Operaciones activas y pasivas de los bancos de desarrollo y comerciales.

las operaciones activas son las operaciones en las que los bancos destinan los recursos
propios y captados para obtener una ganancia. Principalmente se refiere al otorgamiento
de créditos a las personas, empresas u organizaciones que los soliciten. Por dar estos
préstamos los bancos cobran, dependiendo del tipo de préstamo, intereses y comisiones.

Las operaciones pasivas sirven para que los bancos formen reservas para acreditar. Las
operaciones activas, en cambio, funcionan para producir recursos para el banco con el
propósito de obtener una ganancia extendiendo préstamos, valores y demás.

En ese sentido, en las operaciones activas, el banco asume la posición de acreedor frente
al cliente, mientras que en las pasivas es la entidad financiera la que asume la posición
de deudor. Así, estas últimas permiten a los bancos atraer fondos que ya están en
circulación. Se crean nuevos recursos como resultado de las operaciones activas de
préstamos.

Así pues, la relación entre ambos tipos de operación resulta compleja y única. Un
préstamo se extiende utilizando capital monetario recaudado por operaciones pasivas,
pero el sistema bancario también posee la capacidad de "crear depósitos" mediante la
transferencia del monto del préstamo a la cuenta de los clientes.

Las posibilidades, los límites y las consecuencias de la expansión del crédito para los
bancos son un asunto importante en la teoría de la banca y el crédito, así como en las
actividades prácticas y la política de estado en las naciones capitalistas. Sin duda, los
bancos pueden contribuir en gran medida a una expansión excesiva del crédito durante
una fase de una recuperación económica cíclica, así como acelerar la inflación mediante
su expansión crediticia.

Una operación bancaria es toda actividad desarrollada por el banco para prestar sus
servicios a los clientes.

Una operación bancaria, por ende, hace referencia a cualquier actividad que,
desarrollada por un banco, preste servicio a los clientes de este. Estas operaciones se
realizan por la necesidad que surge a la sociedad de realizar operaciones financieras
entre sí, teniendo que realizarlas la entidad a través de estas operaciones.

Se entiende también como el contrato concluido entre un particular y una entidad

financiera. Contrato producido como consecuencia del desarrollo profesional y habitual
de la actividad de una determinada entidad bancaria.

Características de una operación bancaria

Se considera una operación bancaria a toda actividad que una entidad financiera
desarrolla con el fin de ofrecer sus servicios a un cliente. Por esta razón, cualquier
operación que conlleve la ejecución de un servicio por parte de una entidad financiera
para un cliente es una operación.

Por esta razón, si un particular acude a un banco para realizar una determinada
operación, esta es una operación bancaria. Si un particular va a contratar un préstamo,
esto también se considera así. En resumen, y valga la redundancia, cualquier acción de
servicio que realice un banco.

Tipos de operaciones bancarias

Entre los tipos de operaciones bancarias que existen, podríamos clasificar a estas en dos
tipos.

En este sentido, estos tipos de actividad son:

Operaciones activas: Aquellas en las que es la entidad las que entrega el crédito al
cliente. Se consideran activas para el banco actividades como préstamos, líneas de
descuento, crédito, etc.

Operaciones pasivas: Aquellas en las que son los clientes los que entregan su dinero al
banco. Varios ejemplos de este tipo de operaciones son las cuentas de ahorro, los
depósitos, la inversión, etc.

Operaciones neutras: Aquellas en las que el banco no recibe, ni concede, ningún tipo de
capital. Estas son operaciones que realiza el banco mediante la mediación entre un
particular y un organismo. Un ejemplo de ello son las operaciones recaudatorias del
Estado, las cuales se abonan por el banco, pero el beneficiario es el Estado.

Como vemos, estos nombres responden al punto de vista del banco, es decir, lo que para
el banco es un activo para su cliente es un pasivo y viceversa y el banco siempre habla
según su propia contabilidad, por lo que hay que interpretar todo al revés.

