“AÑO DE LA UNIDAD, LA PAZ T EL DESARROLLO”

Administración bancaria

TEMA:
Informe Académico.

CURSO:
Productos y servicios financieros

PROFESRO:
Lic Antony Leon Chávez

ALUMNO:
Yunely Elixelda Rivera Malaber

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 INDICE DE CONTENIDO GENERAL:

1. AGRADECIEMIENTO 03

2. DEDICATORIA 05

3. RESUMEN 06

4. OPERACIONES BANCARIAS ACTIVIDADES _ 07

5. OPERACIONES BANCARIAS PASIVAS 12

6. CUENTAS DE AHORRO 13

7. ESTADO DE CUENTAS DE AHORRO 15

8. CUENTA A PLAZO FIJO 18

9. CERTIFICADO DE MONERDAS EXTRANJERAS 19

10. CTS: COMPESACION POR TIEMPO DE SERVICIO 20

11. BONOS 21

12. CASUISTICAS 22

13. PAGARES BANCARIOS 23

14. LETRAS DE CAMBIO 25

15. CARTA DE FIANZA _ 27

16. CUENTA CORRIENTE 28

17. EL CHEQUE 30

18. CREDITO EN UNA CUENTA CORRIENTE 32

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 AGRADECIMIENTO:

Primero que nada quiero dar la gracia a Dios, por estar conmigo en cada momento, en cada
decisión que tomo en el rumbo de mi vida, a la misma ves por darme las fuerzas y la voluntad
que me da para seguir adelante, de seguir estudiando, y de darme esas ganas de seguir
aprendiendo cada día más.
A la misma vez quiero agradecer a toda mi familia, a mis hijos, a mis hermanos, a mi madre,
por apoyarme, por darme las fuerzas para salir adelante a pesar de las adversidades y de los
problemas, también quiero agradecer a mis hijos por apoyarme, a motivarme a nunca rendirme
a darme aún más razones de las que tenía para nunca rendirme y seguir adelante por ellos,
quiero agradecerme a mí también por mis esfuerzos que le estoy poniendo por aprender y no
rendirme
También quiero agradecer al profesor Lic Antony Leon Chávez por darnos las clases, de
compartir sus conocimientos, por apoyarnos en lo que necesitamos y por explicarnos con
calma y claridad sus clases. De igual manera mis compañeros por ser muy unidos y amigables

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 DEDICATORIA:

Este proyecto se lo decido a; primero que nada a Dios ya que gracias a él tengo salud, todos
mis seres queridos están bien y me las fuerzas que quiero para seguir superándome en mi nivel
de estudio y personal como persona
También se los quiero de dicara mis hijos ya que esto lo hago por ellos y con el apoyo de ellos,
la ayuda y el cariño de ellos, esto también se los dedico a aquellas personas que me ayudan a
seguir adelante y que me ayuda a continuar con mis objetivos, como es el caso de mi madre, de
mis hermanos y demás familiares.
De igual manera se lo quiero dedicar a mi profesor Lic Antony Leon Chávez, por compartir sus
conocimientos su tiempo y de enseñarnos y tener la amabilidad de atender nuestras dudas, de
igual manera a mis compañeros.

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 RESUMEN
Las operaciones bancarias son actividades que hacen las entidades financiera como es el
caso de los banco, cumpliendo ellos con la función de intermediarios, a la misma vez la
entidades financieras para cumplir con esa función hacen tres tipos de operaciones que
son; las operaciones pasivas estas operaciones se dan cuando la entidad bancaria recibe
el dinero del cliente a través de cuentas de ahorros o cuentas corrientes; las operaciones
activas se dan cuento la entidades bancarias hacen prestamos, descuentos y entre otras
actividades; las operaciones neutras estas se dan cuando la entidad financiera no rebine
ningún fondo por medio del cliente o empresa, pero puede ser capaz de actuar como
intermediario.
Bueno hablemos de las operaciones bancarias más usadas que son las operaciones
activas y pasivas:
Operaciones pasivas: se encargan de recibir las finanzas de sus clientes, y estas se
podrán retirar cuando el cliente desee o necesite, en estas operaciones podemos
encontrar la actividad de cuenta de ahorros, cuentas corrientes, cuentas de plazo fijo,
redescuento y entre otras operaciones
Hablemos de las operaciones pasivas y de las operaciones más utilizadas que son las
cuentas de ahorro, las cuentas corrientes y las cuentas de plazo
Cuentas de ahorros: es una cuenta donde se deposita fondos que no vamos a utilizar en
un determinado tiempo aparte de eso te permite hacer un cobro de los intereses.
Cuentas corrientes: es una cuenta donde los clientes ingresan y retiran los fondos que
ellos depositan.
Cuentas de plazo: en estas cuentas el cliente se compromete a hacer el ingreso de sus
fondos hasta un cierto tiempo, teniendo más posibilidades de ingreso.
Operaciones activas: se encargan de conceder financiaciones a sus clientes, esto quiere
decir que nos concede a nosotros como clientes, préstamos, créditos, letras de cambio y
entre otras operaciones.
Hablemos de las operaciones activas y de las operaciones más utilizadas que son los
préstamos y créditos.
Prestamos: los prestamos son contratos que se hace el cliente donde el pedido de una
cierta cantidad de fondos que tendrá que devolver más los intereses que se cobrara.
Créditos: los créditos son contratos que se hace entre una entidad y el cliente en el cual
consiste en que el cliente disponga de una cierta cantidad de fondos con la finalidad de
pagar en un futuro más los intereses.

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 SUMMARY
Banking operations are activities carried out by financial entities, such as banks, fulfilling
the function of intermediaries, while financial entities to fulfill this function carry out three
types of operations, which are; passive operations these operations occur when the bank
receives the client's money through savings accounts or current accounts; the active
operations carried out by the banking entities carry out loans, discounts and among other
activities; Neutral operations occur when the financial institution does not collect funds
through the client or company, but can act as an intermediary.
Well let's talk about the most used banking operations that are active and passive
operations:
Passive Operations: they are in charge of receiving the finances of their clients, and
these can be withdrawn when the client wishes or needs it, in these operations we can find
the activity of savings account, checking accounts, fixed-term accounts, rediscounts and
among others operations.
Let's talk about passive operations and the most used operations that are savings
accounts, current accounts and term accounts.
Savings accounts: this is an account where funds are deposited that we are not going to
use in a certain time, apart from allowing you to charge interest.
Current accounts: it is an account where customers enter and withdraw the funds they
deposit.
Term accounts: in these accounts the client agrees to deposit their funds up to a certain
time, having more deposit possibilities.
Active operations: they are in charge of granting financing to their clients, this means that
they grant us as clients, loans, credits, bills of exchange, and among other operations.
Let's talk about active operations and the most used operations that are loans and credits.
Loans: Loans are contracts made by the client where they request a certain amount of
funds that they must repay plus the interest that will be charged.
Loans: Loans are contracts made between an entity and the client in which the client has
a certain amount of funds to pay more interest in the future.

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 Las operaciones bancarias activas:
Las operaciones activas son financiamientos se les otorga a las instituciones e entidades
que ofrecen créditos financieros a sus clientes e usuarios con el fin de obtener ganancias
a través de préstamos, créditos, entre otras operaciones, esto permitirá que las
instituciones como lo son las instituciones bancarias puedan ser retribuidos a través de
intereses, esto por un costeo del tiempo y monto que el cliente e usuario se va a tardar en
pagar el monto que pidió a la institución e entidad bancaria u otra entidad que otorgue
esas actividades.

