Asomif Perú

La Unión de líderes en Microfinanzas

PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

MÓDULO II

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 CONTENIDOS

I. Mecanismos para Fortalecer el Sistema de Prevención de LA/FT

II. Aspectos principales del Registro de Operaciones - ROP

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Mecanismos para Fortalecer el Sistema de

Prevención de LA/FT

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 ¿ Qué entendemos por cliente?

Son clientes todas las personas naturales y jurídicas a las que el

sujeto obligado presta algún servicio propio de su giro o actividad
comercial.

“Constituye deber permanente de las empresas identificar a los

beneficiarios finales de todos los servicios o productos que
suministren y tomar las medidas razonables para verificar, hasta
donde la debida diligencia lo permita, la identidad de éstos.”

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¿ Cómo conocer a nuestros clientes?

El conocimiento del cliente requiere por parte de
los sujetos obligados, la identificación fehaciente
del mismo, definir sus perfiles de actividad,
propósito y naturaleza de relación comercial,
para facilitar y/o prevención de operaciones
inusuales y sospechosas.

Dicho conocimiento permitirá a las empresas,

entre otros aspectos, identificar aquellos clientes
que podrían ser más sensibles a realizar
operaciones de lavado de activos y/o de
financiamiento del terrorismo.

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Conocimiento del cliente y la debida diligencia

Su identidad (Nombre Completo,

DNI titular y cónyuge, dirección,
Patrimonio, entre otros.) Soporte
documentario.

Actividades que realiza. --incluir

referencias.

Características montos y
procedencia de los ingresos y
gastos.

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Conocimiento del cliente y la debida diligencia

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 Conocimiento del cliente y la debida diligencia

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Proceso de Vinculación y Monitoreo

VERIFICACIÓN EN
BASE NEGATIVA
FORMULARIO
(LISTAS OFAC, ONU, MONITOREO
DE ENTREVISTA
MEDIOS DE OPERACIONES
COMUNICACIÓN, VINCULACIÓN
ETC)

PARA PERSONAS PARA PERSONAS

JURIDICAS SE NATURALES SE ACTUALIZAR
SOLICITARA: SOLICITARA: INFORMACIÓN
RUC
Copia ID representante Documento identificación,
legal Estados Financieros (cuando
Estados Financiero aplique)
Lista de socios titulares Constancia de ingresos
Declaración de renta (cuando aplique)
Declaración de renta (cuando
aplique)

Conocer al
cliente NO es
sólo la
vinculación
inicial
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 Beneficios de conocer al cliente
Mejora las
relaciones
comerciales
y
financieras

Detección
oportuna de Identificar
operaciones cliente no
inusuales o
sospechosas Conocer deseables

al
Cliente
Advertir pautas de
conductas usadas en
Mantener el LA: información
nuestra falsa, renuencia a
imagen entregar datos,
institucional inconsistencia en la
información
proporcionada etc.

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¿Qué es un PEP?
Funcionarios Nacionales (Art.5
Ley 25.188)
. Funcionarios Provinciales y
municipales
PERSONAS EXPUESTAS . Funcionarios públicos
POLITICAMENTE: extranjeros
Personas naturales que cumplen o . PEPs por parentesco
hayan cumplido funciones
públicas destacadas en los
últimos cinco (5) años, sea en Presidente
territorio nacional o extranjero, Vicepresiden
te
cuyas circunstancias financieras Congresistas
puedan ser objeto de un interés Alcaldes
Regidores
público. Asesores
.
.
.
Etc.

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 ¿Qué es un PEP?

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¿Cómo conocer al mercado?

Es un complemento del conocimiento del
cliente, permite a las empresas estimar los
rangos dentro de los cuales las operaciones
usuales que realizan sus clientes según
características del mercado.

Permite que las personas estén en capacidad

de detectar operaciones inusuales que salen
de los perfiles de actividad de los clientes o de
los segmentos del mercado al que
corresponden comparando las operaciones
realizadas por clientes con perfiles de
actividad similares.

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 Productos y Servicios de los negocios

Negocios
Negocios
de Alto
Restringidos
Riesgo

Actividades abiertamente
Actividad que
ilegales, o cuya legalidad
representa un riesgo al
es cuestionada, o son tan
Lavado de Activos que
inapropiados que exponen
otros, requiere mayor
a la Cooperativa a riesgos
control.
legales y normativos.

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Venta de ropa
Tragamonedas Venta de comida en
usada robada a
ilegales. malas condiciones
donaciones
de higiene.

Minería ilegal
Venta de
combustible de
origen ilegal

Casa de juego
ilegales e inducción al
vicio a menores
Servicios financieros
no reglamentados

Venta de madera
de origen ilegal o Actividades de
no autorizado ventas
cuestionables

Venta de ropa
Juegos de azar,
usada
proveniente Negocios pornografía y servicios
relacionados con el
de Restringidos sexo.
contrabando

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 Empresas de
importación y
Comerciantes de exportación
joyas, gemas y
metales preciosos Negocios que manejan
montos elevados en
efectivo.