Como vamos a ver en el punto siguiente, el banco necesita que sus clientes depositen
dinero en cuentas o depósitos para poder operar y realizar, a su vez, las operaciones de
activo utilizando esos depósitos.

El banco tiene depósitos de sus clientes en cuentas corrientes a la vista y en otros

productos (como depósitos a plazo fijo) y este dinero está a disposición de sus dueños
pero no lo retiran en monedas y billetes, realizan transacciones sin dinero físico por lo
que parte de ese dinero continúa en sus cuentas y el que sí retiran lo hacen ingresándolo
en otro banco que, a su vez, también realiza ingresos en nuestro banco.

El banco utiliza este pasivo, estos depósitos no retirados de sus clientes (además de sus
propios recursos financieros), para prestarlo y, además, la Ley le permite conceder
préstamos de dinero que, en realidad, no tiene dentro de ciertos límites.

Puede conceder financiación en un porcentaje superior a los depósitos que tiene de sus
clientes, es el llamado coeficiente de encaje (o coeficiente de caja), a esto lo llamamos
dinero bancario.

Operaciones de activo
Como hemos explicado son aquellas en las que el banco concede crédito a sus clientes,
es decir, les entrega una cantidad de dinero o les permite disponer de dinero.

En ellas el banco se convierte en acreedor y sus clientes en deudores.

Estas operaciones son:

Préstamos: el banco entrega, normalmente de una sola vez, una cantidad de dinero al
cliente y éste debe devolverla dentro de determinados plazos fijados de antemano
además de pagar unos intereses.

Créditos: el banco no entrega dinero a su cliente sino que le abre una cuenta corriente de
la que el cliente puede disponer de fondos que no tiene hasta determinado límite y el
cliente sólo paga intereses por el dinero dispuesto.

Descuentos: el banco adelanta el pago a su cliente de efectos comerciales que todavía no

han vencido (letras y pagarés) mediante una línea de descuento, el responsable de ese
dinero adelantado es el propio cliente, si la letra o pagaré no se paga el banco retira el
dinero que le ha adelantado a su cliente y es éste el que tiene que reclamarlos y no el
banco. El cliente paga por este dinero que recibe antes unos intereses a los que
llamamos descuento.

Factoring: ayudar al cliente en su gestión de cobros, adelantándole incluso los pagos,

con actividades como los estudios y gestión de riesgos, suele estar dirigido a empresas
de pequeño tamaño.

Leasing: o arrendamiento financiero, permite al cliente adquirir bienes de activo no

corriente mediante un contrato de alquiler en el que el proveedor compra exactamente lo
que el cliente necesita y lo pone a su disposición a cambio de pagos periódicos.

Operaciones de pasivo
En ellas el banco recibe fondos de sus clientes, es decir, el banco es deudor y los
clientes sus acreedores.

Estos fondos deben estar disponibles para sus clientes en las formas y plazos que sean
pactadas en el contrato entre el banco y el cliente.

Mientras tanto, el banco puede disponer de esos fondos para las operaciones de activo,
como hemos explicado en los puntos anteriores.

Las principales operaciones de pasivo son:

Cuentas corrientes a la vista: son depósitos irregulares en los que el cliente puede
disponer de esos fondos en el momento que quiera. Normalmente el banco no suele
pagar intereses por los fondos depositados.

Cuentas de ahorro: también son depósitos irregulares destinados a que el cliente tenga
en ellos fondos que no va a utilizar durante un tiempo y el banco le paga unos intereses.
Su disponibilidad depende del contrato pero suelen ser bastante líquidos, a veces se
exige que se preavise la disposición de fondos con unos días.

Depósitos a plazo fijo: el cliente entrega un dinero que no puede retirar hasta el término
del plazo y recibe unos intereses mayores.
Redescuento bancario: es una operación interbancaria, un banco descuenta a otro banco
créditos que este segundo banco ha concedido en forma de descuentos a sus propios
clientes.

Otros pasivos como emisión de obligaciones, cartas de crédito u otros.

La multibanca, base legal, deformas operativas y bancos de desarrollo.