Las operaciones activas bancarias se les pueden clasificar en préstamos y créditos, a

continuación vamos a ver que son los préstamos y los créditos y cuantos tipos hay:
Los préstamos o el mutuo:
Los préstamos consiste en acordar mutuamente condiciones y términos entre el
prestamista y el prestador, se abrigara a entregar al mutuatario o prestario una cierta
cantidad de dinero o un cantidad casi igual al préstamo solicitado o adquirido, esto con el
fin de que los clientes devuelvan la cantidad prestada. Los préstamos bancarios se hacen
a través de una solicitud donde el cliente pide una cierta cantidad de dinero, el cual
primero la entidad bancaria debe de analizar y otorgar, una vez otorgado el préstamo el
cliente se compromete a devolver el dinero otorgado más los intereses y comisiones en el
tiempo de las fechas pactadas por el prestamista y el prestador.
Los préstamos bancarios en el Perú, es una actividad con mucha demanda y con muchos
beneficios tanto para las entidades judiciales como las entidades empresariales públicas y
privadas, a la misma vez como a la población, por lo general las entidades bancarias
otorgan préstamos para después pedir garantías personales como avales y fiadores, o
garantías reales como hipotecas, garantías mobiliaria.
Para logar este método de actividad funcionaran las entidades financieras tuvieron que
recopilar información de las necesidades para después a través de esos factores lograr
satisfacer las necesidades de los clientes.

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Entre los préstamos más utilizas o pedidos son los préstamos por consumo, por hipotecas
y vehiculares.

El crédito:
Los créditos bancarios son contratos pactados con las entidades bancarias con el cliente
para disponer una cierta cantidad de dinero en un tiempo preestablecido; por parte del
cliente se compromete a pagar ciertas cantidades de comisiones e intereses por el saldo
utilizado y de devolver el saldo líquido al momento de terminar el tiempo de duración del
contrato.
En la mayoría de los países latinoamericanos se confunden las frecuencias de crédito con
los préstamos, pero básicamente tienen algunas cosas de diferencias unas más buenas
que otras, por ejemplo los préstamos se hace solo una sola vez, y se tiene que pagar el
monto entregado por el banco en un determinado tiempo; a diferencia de los créditos
que se pueden hacer más de una vez pero siempre hasta una cierta cantidad, esto le
permite al cliente usarla paulatinamente según sus necesidades y su responsabilidad.
Según la práctica de bancaria peruana se emplea el término “crédito” a los prestamos
como créditos, pudiendo observar los a mejor detalle sobre los “créditos hipotecarios”,
“créditos vehiculares” y “créditos personales”, a los cuales en realidad son prestamos ya
que se pone a la disposición del cliente en un monto determinado solo una vez y en un
solo acto, sin darle la oportunidad al cliente de usarlo paulatinamente según su
disposición y necesidad.

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El crédito en cuenta corriente y el sobregiro:
Un crédito en una cuente corriente es una suma o cantidad de dinero que pone el banco
a sus clientes, para que este lo utilice a su disposición y responsabilidad para que cubra
sus gastos personales, de emprendimiento o de otro tipo de gasto que él tenga siempre
con la condición de devolver al banco o a la entidad la cantidad utilizada en el tiempo
requerido, más los intereses y gastos que se generen; una vez esta condición sea
cumplida y el cliente haiga terminado de pagar, podrá repetir otra vez l misma operación.
Los créditos en una cuenta sobregirada se dan al momento de hacer gastos más de la
disposición de tu cuenta o de la que tu banco te puede dar. Haciendo que tu banco o a l
entidad te bloqueen tus cuentas hasta que pagues el monto usado y los intereses que te
van a cobrar, los intereses pueden variar dependiendo de la entidad o del banco.
En el Perú, coexisten dos modalidades y el banco e entidad otorgan va a determinar cuál
modalidad te puede dar según la relación que tengas con la entidad y que tan puntual

eres con tus pagos.

La apertura de crédito:
Una apertura de crédito es una forma donde la entidad se compromete a brindarle
créditos de monetarios, a él o a una tercera persona acorde con el cliente, de un cierto
límite y el cual debe de pagar más debe remunerar a la entidad a través de interés o
comisiones. De este modo el cliente dispondrá de un apoyo financiero cuando el cliente lo
requiera. De acuerdo con lo que dijeron expertos en el tema las aperturas de crédito es
más que una apertura de financiamiento es una promesa de financiamiento.
En algunos casos es normal que algunos bancos asuman riesgos máximos si es que se
trata de un cliente muy importante aprobando una serie de líneas crediticias directas o
indirectas, este acto se denomina “línea de crédito”, la cual puede utilizar el cliente en un
tiempo pactado.

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El descuento bancario:
Es un contrato que se hace entre una entidad bancaria y sus clientes, otorgando un
préstamo cobrando intereses respectivos, de acuerdo con el banco se te ofrecerá una
tasa de interés con descuentos del 10% o 15%, el cual al cliente le permitirá y le facilitara
el pago de sus cuotas completas y a tiempo.
Al momento del cliente no cumpla con el pago de acuerdo al tiempo acordado la entidad
bancaria esta en todo su derecho y obligación de exigir que el cliente entre un reembolso
al banco por motivos de incumplimiento de pagos, aparte que el banco ya no confiara en
el para otorgarle préstamos.
En el Perú los títulos de valores en los préstamos a descuentos se les pueden tomar
como pagares. Para los bancos esta forma lo ven como una inversión de financiamiento y
valen aún cada vez más cuando los títulos son girados por clientes reconocidos o
empresas prestigiosas, ya que son más fáciles para tomar para los bancos, ya que con el
incumplimiento del acuerdo la entidad bancaria se respaldaría apara tomarlo mediante un
juicio.

El redescuento bancario:
El redescuento bancario es una operación que hace una institución de crédito para
descontar la cantidad monetaria prestada anteriormente por entidad bancaria el
prestamos en descuento había abalado, descontando así los documentos de abalo que
firmamos previamente al descuento del préstamo. Haciendo una transferencia de los
documentos a la institución de crédito.
Lo importante de los redescuentos es que garantiza a los bancos comerciales que
mientras le pueda ofrecer una buena oferta al Banco central y documento de dicho valor
el banco central estará feliz de aceptar y aprobar redescuentos.

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 Operaciones bancarias pasivas
Se considera operaciones bancarias pasivas cuando las entidades bancaras o de crédito
reciben recursos favorables del pueblo o de los clientes. Es decir es la aceptación y de la
administración de los recursos y capitales de ajenos ose del cliente favoreciéndole a que
le paguen intereses al cliente y a su vez estos capitales se colocan a través de préstamos
por los cuales se cobran intereses que son suficientes para cubrir lo que se le debe pagar
al inversionista y la diferencia a favor del banco, Su finalidad consiste en obtener capitales
ociosos; o con un pequeño rendimiento para hacerlos trabajar e invertirlos lucrativamente
o con mayor beneficio del que antes conseguían.
Las operaciones bancarias pasivas tienen como finalidad que las entidades bancarias y
de crédito puedan realizar inversiones. A través de ellas se obtienen recursos propios
(capital y reservas) o también se obtiene recursos ajenos, siendo los últimos las más
importantes e influyentes entre otras, estas últimas operaciones nos ayudaran a tener:
cuentas corrientes a la vista; cuenta de ahorro, imposiciones de plazo fijo, depósitos
indiciados, depósitos estructurados, depósitos asegurados (en general, cualquier tipo de
depósito) y, adquiriendo cada vez más importancia, los fondos de inversión y los planes
de ahorro y de pensiones. Así las operaciones pasivas son, principalmente, operaciones
de depósito.

