Tema informe de Auditoria:

A continuación se presenta el análisis de un proceso de inventario de

productos en donde se analiza el siguiente riesgo:

Riesgo Opción para Opción para Opción para

eliminar controlar evitar
Proceso de Supervisor del Consultar Llevar un
verificación de área revise los diariamente registro de los
los datos de pedidos y con el errores y
productos: el actualice supervisor del aplicar manual
riesgo consiste constantemente área el control de
en que información en de inventario mejoramiento.
existencias de el sistema físico y digital.
inventario no
estén
actualizadas en
el sistema.

Del cuadro anterior deberá: 1) Asuma el rol de auditor del sistema y

analice según su criterio: los riesgos, controles, recomendaciones,
 INFORME DE AUDITORIA
SISTEMA O PROCESO AUDITADO: SISTEMA DE INVENTARIOS

ASPECTO DESCRIPCION

Supervisión de cada uno de los pedidos

CONTROLES despachados por parte del encargado del
área.
Inventarios diarios de mercadería.
Registros sobre las devoluciones
realizadas.
Se limita la revisión constante de parte del
FALLA O ERROR encargado del área.
DETECTADO No se actualizan los datos constantemente
en el sistema, tanto de ingresos como de
salidas.
Variación en el inventario físico respecto a
lo que refleja el sistema.
Repercusión y/o Información registrada no es confiable.
Daños que provoca al
sistema.

Se requerirá solicitar reportes de inventarios

físicos y digitales y realizar la supervisión
Recomendaciones. personal.
Detectar las fallas y tomar acciones de
mejora.

AUDITOR: Luis Itzep USUARIO: José Sagastume

FIRMA Luis Izsp
FECHA: 04/03/2021