El concepto de Multibanca se refiere al ofrecimiento integral de servicios por parte de

las entidades financieras de acuerdo con las necesidades del cliente en un solo sitio. El
sistema Multibanca es una estrategia para lograr el desarrollo de las propias entidades y
la dinamización del mercado financiero.

Es decir, la Multibanca es un esquema de banca en el cual una misma entidad ofrece

diversos y variados servicios, tales como captación a corto y mediano plazo, crédito
ordinario y redescuentos, crédito hipotecario, de consumo, arrendamiento financiero
(leasing), administración de fondos (fiduciarias), administración y cobro de cartera
(factoring), fondos mutuos, administración de bonos, mercado cambiario, permitiendo
no solo su mejor colocación en el mercado, sino el aprovechamiento y la generación de
economías de escala para la entidad.

Sus características centrales se orientan hacia el desarrollo de una cultura de eficiencia,

productividad y desarrollo.

Las Bases legales son una serie de documentos de carácter oficial que se utilizan para
prevenir a las dos partes implicadas en una promoción online: la marca y el participante.
Se utilizan para detallar todos los aspectos de carácter legal de un concurso, además de
detalles adicionales como la procedencia, el desarrollo de este y todos los aspectos que
puedan resultar de interés para cualquier interesado.

Es importante que siempre se generan unas buenas y correctas bases legales, os

recomiendo hablarlo inclusive con abogados, ya que de esta forma se puede asegurar el
correcto cumplimiento de las políticas relacionadas a concursos y sorteos. También me
gustaría destacar que según el país las leyes pueden variar.

La deforma operativa puede definirse como un modelo de gestión compuesto por un

conjunto de tareas y procesos enfocados a la mejora de las organizaciones internas, con
el fin de aumentar su capacidad para conseguir los propósitos de sus políticas y sus
diferentes objetivos operativos.

Los objetivos operativos se derivan directamente de los objetivos tácticos, por lo que se
encuentran involucradas cada una de la actividades de la cadena de valor interno. Por lo
tanto, dentro de la gestión operativa quedan englobadas también las diversas gestiones
de producción, distribución, aprovisionamiento, recursos humanos y financieros.

La deforma operativa abarca cambios no solamente en la estructura de la organización,

sino también en el sistema de roles y funciones, lo cual tienen una notable influencia en
cuestiones como la elección de personal directivo y mandos intermedios. Asimismo, la
gestión operativa influye en los procesos de capacitación del personal, las relaciones
entre los circuitos organizativos y la tecnología y la introducción de innovaciones
técnicas y estratégicas acordes con los proyectos en curso.

En línea con sus ámbitos de actuación, las principales funciones de la deforma operativa
son:

Análisis de los servicios. Fundamentalmente en lo que se refiere a la concordancia entre

los servicios ofrecidos o que se piensan ofrecer y los requerimientos de clientes y
proveedores. También implica el cumplimiento de las especificaciones técnicas propias
de cada producto o servicio y a las pruebas de su correcto funcionamiento.

Análisis de los procesos. Gestión de los procesos técnicos y administrativos de la

organización y el estricto cumplimento de leyes y normativas relacionadas con el
proceso de producción de artículos y prestación de servicios.

Revisión de los modos de diseñar y dirigir. Enfoque estratégico basado en un proceso

continuo y permanente de los procedimientos más eficaces para la realización de
proyectos y la prestación de servicios, tratando de lograr los mejores resultados y la
máxima productividad y rentabilidad con el fin de optimizar al máximo los recursos.

En definitiva, la tarea esencial de la gestión operativa es el despliegue de recursos y

capacidades para obtener resultados concretos. En lo que respecta a la definición de lo
objetivos, estos deben ser acertados, realistas, concretos, cuantificables y medibles y
que, sobre todo, se encuentren alineados con: las posibilidades de la organización, su
situación en el mercado, la posición que ocupa actualmente en relación a la competencia
y sus posibilidades y expectativas en el corto, medio y largo plazo.