Las operaciones que realizan los bancos pueden ser tres tipos: Operaciones activas,
operaciones pasivas y operaciones neutras, entraremos al estudio en un primer término
de las operaciones pasivas.
Tipos de operaciones pasivas:
 Cuenta de depósitos bancarios: los banco adquiere el dinero pero no están en la
obligación de devolvértelo o pagar intereses ya que lo que se está haciendo es un
depósito para mantener seguro nuestro dinero y el banco tiene la obligación de
devolvernos la misma cantidad guardada
 La aceptación de préstamos o créditos: Éstos pueden ser otorgados por sus
clientes o por otros bancos.
 La emisión de bonos bancarios: Son títulos de crédito que representan la
participación individual de su tenedor en Un crédito colectivo a cargo del banco
emisor de esos títulos.

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 Cuentas de ahorro
Una cuenta de ahorros es una forma de financiamiento que la entidad bancaria se le
ofrece al cliente o el usuario, esto genera un interés variable que puede ser beneficioso
para las dos partes, para generar estos beneficios el cliente debe de depositar una cierta
cantidad de dinero que tenga disponible a su cuenta de ahorros, además el cliente puede
y tienen el derecho de acceder cuando quiera a ese capital puesto en su cuenta de
ahorros. En parte es una buena forma para aquellos clientes que desean y quieren
proteger sus intereses financieros e asumir menores riesgos al adquirir préstamos.
Cuando solemos hablar de cuentas bancarias estamos que nos referimos a un término
general que como sabemos tiene características diferentes y persiguen distintos objetivos
pero siempre con el fin de ayudar a los clientes y a la población. Por lo general cuando
hablamos de cuentas bancarias se nos vienen dos tipos de cuenta a la mente, las cuenta
corrientes y las cuentas de ahorros: las cuentas corrientes; son las que utilizamos
diariamente para afrontar nuestros gastos diarios y recibir nuestros ingresos, también es
muy utilizada la cuenta de ahorro; que lo utilizamos como hucha en la cual podemos
guardar o almacenar nuestro dinero y en la cual podemos acceder en cualquier momento.

Lo importante de una cuenta de ahorros es que genera un rendimiento, que este

rendimiento va a variar de acuerdo a la cantidad de dinero que hayas acumulado y el
tiempo que haya permanecido hay. Es un rasgo positivo de este método de operación, ya
que se conseguirá una rentabilidad por nuestro ahorro sin tomar decisiones de inversión,
esto quiere decir que no vamos a tomar la responsabilidad de perderlo, ya que el nivel de
perderlo es de 1 sobre máximo de 6 es casi la menor posibilidad. Como contrapartida, los
intereses ofrecidos por las cuentas de ahorro suelen ser inferiores a los que ofrecen otros
productos con mayor nivel de riesgo, como los depósitos a plazo o los diferentes fondos
de inversión.

Como las cuentas de ahorros están diseñadas para guardar nuestro dinero que no vamos
a utilizar durante nuestro día a día, por lo cual no es necesario que lo pongamos o
llevemos en tarjetas de crédito o cheques, pero con el tiempo fueron evolucionaron los
métodos y en la actualidad se encuentra en el mercado cuentas con muy diferentes
características, es decir que estén vinculadas hacia un objeto en específico como lo son
los viviendas o acceso a estudios.

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Cuenta de ahorro para una Persona Natural:
Es una cuenta de ahorro para personas natural, es dependiente de los intereses que
aporta a la entidad financiera. Para poder abrir una cuenta de ahorro para una persona
natural deben cumplir los siguientes requisitos:
- Deposito mínimo inicial de acuerdo a la política de la institución
- Copia y original de la cedula de identidad y del certificado de votación
- Referencias
- Ultima planilla de pago de servicio de agua luz o teléfono solicitante
- Fuente de ingresos
- Declaración de licitud de origen de fondos

Cuenta de ahorro para una Persona Jurídica:

Es una cuenta de ahorros para personas jurídicas, independientemente de su nivel de
ventas, que buscan rentabilidad para sus excedentes temporales de fondos y flexibilidad y
comodidad para realizar sus operaciones. Para poder abrir una cuenta de ahorro para una
persona jurídica deben cumplir los siguientes requisitos:
Persona Jurídica Constituida
- Constancia SUNAT
- Número de registro único de contribuyentes (RUC).
- Copia de la escritura de constitución de la persona jurídica.
- Copia literal de partida registral de la persona jurídica o vigencia de poderes de los
representantes con facultades para apertura cuentas (originales y antigüedad no
mayor de 30 días).
- Copia de la escritura de otorgamiento de poder de los representantes autorizados
a abrir, operar, cerrar cuentas (Testimonio o Acta).
 Persona Jurídica en Constitución
- Copia de la minuta ingresada en Notaria.

 Persona Jurídica no Domiciliada en el País

- Copia literal de la partida registral o vigencia de poderes (originales y con
antigüedad no mayor de 30 días).
Copia de poder de los representantes autorizados a operar, donde se incluyen sus facultades
inscritas en RRPP (Testimonio o Acta).

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Ventajas de tener una cuenta de ahorro
Una cuenta de ahorros te ayudará a iniciarte en el sistema financiero y te permitirá
ahorrar. Es fácil solicitarla online y significa una serie de beneficios como los 11 que
destacamos a continuación:
1. Mantener tu dinero protegido.
2. Tener el control de tu dinero, manteniendo tus ahorros separados del efectivo para
tus gastos diarios.
3. Obtener rentabilidad con riesgo cero para tu ahorro.
4. Alcanzar tus metas y hacer realidad tus proyectos.
5. Disfrutar de un futuro financiero saludable.
6. Contar con dinero para realizar inversiones inteligentes que aumenten tu
patrimonio.
7. Posibilidad de acceder a seguros, créditos u otros productos financieros.
8. Acceder a cientos de promociones y beneficios asociados a tu banco.
9. Evitar llevar efectivo.
10. Operar desde la banca por internet.
11. Disponer de dinero de manera ágil y rápida, con tu tarjeta de débito asociada a la
cuenta.
12. Acceder libremente a tu dinero, cuando lo necesites.

Los estados de cuenta de ahorro

Un estado de cuenta es un documento de que la entidad bancaria o financiera te enviara
periódicamente-trimestral o mensualmente para donde nos indicaran y detallaran todos
los movimientos que hemos hecho con nuestra cuenta de ahorros, nuestras cuentas
corrientes, tarjetas de crédito durante el periodo de ese tiempo.
En el caso de las cuentas de ahorro o corrientes, la entidad bancaria o entidad financiera
mostraran los retiros en cajeros, depósitos, de las compras con las tarjetas de crédito,
intereses o rendimientos recibidos y cargos o costos descontados.

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En el caso de la tarjeta de crédito, el documento o ficha de estado de las tarjetas de
crédito usualmente muestra los siguientes ítems:
 Fecha límite de pago: la fecha máxima en la que debes pagar la cuota mensual,
para evitar intereses moratorios.
 Deuda total a la fecha: es todo lo que debes en tu tarjeta, lo cual incluye el valor de
todas las compras, los intereses corrientes, intereses moratorios y cuotas de
manejo.
 Dinero disponible para gastos: es el cupo total de la tarjeta de crédito menos la
deuda total.
 Pago mínimo requerido: es el valor de la cuota que debes pagar de acuerdo con
los plazos en los que hayas diferido tus compras.
En las fichas que la entidad nos va a mostrar nos va a detallar el saldo de nuestra cuenta,
las transacciones de las compras que hallamos realizado y en la tienda en la que la
hayamos utilizados, esta información se recolectara durante un cierto tiempo, a la misma
vez esta información se entregara cada trimestral mente y mensualmente. La información
puede diferir por cada compra en un tiempo de 1 mes a 24 mes al igual que el tipo de
moneda te puede salir en dólares o en la moneda local de acuerdo a la moneda que la
entidad financiera trabaje.

