INFORME FINAL SOBRE AUDITORIA DE SISTEMAS INFORMATICOS EFECTUADA AL AREA DE

COMEX

En cumplimiento a las normas establecidas por la empresa, para efectuar auditorias de control
respecto de los procesos informáticos que ejecuta el departamento de Comex.

Objetivos

Realizar control en los procesamientos de datos, respecto de la mantención del software

utilizado, hardware y servicios automáticos además de revisión de contratos de servicios, arriendos
de equipos y compras de insumos.

Metodologías

Esta revisión fue realizada conforme los procedimientos establecidos y normas de control
que incluyen pruebas de validación necesarias para comprobar la correcta ejecución de cada
proceso.

Universo fiscalizado

El periodo auditado es desde Enero 2022 al Enero 2023

Muestra examinada

La revisión se efectuó al 100% de las actividades realizadas por el departamento de Comex,

del periodo señalado.
1,.- Organización

1.1.- Dotación de personal de la unidad

En relación a la auditoría practicada se visualizó que el equipo de Comex,

se encuentra debidamente establecido el orden jerárquico el cual se detalla en forma de
organigrama:

Gerente
Finanzas

Jefe
Comex

Usuario Usuario Usuario

1 2 3

1.2 Recursos de plataforma software y Hardware

Se advirtió la presencia de equipos entregados a cada usuario para

ejecutar en la modalidad Híbrido, permitiendo el correcto funcionamiento de los procesos del
departamento de Comercio exterior.

Se advierte además la presencia de Contratos de portabilidad de los equipos entregados a

cada usuario, los cuales se encuentran en completa responsabilidad de cada usuario. Además, se
establece un monto aproximado del equipo, en virtud de parametrizar cualquier daño o perjuicio
que el equipo entregado al usuario, sea ocasionado.

Ahora bien, se visualiza que aun se ejecutan en modo Planilla electrónica, el control sobre
las importaciones tanto recibidas como en transito, teniendo esta una alta probabilidad de error.
Se establece la ejecución de todo el proceso de Comex, mediante la plataforma SAP, creando la
transacción ZMM016_v8 la cual muestra:

ETA, NOMBRE PROVEEDOR, CODIGO PRODUCTO, NOMBRE PRODUCTO, ORDEN DE COMPRAS,

POSICIÓN, FECHA ESTIMADA DE LLEGADA, FECHA EFECTIVA DE LLEGADA, REFERENCIA, FECHA ,
FACTURA, FECHA RECEPCIÓN, ETC.
Por la magnitud del informe, este no se puede mostrar en su totalidad, pero establece parámetros
que son importantes para ejecutar informes del departamento de COMEX.

Se gestiona la suscripción a la plataforma KLOG, la cual ayudará en automatizar los datos que son
ingresados manualmente a SAP, cuya información es entregada por la agencia de aduanas y por la
empresa que otorga servicios integrales.

Se establece para la conexión a SAP remoto un contrato con CISCO AnyConnect Secure Mobility,
permitiendo una conexión segura a la plataforma

1.3.- Procedimientos

Se establece que los procesos diarios se ejecutarán por los usuarios 1, 2 y 3, el jefe
de Comex mantendrá el control en los procesos de Comercio exterior generando soporte y control
sobre los usuarios 1,2 y 3.

Se ejecutarán reportes cada mes para presentar la información del proceso de importaciones a la
gerencia de Finanzas.

Se ejecutarán semanalmente informes de Tránsito, llegadas, demurrage etc., la cual serán

presentadas por el Jefe de Comex.

Se ejecutaron la contabilización de las facturas de importación según el Incoterm pactado,

a fin de comprobar la etapa en que el producto importado es de pertenencia de la empresa.
Conclusiones

Se establecen mejoras al proceso de Comercio exterior, pudiendo automatizar el proceso

generando mayor eficacia en cada etapa procurando la eficiencia del proceso.

Saluda Atentamente a usted

Robinson Rojas Vega

Auditor