344.00 TOTAL ACTIVO 0.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 831500.00 IMPUESTO A LA RENTA 30% 0.00
65 7261.76
67 4000.00 UTILIDAD NETA 0.00
68 1866.66
69 160000.00 160000.00
70 288000.00
76 .
77 .
79 59600.42
94 33360.26
95 22240.16
97 4000.00
3791680.11 3791680.11

Requerimientos:
1.- Elaborar el Balance de Comprobación
2.- Elaborar el Balance General y Estados de Ganancias y perdidas por Función