Partes del formato de estado de cuenta bancario:

En general, el formato de estado de cuenta bancaria se compone por las siguientes
partes:
 Fecha de emisión del estado de cuenta: Es la fecha de emisión es el día exacto que el
estado se originó al ser un informe regular, puede encontrar este fecha de emisión al
menos cada uno al mes.
 Nombre del titular de la cuenta: Formato de estado de nuestra cuenta debemos de
encontrar nuestro nombre como titulares y los datos deben de coincidir con nuestro
documento de identidad, ya que esto nos servirá como comprobante fiscal.

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 Número de cuenta del titular: En este apartado del formato aparte del número que
cuenta hacinado, también aparecen otros datos de identificación vinculados a la
apertura de tu cuenta que te identifican como usuario y son únicos.
 Fecha del movimiento: En esta columna encontrarás las fechas en las que se
realizaron todas las operaciones durante del mes, como los pagos de comisiones
bancarias, transferencias, compras y otros movimientos.
 Concepto del movimiento: Acá nos deben de indicar el nombre del movimiento que
hemos realizado y haca debemos de comprobar la fecha que hemos realizado el
movimiento y así comprobar que coincidan.
 Fecha de valor del movimiento: a diferencia de la primera columna en esta nos indica
la fecha que se emitió o reflejo del movimiento de nuestra cuenta; Por ejemplo, una
transferencia bancaria tarda alrededor de 3 días en reflejarse, por lo que en la primera
columna de fecha puede indicarse que el movimiento se hizo el 11 de febrero de 2022
y en la fecha de valor, tener como fecha el 12 de febrero de 2022.
 Importe: El importe es el monto de dinero que se ingresó y se cobró a tu cuenta en
esta parte es muy importante para hacer aclaraciones de compras y depósitos
realizados en nuestra cuenta, esto nos ayudara a llevar un registro de nuestros
ingresos y verificar nuestros ingresos cobrados.
 Saldo de la cuenta bancaria: El saldo de la cuenta es el monto que nos queda
después de un mes de acuerdo a cada movimiento, trasferencia o compras que
hayamos hecho por ejemplo de estado de cuenta bancaria, es de $4,780 y realizaste
una compra de $500, el saldo quedará en $4,280 pero, si días después recibiste un
depósito por $2,340, tu saldo se actualizará a $6,620 y se indicará la fecha.
Ahora que conocemos las partes de un estado de cuenta, también debemos conocer
algunas partes importantes que deben coincidir y deben estar presentes

 El periodo de tiempo que abarca el estado de cuenta.

 El saldo inicial debe coincidir con el saldo final del estado de cuenta anterior.
 Revisar el total de depósitos realizados y la suma total.
 Revisar el total de retiros de dinero y la suma total.
 Revisar el total de comisiones bancarias aplicadas (retiro de dinero en cajeros de
otros bancos, mantenimiento, etc).
 Cuántos depósitos de cheques se realizaron, la suma total y que el banco los haya
registrado correctamente.
 Otros movimientos destacados.

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 Cuenta de plazo fijo
Disposición bancaria que se inmoviliza durante un periodo de tiempo, en compensación
de a la falta de liquidez este depósito genera un tipo de interés más alto que el recibido en
ese momento en una cuenta corriente o un depósito a la vista.
Las cuentas de plazo fijo son depósitos de interés que se le hace a una entidad en un
determinado tiempo, sin poder disponer de él hasta terminar el tiempo determinado y
acordado entre el cliente y la entidad bancaria o financiera. Por su parte la entidad
financiera o bancaria te pagara una tasa de interés determinada por el tiempo que se
acordó, la cuenta puede ser de una persona natural o jurídica.
Algunos clientes confunden las cuentas de plazo con las cuentas de ahorro ya que las dos
tienen la misma finalidad que es guardar tu dinero de manera segura y a la misma ves
generar ingresos, pero a la misma vez poseen algunas diferencias que te lo vamos a
explicar a continuación.
 El retiro del dinero: mientras que con las cuentas de ahorro puedes retirar tu dinero
depositado cuando quieras, con los depósitos a plazo fijo firmas un compromiso donde
se establece un tiempo fijo en el que no podrás retirar tu dinero hasta que se cumpla,
de lo contrario se paga una penalidad.
 Los intereses: como mencionamos antes, ambos productos generan intereses, pero
los depósitos a plazo fijo tienen más rentabilidad. Esto ocurre porque la restricción de
no sacar el dinero permite que las entidades puedan realizar movimientos con él
(invertir) y generar las ganancias.
 Las aportaciones: si bien las cuentas de ahorro te permiten depositar dinero las
veces que quieras, en los depósitos a plazo fijo no se permite esta opción y el primer
monto depositado al momento de firmar el contrato no se modifica hasta que se
cumpla el plazo.
 Los plazos: las cuentas de ahorro tienen una duración indefinida, mientras que los
depósitos a plazo fijo tienen un tiempo específico que tú acuerdas con la entidad
financiera al momento de firmar el contrato.
Ahora la gran pregunta es cual es mejor, pues eso está a criterio de cada uno de nuestro
proyecto que deseamos armar, del monto que deseamos invertir, del que tiempo es más
rentable para nosotros y que deseamos esperar. Pero hay que recordar que las dos
opciones son muy rentable si queremos empezar a invertir y si pensamos en nuestra
salud financiera.

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 Certificados en monedas extranjeras
Un certificado bancario es un título muy importante entregado por a las entidades
bancarias y financieras cuando haces cualquier depósito, teniendo como objetivo este
documento respaldar el depósito entregado con cualquier moneda extranjera. El
certificado bancario te garantiza la liquides monetaria de manera inmediata y la buena
rentabilidad del portado.
Que tengas un certificado bancario no es igual que una cuenta de ahorros y se diferencian
principalmente en dos cosas. En primer lugar, en el certificado bancario debes hacer un
depósito con una tasa de interés periódica mensual. Es decir, que el banco debe devolver
el monto inicial invertido más los intereses generados. Y en segundo lugar, los certificados
bancarios se realizan con un vencimiento a plazo fijo, que suelen variar entre 30 y 360
días.
Cabe aclarar que, aunque los certificados bancarios siempre contienen una fecha de
vencimiento, los puedes renovar. Para ello, la empresa bancaria o financiera y tú deben
llegar a un acuerdo. Muchas personas deciden renovarlos para que el monto depositado
siga generando intereses y así sigan siendo rentables. No obstante, en caso no sea
renovado, solo ganarás intereses hasta la fecha de vencimiento.
Características, beneficios y requsitos de un certificado bancario moneda extranjera.
Características:

 Puede emitir un Certificado de Depósito Bancario a plazo fijo y ganar intereses

 Este título valor al portador es negociable en el país como en el extranjero
Beneficios

 Pueden ser utilizados como medio de pago ya que son emitidos al portador.
 Ofrecen una excelente combinación de tasas y plazos a elección del cliente.
 Puedes disponer de tus intereses ganados de manera mensual o al final del
plazo elegido.
Requisitos
 Contrato de Servicios Bancarios.
 Documento de identidad.
 Firmar documento para apertura de CBME