Un banco de desarrollo es aquel que financia, normalmente a una tasa de interés inferior
a la del mercado (o con otras ventajas, llamadas "condiciones concesionales" como un
plazo de carencia más largo para diferenciarlas de las "condiciones comerciales"
ofrecidas por los bancos privados), proyectos cuya finalidad es promover el desarrollo
económico de una determinada región o grupo de países.

La banca de desarrollo debe ser vista como un instrumento público necesario para
impulsar los sectores productivos y ofrecer financiamientos a proyectos de desarrollo
conforme las políticas públicas del Estado.

Por lo general el capital del banco lo forman las contribuciones de los Estados
miembros, los cuales, según el monto de su aportación, tienen un voto ponderado en el
directorio y otros órganos de toma de decisiones.

Las instituciones de banca de desarrollo son entidades de la Administración Pública

Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidas con el carácter de
sociedades nacionales de crédito. Tienen como objeto fundamental facilitar el acceso al
ahorro y financiamiento a personas físicas y morales, así como proporcionarles
asistencia técnica y capacitación.

Con la Reforma Financiera se realizaron diversas modificaciones a la Ley de

Instituciones de Crédito y a las Leyes Orgánicas de la Banca de Desarrollo, destacando
las siguientes: fomento de la inclusión financiera y perspectiva de género;
remuneraciones y recursos humanos; flexibilización de la operación y eliminación de
restricciones innecesarias; trasparencia en aprovechamientos; control y vigilancia y
fortaleza del capital.

Con lo anterior, se busca, entre otros, ampliar el crédito con énfasis en áreas prioritarias,
promover que las remuneraciones tengan como finalidad reconocer el esfuerzo laboral y
la contribución al logro de los objetivos, realizarse operaciones considerando la
viabilidad del crédito contra las garantías, la realización de la auditoría financiera
acorde con las mejores prácticas en la materia.

La banca de desarrollo cumple una función importante apoyando, con financiamiento y

variados servicios, a sectores y proyectos con alta rentabilidad social. En particular, el
papel tradicional de la banca de desarrollo es fondear proyectos cuya rentabilidad social
los justifica, pero cuya rentabilidad privada no es suficientemente elevada, o inmediata,
que los haga atractivos para los intermediarios comerciales. Al respecto, es importante
discernir las características de los distintos proyectos y definir el campo de acción de la
banca de desarrollo que resulte más benéfico para la sociedad en su conjunto. existe un
segmento de proyectos que no son ni privada ni socialmente rentables, los cuales no
deben ser emprendidos. Además, existe otro segmento de proyectos, cuya rentabilidad
privada permite que sean financiados con recursos de intermediarios privados.
Asimismo, algunos de ellos, pueden tener una rentabilidad social elevada y por ello
resultar conveniente que la banca de desarrollo participe como catalizador de dichos
proyectos, en los que puede participar en combinación con la banca comercial.
Igualmente, se aprecia un segmento en donde los criterios de rentabilidad privada no
permiten que sean financiados por la banca comercial, pero cuando tienen una
rentabilidad social elevada y cumplen con condiciones de recuperación; estos proyectos
pueden ser financiados por la banca de desarrollo.

Las instituciones de Banca de Desarrollo son entidades de la Administración Pública

Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propios, constituidas con el carácter de
sociedades nacionales de crédito, las cuales forman parte del Sistema Bancario
Mexicano y atienden las actividades productivas que el Congreso de la Unión determine
como especialidades de cada una de éstas, en sus respectivas leyes orgánicas. Tienen
como objeto fundamental facilitar el acceso al ahorro y financiamiento a personas
físicas y morales, así como proporcionarles asistencia técnica y capacitación.

La Banca de Desarrollo a lo largo de los años ha sido uno de los principales vehículos
del Estado Mexicano para promover el crecimiento económico y el bienestar social,
apoyando con financiamiento la creación y expansión de empresas productivas, con
especial énfasis en áreas prioritarias para el desarrollo nacional como la infraestructura
(obra pública), el comercio exterior y la vivienda, además de las pequeñas y medianas
empresas.