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 CTS: COMPENSACION POR TIEMPO DE SERVICIO.
El CTS (Compensación por Tiempo de Servicio) es un beneficio laboral que se les otorga
a todas las personas y a sus familias para prevenir la contingencia que origina el cese
laboral, es muy similar como un seguro de desempleo, el CTS se les otorga a los
trabajadores del régimen privado que laboran un promedio de horario de 4 horas de labor.
Para calculas las CTS mayormente lo hace la republica de nuestro país eso es una
manera rápida y segura pero a veces no cumplimos nuestro tiempo laboral y nos retiramos
de la empresa para calculas tu CTS, vamos a realizar un cálculo de forma proporcional a
ese periodo. Por ejemplo, si has trabajado solo cuatro meses, la RC se multiplicaría por
cuatro y se dividiría igual entre 12. Además, si al 15 de noviembre hubieras trabajado
menos de un mes, no recibirías CTS, sino que los días trabajados se sumarán al monto
del siguiente período, es decir para el depósito de mayo.
Para retirar la CTS debes verificar primero la disponibilidad de los fondos. Los
trabajadores que cumplan con los requisitos podrán consultar la disposición de su dinero
por medio del dispositivo móvil o por vía telefónica del banco de la empresa en la que
laboran y que deposita el respectivo sueldo. Los meses que se podrá cobrar el CTS serán
los meses de Mayo y noviembre son los meses destinados al pago de la Compensación
por Tiempo de Servicios. Respecto a la fecha exacta para el depósito, esta dependerá del
empleador.
En caso de la suspensión laboral el CTS se pagara de la siguiente manera. El trabajador
podrá cobrar cada mes el equivalente a su remuneración mensual durante el tiempo que
dure la suspensión perfecta de labores. El pago se efectiviza en el plazo de dos días de
haber sido solicitada.
Esta solicitud puede ser presentada por vías no presenciales y ejecutada mediante
transferencia a cuentas activas o pasivas del trabajador que este indique.
Es importante señalar que el trabajador que no cuente con saldo en su cuenta CTS, podrá
solicitar el adelanto del pago de la CTS de mayo 2020 y de la gratificación de julio de este
año, la cual deberá ser pagado dentro de los cinco días de efectuada su solicitud.

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 Bonos
Los bonos financieros son básicamente certificados de deuda, promesas de pago futuro o
instrumentos emitidos por un prestatario, siendo así el documento que lo obliga
directamente a pagar una deuda.
En un bono, normalmente se fijan las condiciones de pago y los intereses que se añadirán
al valor nominal, así como las temporalidades. En pocas palabras, es un papel en el que
el prestatario se hace acreedor a una deuda y lo constata mediante éste método.
Normalmente son de bajos rendimientos, pero a largo plazo, y si se tienen bonos de alta
calidad, se puede evitar pérdida causada por volatilidad del mercado. También hay
distintos tipos de bonos en el mercado, dependiendo del producto del que se obtuvo la
deuda.
Partes de un bono:
El Principal: es el monto que se indica en el bono. Es decir, es el valor nominal del bono.
El cupón: representa el interés que paga el bono.
El plazo: representa el periodo de vigencia del bono.
Los bonos pueden dividirse en:
Bonos a tasa fija: la tasa de interés está prefijada y es igual durante toda la vida del
bono.
Bonos con tasa variable: la tasa de interés que se paga en cada cupón es distinta ya
que está en función a una tasa de interés de referencia como puede ser la Libor. También
pueden ser bonos indexados con relación a un activo financiero determinado.
Bonos cupón cero: no existen pagos periódicos, por lo que el capital se paga al
vencimiento y no pagan intereses. Se venden con una tasa de descuento.
Existe la posibilidad de compra bonos, que normalmente son las personas o entidades
que prestan el dinero, para obtener una garantía a cambio. Para los deudores al tener
intereses en un plazo determinado, un bono puede ayudar a combatir la inflación a largo
plazo.

2
 Casuísticas
La casuística es una de las mejores formas para resolver problemas morales, encargado
de aplicarse de las reglas de las circunstancias correctas, por lo tanto, son aplicados a
situaciones específicas provocadas por la acción del ser humano y no algo abstracto.
Estas cuestiones nos permiten descubrir que la casuística no es solamente una rama de la
denominada ética aplicada: también es un método de razonamiento e incluso una base para el
desarrollo de jurisprudencia en el marco del derecho común.
Un ejemplo
Supongamos que un hombre que no tiene dinero ni trabajo decide robar alimentos de un
mercado para darle de comer a su hijo. Un razonamiento basado en principios morales
puede sostener que robar siempre es malo. De acuerdo a estas reglas, el robo es
intrínsecamente incorrecto desde el punto de vista moral.
Un enfoque que apele a la casuística, en cambio, prestaría atención a las particularidades
del caso específico y podría llegar a la conclusión de que la conducta del hombre no
constituye una falta moral. De hecho, haber conseguido alimentos para su hijo es una
opción que, moralmente, trasciende al robo ya que con dicha acción logró la subsistencia
de su descendiente. Esto demuestra que un mismo accionar puede considerarse de
formas opuestas a partir de distintos métodos de razonamiento.

2
 Los pagarés bancarios
Los pagarés bancarios son documentos de valor donde te comprometes a pagar una
cantidad financiera concreta en el tiempo de plazo establecido, se caracterizan por estar
conectadas con una entidad financiera en concreto y sus pagares son emitidas por la
propia empresa.
Tipos de pagarés
Los pagarés se pueden clasificar en función del emisor, del momento del pago y en
función de la forma del pago.
En función del emisor:
– Pagaré bancario: Es aquel que se formaliza a través de una entidad bancaria
– Pagaré No Bancario: Es aquel que puede emitir cualquier empresa, pero siempre
obedeciendo los requisitos de la ley cambiaria en cuanto al contenido e identificación de
las partes.
En función delmomento del pago:
– Pagarés a la vista: Los pagarés a la vista se caracterizan porque la fecha de
vencimiento está en blanco. De esta manera, se entiende que el vencimiento es a doce
meses desde la fecha de emisión. Los beneficiarios son quienes eligen cuándo cobrar y el
deudor debe asumir esa fecha. También cabe la posibilidad de que el emisor amplíe el
plazo.
– Pagaré a día fijo y determinado: En este tipo de pagaré se establece la fecha concreta
de cobro.
– Pagaré a plazo variable de la fecha de emisión: Este tipo de pagaré se caracteriza
porque la fecha de vencimiento se fija después de emitirse el documento.
– Pagaré nominativo: Es el pagaré en él se indica la persona a la que hay que pagar la
cantidad indicada en el documento, es decir, en el que se indica el nombre del
beneficiario.
En función delaforma de pago:
Pagaré para abonar la cuenta: Son aquellos que sólo pueden ingresar en cuenta para
poder cobrarlos.
Pagaré cruzado: Este tipo de pagaré sólo puede realizarlo el emisor a través de abono
en cuenta y sólo podrá cobrarlo si es cliente de la entidad que lo emite.
Actores del pagare:
1. Librado o emisor: Es quien emite el pagaré y la firma
2. Beneficiario: Es la persona a la que se deberá pagar el importe acordado en el
pagaré
3. El avalista: Esla figura que asegura el pago del pagaré

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El descuento de pagarés:
Es un servicio que permite al beneficiario de un pagaré cobrarlo antes de la fecha de
vencimiento y, en algunos casos, asegurarse el cobro del mismo, ofreciendo las entidades
bancarias y de financiación, permite al beneficiario conseguir liquidez al momento de
forma rápida y sencilla, lo cual hacen que a las entidades bancarias y financiación
anticiparan la totalidad del importe del pagaré excepto la comisión por la realización del
servicio.
La mayoría de negocios normalmente esperan poder cobrar el pagaré sin tener que
recurrir al descuento. Aun así, en las empresas surgen necesidades puntuales
que obligan a solicitar ese descuento. Las empresas que necesitan hacer esa solicitud de
descuento de este servicio son pequeñas y medianas empresas que necesitan conseguir
dinero de forma rápida para que sus negocios puedan seguir creciendo y se vean en
quiebras.
Ventajas y desventajas de descontar pagarés
El descuento de pagarés puede ser una buena opción para nuestra empresa en
determinadas ocasiones. Hay diferentes ventajas de hacerlo:
Flexibilidad: El servicio de descuento de pagarés permite al beneficiario descontar sólo
aquellos documentos que crea necesarios. No requiere una línea de descuento que
obligue a descontar todos tus documentos crediticios de golpe.
Fuera impagos: Algunas entidades de financiación, asumen el riesgo de impago en caso
de que el emisor no abone el importe llegada la fecha de vencimiento.
Mejora de las ratios de balance: Con el descuento, se reduce el saldo de los clientes y
disminuyen los plazos de cobro. Eso sí, si se opta por descontar un pagaré a través de un
banco, a la vez que mejora la ratio de balance también aumentará la deuda.
Rapidez: Consigues financiación de forma inmediata, consiguiendo solucionar de forma
rápida los problemas de liquidez.
El coste: Adelantar el cobro a la fecha de vencimiento tiene un precio. Es decir, si
adelantamos el cobro no cobraremos la totalidad del importe que nos corresponde por el
pagaré. La entidad de financiación cobrará un tanto por ciento por el anticipo y
perderemos una parte del beneficio por venderlo antes de plazo.
Para que las entidades bancarias o financieras pueda realizar el descuento debemos
tener la facturas y el pagare en cuestión. Una vez se hayan entregado estos dos
documentos, se llevará a cabo el acuerdo legal y en pocas horas ya será posible realizar
el descuento.
A la descontar un pagaré se pueden optar a dos opciones:

 Descuento de pagarés con recurso: El beneficiario descuenta su pagaré con la

entidad financiera, pero asume el riesgo de impago. Es decir el beneficiario tendrá
que pagar

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  Descuento de pagarés sin recurso: El beneficiario descuenta su pagaré con la
entidad financiera sin asumir el riesgo de impago. Es decir la entidad financiera

La letra de cambio
Una letra de cambio, es técnicamente es un título crédito formal utilizado en transacciones
comerciales, con el fin de garantizar el pago en una fecha determinada. A la misma vez es
considerada un documento jurídico que avala dentro del contexto del derecho comercial,
pues permite al librador emprender acciones legales en caso de que el librado incurra en
no pagar el monto en los plazos establecidos.
La expedición de una letra de cambio supone la posesión de la misma por parte del
beneficiario, es decir, quien recibe la suma de dinero exigida a través del documento. La
persona que realiza el papel de librador es asimismo beneficiario en algunos casos,
mientras que en otros, el librador sólo emite el documento, y cede los derechos
monetarios a un beneficiario mediante un procedimiento conocido como endoso.
Personas que intervienen en una letra de cambio:
El librador: es quien expide la letra de cambio y quien ordena el pago de cierta cantidad
de dinero. En algunos casos, es también el endosante.
El librado: es la persona a quien se ordena realizar el pago.
El beneficiario o portador: es aquel que recibe los beneficios de la transacción. En
algunos casos, esta persona es el mismo librador. También es el endosatario en los
procesos de endoso.
El avalista: es quien certifica y garantiza el pago.
Tipos de letra de cambio:
Existen tres tipos de letras de cambio cuya diferencia se halla en el intervalo de tiempo o
momento en que se efectúa el cobro y su liquidación. Estos tipos son:
Letra de cambio a la vista: en este caso, el librado debe de pagar la suma de dinero
exigida en el momento en que el librador o portador de la letra de cambio se presente.
Letra de cambio a días o meses vista: aquí se define un intervalo de tiempo establecido
en días o meses desde que el librado acepta la letra de cambio. Por ejemplo, se ordena el
pago de una deuda a los 30 días desde que el deudor firmó el documento.
Letra de cambio a días o meses
fecha: se establece una
fecha específica en que se debe
realizar el pago.

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El descuento de una letra de cambio.
El descuento de una letra de cambio, es una operación mediante la cual la empresa con
el documento en su poder, acude a una entidad financiera con el objetivo de endosarle la
letra, a cambio de recibir el adelanto del importe.
Previamente, la empresa ha de ser cliente habitual de la entidad financiera, la cual
confiando en su capacidad de pago, y habiendo aceptado el endoso, admite la letra para
su descuento convirtiéndose en la nueva beneficiaria del documento.
El descuento de la letra de cambio se puede considerar una de las fuentes de financiación
a corto plazo más comunes para conseguir liquidez inmediata anticipando el cobro.
La mayoría de empresas no pueden esperar al vencimiento de una letra de cambio para
presentar los efectos al cobro, por eso el descuento de letras de cambio es una ventaja
que aprovechan muchas empresas para obtener liquidez y poder continuar realizando sus
actividades económicas con normalidad.
Requisitos para el descuento de una letra de cambio
Para descontar una letra de cambio se deben cumplir unos requisitos a la hora de rellenar
la letra de cambio:
 Se debe presentar en la entidad financiera donde se va a descontar la letra de cambio,
la factura emitida por los trabajos realizados o servicios prestados
 En el documento comercial debe aparecer escrita de forma explícita “letra de cambio”
 Datos como Nombre, apellido, dirección del librado y lugar de pago tienen que estar
presentes en el documento.
 Nombre y Apellidos de librador también es un requisito imprescindible para saber a
quién se va a pagar
 Se debe indicar, tanto en números como en letras, la cantidad que se va a abonar; así
como la orden de pagar una determinada cantidad de dinero.
 Debe indicarse la fecha de vencimiento de la letra de cambio
 La firma del que emite la letra debe aparecer.

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 La carta de fianza
La carta de fianza es instrumento de garantía que se les da a las empresas, no importa lo
grande, media o chica se sea. Estas son emitidas por bancos y empresas de seguro para
garantizar las obligaciones contractuales entre el tomador de un seguro y el asegurado o
beneficios, que es el que recibirá los beneficios de ejecutar ese escrito en caso de un
incumplimiento contractual.
Las ventajas de Carta Fianza

 Solicítalo a nivel nacional, en cualquiera de nuestras oficinas

 Recibe el respaldo de la entidad financiera para obligaciones ante un tercero
 Obtén gran versatilidad en las coberturas y condiciones
 Disfruta de comisiones competitivas

Ser persona natural o jurídica que necesite garantizar obligaciones como: adelanto
recibido o por recibir, firma o buen cumplimiento de un contrato, licitaciones públicas,
derechos aduaneros, importación y exportación temporal de bienes, pago de impuestos,
arrendamientos u otras.
TIPOS DE CARTA FIANZA
Existen 2 tipos de Carta Fianza:
Dependientes: emitidas dentro de una línea de crédito aprobada (línea madre).
Independientes: emitidas con aprobación de Reporte de Crédito Específico. No están
vinculadas a una línea madre.

4 requisitos para tramitar una carta fianza

1. Una empresa que requiera de una carta fianza deberá contar con una cuenta
corriente en el banco donde obtendrá este documento.
2. Tener una línea de crédito aprobada y en uso. El respaldo para la carta fianza es
contar con este producto.
3. Llenar el formulario de Carta Fianza.
4. Firmar el Contrato Marco para Emisión de Cartas Fianza.

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 La cuenta corriente
La cuenta corriente es el tipo de depósito que más utilizan los clientes de los bancos en el
día a día. Se usa para dar soporte a operaciones financieras que hacemos habitualmente
como pagar recibos, retirar dinero en cajeros automáticos, saldar la cuota de un préstamo,
ordenar transferencias, hacer ingresos en cuenta, domiciliar el cobro de la nómina,
realizar operaciones de inversión, etc. Es decir, funciona como base para administrar y
mover el dinero.
Principales características:
 Son cuentas a la vista: Eso quiere decir que el cliente tiene derecho al reembolso
inmediato de su dinero en cuanto lo pida y sin penalización alguna por ello. En
otros productos como pueden ser los depósitos a plazo fijo, por el contrario, hay
que esperar a la finalización del contrato o avisar con antelación para retirar total o
parcialmente el saldo.

 Servicio de caja: El banco se encarga de recibir los ingresos y hacer los pagos
que el titular de la cuenta corriente le ordene, además de atender las retiradas en
efectivo o pago de cheques.

 Disposición del dinero: Para acceder al dinero que hay depositado siempre que
se quiera, este tipo de cuentas permite asociar tarjetas de débito o de crédito y
utilizar chequeras, además de ofrecer la operativa online. Así se puede retirar
saldo en un cajero automático, en la ventanilla de la sucursal bancaria, mediante
cheque o realizando una transferencia electrónica
 Titularidad: Pueden tener uno o varios titulares e incluso es posible autorizar a
personas para que accedan al dinero en nuestro nombre, algo que es muy común
en matrimonios o entre familiares o personas cercanas de confianza. También
existe la posibilidad de abrir una cuenta corriente a menores, siendo en este caso
sus padres o tutores los representantes, y también a nombre de personas
jurídicas, una empresa, por ejemplo, comunidades de bienes.

 Apertura: La digitalización de la banca avanza día a día y es posible hacer todo

tipo de operaciones a través de internet, una app móvil o un cajero automático sin
necesidad de acudir presencialmente a la sucursal. De hecho, en muchos casos
es incluso posible abrir una cuenta a distancia a través de la web o mediante un
‘Smartphone’. Solo es necesario demostrar tu identidad, proporcionar ciertos
documentos y depositar algo de dinero.

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Características de una cuenta corriente
 Incluye una tarjeta de débito
 Capacidad de emitir cheques
 Solicitar sobregiros
 Autorización de pago de servicios y desembolsos a tu cuenta.
 Utilizada por una o varias personas
 Es un producto, en su mayoría, dirigido a organizaciones o personas con
la necesidad de gestionar y administrar grandes cantidades de dinero.
 Cobro de mantenimiento.
Requisitos para abrir una cuenta corriente
Cuentas Corrientes para Personas Naturales: Si se trata de personas naturales se
requiere:
a) Acreditación de la identidad (cédula de identidad).
b) Fotografía reciente en tamaño carné o pasaporte.
c) Impresión digital del pulgar derecho en la ficha personal que mantiene el banco.
d) Informes bancarios actualizados del interesado.
e) Registro en el banco de la firma que será utilizada para girar cheques.
f) Entrega de antecedentes relativos a la actividad y estime necesarios solvencia
(ingresos, bienes, deudas) que el banco.
g) Registro de un domicilio en el país y comunicar cualquier cambio de éste.
h) Suscripción con el interesado de un documento que contenga las condiciones
generales relativas a la cuenta corriente que se abre.
Cuentas Corrientes para Personas Jurídicas:
a) Debe verificarse que la sociedad esté legalmente constituida y que sus
representantes estén debidamente facultados. Acreditación de la identidad (cédula
de identidad).
b) Fotografía reciente en tamaño carné o pasaporte.
c) Impresión digital del pulgar derecho en la ficha personal que mantiene el banco.
d) Informes bancarios actualizados del interesado.
e) Registro en el banco de la firma que será utilizada para girar cheques.
f) Entrega de antecedentes relativos a la actividad y solvencia (ingresos, bienes,
deudas) que el banco estime necesarios.
g) Registro de un domicilio en el país y comunicar cualquier cambio de éste.
h) Suscripción con el interesado de un documento que contenga las condiciones
generales relativas a la cuenta corriente que se abre.

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 El Cheque
Un cheque es un documento emitido por una persona natural o jurídica,
denominada librador, en el cual se le da una orden por escrito al banco de pagar una
suma correspondiente a su tenedor o beneficiario, quien tiene el derecho de cobro y se
hará en efectivo siempre y cuando el propietario de la cuenta bancaria cuente con fondos
suficientes que lo respalden. Por lo que también se puede decir que, a través de un
cheque, se realiza un pago que se justifica en un acuerdo previo entre el librador y el
banco.
Esta orden se paga solo con su presentación; lo que convierte al cheque en un medio de
pago alternativo al efectivo, pero que se respalda en la cantidad de dinero disponible en la
cuenta del librador. El tenedor o beneficiario decide en qué momento y lugar realizar el
cobro.
Generalmente, un cheque es un medio de pago usado por personas o empresas con una
cuenta corriente. Para ser considerado legal, un cheque debe contar con una serie de
datos obligatorios tales como la fecha de emisión, denominación de “cheque”, mandato de
pago por determinada cantidad, datos de la cuenta y del banco, entre otros

Características de un Cheque
Un cheque cuenta con unas características, las cuales varían dependiendo del tipo de
cheque, sus plazos para el cobro, o requisitos impuestos por cada legislación. Para este
caso, abordaremos sus características generales:

 Fecha de caducidad.
 Pagadero a la vista.
 El beneficiario puede canjearlo por efectivo o depositarlo en su propia cuenta.
 Puede endosarse.
 Solo es válido por el valor de dinero estipulado en él.
Tipos de cheques
 Cheque al portador: El cheque al portador es el cheque más común de todos y
puede ser cobrado por cualquier persona que llegue con él al banco. El único
requisito para ser beneficiario es ser su portador pero a la misma vez es una
manera no tan segura.
 Cheque nominativo: El cheque nominativo, por su lado, requiere que se incluyan
los datos del beneficiario. Lo que implica que debe identificarse en el momento de
realizar su cobro en el banco. En este caso, si el cheque se pierde, no podrá ser
cobrado por alguien diferente
 Cheque cruzado: Este es un tipo de cheque nominativo y no puede ser cobrado
en efectivo; su característica principal es que solo puede cobrarse a través del
banco para que este sea abonado a una cuenta.

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  Cheque de caja: El cheque de caja no es un cheque propiamente dicho. Se
asemeja a un recibo y el beneficiario lo firma cuando recibe un dinero por
ventanilla.
 Cheque conformado: El cheque conformado asegura que el librador cuenta con
los fondos necesarios para realizar el pago.

 Cheque del viajero: el cheque del viajero resulta útil cuando viajamos a otro país.
Por lo general, son cheques en euros o en monedas que puedan ser emitidas por
entidades bancarias con presencia internacional, o intermediarios financieros no
bancarios como Visa, MasterCard o American Express. No tienen fecha de
caducidad y son aceptados en múltiples países.

 Cheque bancario: En un cheque bancario la entidad bancaria es quien firma y

paga el cheque. Por lo tanto, es válido decir que el banco cumple el rol de librador
y librado.
 Cheque para abonar en cuenta bancaria: El cheque para abonar en cuenta
bancaria no se puede canjear por efectivo. Debe incluir la expresión “abonar en
cuenta” y para hacer efectivo su cobro, el valor contenido en él solo se puede
depositar en una cuenta bancaria.
 Cheque contra la cuenta del Banco de España: El único que puede y tiene que
abonar el importe del cheque es el Banco de España.
Para llenar un cheque se deben completar como mínimo los siguientes
componentes:

 Páguese la orden de: en este campo va el nombre de la persona a quien se

realiza el pago, natural o jurídica.

 La suma de: el valor que vas a pagar en número y letras.

 Fecha de vencimiento: se debe tener en cuenta las condiciones del país donde
se realizará el cobro, quien estimulará los días para su vencimiento.

 Firma: se finaliza con tu firma, esos signos y escritura manuscrita que te

diferencian y garantizan tu identidad en un documento.

3
 El crédito en una cuenta corriente
Un crédito en cuenta corriente es una cuenta en la que el banco pone a disposición una
suma de dinero para que su cliente la utilice para cubrir necesidades de liquidez o capital
de trabajo, quien tendrá que devolver al banco las sumas que disponga en el tiempo que
le sea requerido, más los intereses y gastos que se generen. Una vez que haya realizado
esto, podrá utilizar nuevamente el total de su crédito.
Los créditos en cuenta te permitirán disponer de fondos para atender eventuales desfases
de caja a través de:
 Línea de crédito en cuenta corriente de libre disponibilidad.
 Sobregiro en cuenta corriente por plazos que no excedan los 30 días calendarios.
El crédito da al cliente la opción de disponer del dinero que le facilita el banco o caja de
ahorros a medida que lo necesite y en la cuantía que desee. En el contrato se establece
una cantidad máxima de la que puede disfrutar el titular del mismo y el plazo en el que
está vigente.

El cliente, a su vez, tiene la obligación de devolver el dinero prestado, los intereses y las
comisiones en el tiempo acordado. Si lo desea, también puede reintegrar de manera
parcial o total el dinero que ha tomado antes de que venza el tiempo máximo establecido.
En ese caso, es frecuente que el contrato estipule que el acreditado pueda volver a
disponer de ese importe en sucesivas ocasiones, siempre que el crédito continúe vigente.

Una de las ventajas del crédito es su flexibilidad, puesto que el cliente puede contar con el
dinero durante el tiempo pactado y tiene la posibilidad de utilizar el importe que desee en
el momento en que le parezca más conveniente. También puede hacer la devolución de
las cantidades disfrutadas cuando lo crea oportuno, siempre dentro de los límites de
cantidades y tiempo establecidos en el contrato.

Esta característica es uno de los rasgos que diferencia a los créditos de los préstamos.
Aunque con frecuencia se utilicen estos dos términos como sinónimos, son dos tipos de
contratos diferentes. En el préstamo, en general, el cliente recibe el dinero en un único
pago al inicio del contrato y adquiere la obligación de devolverlo según lo establecido en
el plan de amortización. En el caso de que no abone el dinero en un plazo determinado o
la cantidad no sea la fijada, el usuario debería pagar un coste adicional.

3
 CONCLUSIONES
En conclusión las operaciones bancarias sirven para poder brindar servicios a sus
clientes/usuarios ya que sirve como intermediarios de fondos, como se sabe las hay tres
tipos de operaciones que son: operaciones activas, pasivas y normales/estándar cada de
una de ellas tienes difieren formas de actuar, diferentes formar de trabajar aunque en
algunas de sus propósitos son los mismos.
Las operaciones activas se caracterizan por las entidades bancarias o financieras permite
el retiro de fondos para poder ocuparlo para nuestras necesidades, en este tipo de
operaciones podemos encontrar las actividades de préstamos, créditos. Estas nos
permiten pedir prestados fondos para nuestras necesidades pero que a las finales
debemos hacer la devolución de ellos más los intereses que la entidad financiera nos va
a cobrar.
Estas con algunas de las operaciones que hace las operaciones activa pero al hacer un
operación debes de ver por nuestros fondos y para eso el banco o la entidad financiera te
ofrece un descuento en tu próximos préstamos aunque estos préstamos pueden ser de un
5% hasta un 15%.A la misma vez nosotros como clientes podemos pedir un redescuento
esto consiste en que hacen un descuento a la cantidad que estamos pagando con el
descuento.
Las operaciones pasivas son casi lo contrario aunque se tienen algunas similitudes como
son que también se cobran o pagan intereses, en las cuentas pasivas podemos encontrar
las cuentas de ahorro, las cuentas corrientes, cuentas a plazo fijo que son las más
conocidas y de las que la mayoría teníamos un poco de conocimientos, de cómo
funcionan y de lo para que sirve como la cuenta de ahorro que nos permite mantener
nuestros fondos seguros.

Las operaciones normales/neutras nos permiten hacer transferencias de fondos

usando a las entidades bancarias como intermediario en estas operaciones
podemos encontrar los cheques, los bonos, las letras de cambio entre otras.

3
 ANEXO
1. PRESTAMO 7

2. CREDITO 8

3. EL CREDITO EN UNA CUENTA Y EL SOBREGIRO 9

4. LA APERTURA DE CREDITO 9

5. DESCUENTO BANCARIO 10

6. REDESCUENTO BANCARIO 10

7. CUENTAS DE AHORRO PARA UNA PERSONA NATURAL 14

8. CUENTAS DE AHORRO PARA UNA PERSONA JURIDICAS 14

9. VENTAJAS DE TENER UNA CUENTA DE AHORRO 15

10. PARTES DEL FORMATO DE ESTADODE CUENTA BANCARIO 16

11. TIPOS DE PAGARES 23

12. VETAJAS Y DESVENTAJAS DEL DESCUENTO DE PAGARES 24

13. PERSONAS QUE INTERVIENE EN LAS LETRAS DE CAMBIO 25

14. TIPOS DE LETRAS DE CAMBIO 25

15. DESCUENTO DE UNA LETRAA DE CAMBIO 26

16. LAS VENTAJAS DE CARTAN FIANZA 27

17. TIPOS DE CARTA FIANZA 25

18. CARACTERISTIVAS DE LA CUENTA CORRIENTE 28

19. REQUISITOS PARA ABRIR UNA CUENTA CORRIENTE 29

20. CARACTERISTICAS DE UN CHEQUE 30

21. TIPOS DE CHEQUES 25

3
 REFERENCIA BIBLIOGRAFICA
Emitida Por El Gobierno Nacional Del Perú Y Escrita Por Christian Betancourt Kanashiro.
contratos_bancarios.pdf www2.congreso.gob.pe
pagina de la empresa economidedia.
https://economipedia.com/definiciones/descuento-racional.html
banco del BBVA
Descubre qué es una cuenta de ahorro y para qué sirvewww.bbva.com
Cuenta Corriente Persona Natural | BBVA Perúwww.bbva.pe
¿Cuál es la diferencia entre una cuenta de ahorros y un depósito a plazo fijo? | BBVA
Perúwww.bbva.pe
Carta Fianza: Protege tus inversiones | BBVA Perú Empresaswww.bbva.pe
¿Qué es un Crédito en Cuenta Corriente? | BBVA Méxicowww.bbva.mx
BANCO NACIONAL
Cuenta de ahorros en agencias UOBwww.bn.com.pe
cuenta a plazowww.expansion.com
GOBIERNO NACIONAL DEL PERU
Cuenta de Plazo Fijo - Portal del Usuariowww.sbs.gob.pe
¿Qué es Bono?www.mef.gob.pe
SCOTIABANK
Certificado Bancario Moneda Extranjerawww.scotiabank.com.pe

¿Qué son los pagarés? - Miraltabankwww.miraltabank.com

Casuística - Qué es, definición y concepto www.definicion.de

Qué es un Cheque, tipos, características y cómo se llenaexcelparatodos.com
Letra de Cambio: qué es, características, tipos y ejemploexcelparatodos.com
Créditos en cuenta corriente | Consumerwww.consumer.es
¿Qué es una cuenta corriente? - Interbankinterbank.pe