Agencias de
viajes
Persona pública o
políticamente
expuesta

Casinos
autorizados Negocios de Alto Cuentas sobre las
Riesgo cuales se han
generado informes
de actividades
sospechosa

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ASPECTOS PRINCIPALES DEL REGISTRO

DE OPERACIONES ROP

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 Operaciones que se reportan
 Operaciones inusuales: Aquellas cuyas características, cuantía y periodicidad
no guardan relación con las actividades o giro del negocio del cliente, salen de
los parámetros de normalidad vigente en el mercado o no tiene un fundamento
legal evidente. Dan paso a la detección de operaciones sospechosas y su
posterior reporte a la UIF por delito de Lavado de Activos y Financiamiento al
Terrorismo.

 Operaciones de Mayor Cuantía: Son operaciones que se realizan en un mes.

 Operaciones de clientes PEP.

 Operaciones sospechosas: Es una operación detectada como inusual y que,

en base a la información con que cuenta el Sujeto Obligado de ese socio,
presuma procede de alguna actividad ilícita, o que no tenga un fundamento
económico o lícito aparente. No existe montos mínimos para enviar un reporte
de Operación Sospechosa.

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Operaciones que se reportan

Aquella cuya cuantía,
características
particulares y
periodicidad no guarda
relación con la actividad
económica del cliente,
sale de los parámetros
de normalidad vigente en
el mercado o no tiene un
fundamento legal
evidente.

¿Cómo detectarlas?
Observar el comportamiento
financiero del cliente, sus signos
exteriores de riqueza, el fin y
origen del dinero que involucra la
operación

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 Debida Diligencia

A un cliente se le otorgó un crédito de S/.15, 000.00 y acorde a la

evaluación tiene capacidad de pago de S/.1,000.00 al mes.

Repentinamente, después de dos meses, cancela en préstamo.

¿Qué hacer?

• Lo cotidiano: ¿Por qué me cancelas? (metas)

• La debida diligencia : ¿Con qué me cancelas?

Lo importante es identificar el origen de los fondos

Si no existe una respuesta coherente con la realidad se debe

reportar como operación inusual, al Oficial de Cumplimiento, se
traslada la responsabilidad a la Oficialía de Cumplimiento.

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Este formato puede ser solicitado a la Oficialía de Cumplimiento en

caso un funcionario detecte una operación inusual del cliente o de otro
trabajador

Remitir el formato al Oficial de

Cumplimiento, dentro de los 15
días siguientes de registrada la
operación.
.

Indicar el origen o
destino de los fondos

Firma y huella
digital
(verificar la
firma con el
DNI)

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 Operaciones que se reportan
Operación detectada como
inusual y que, en base a la
información con que cuenta
el Sujeto Obligado de ese
socio, presuma procede de
alguna actividad ilícita, o
que no tengan un
fundamento económico o
lícito aparente.

Responsabilidad del
Oficial de Cumplimiento.

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Operaciones que se reportan

Operaciones Inusuales

SEÑALES OPERACIÓN OPERACIÓN

DE ALERTA INUSUAL SOSPECHOSA

1. NEGOCIOS
OFICIAL DE
2. OPERACIONES
CUMPLIMIENTO
3. OFICIALIA
CUMPLIMIENTO

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 Señales de Alerta

 Ayudan a identificar o detectar

comportamientos, actividades,
métodos o situaciones atípicas que
puedan encubrir operaciones de
LAFT.
 Permiten detectar Operaciones
Inusuales.

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El cliente presenta una inusual despreocupación

respecto de los riesgos que asume y/o las
comisiones y costos que implica la operación.

Las operaciones no corresponden al perfil del

cliente o a su actividad económica.

El cliente rehúsa llenar o brindar información para el

llenado de los formularios requeridos por la
Edpyme.

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Cancelaciones repentinas.

Utilización frecuente de intermediarios para

realizar operaciones comerciales o financieras.

El cliente insiste en encontrarse con el personal

de la Edpyme en un lugar distinto al de la oficina
para realizar una operación comercial o
financiera.

Dirección que no parece corresponder con el

negocio declarado.

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 Procedimientos de Control Adicionales
 Incrementar la frecuencia en la actividad transaccional del cliente.

 Incrementar la frecuencia en la actualización de la información del cliente.

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Procedimientos de Control Adicionales

 Realizar las indagaciones y aplicar medidas adicionales sobre los
principales proveedores y clientes.

 Realizar por lo menos 1 vez al año una visita al domicilio del cliente. (OJO:
no por visita de morosos)

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 Procedimientos de Control Adicionales

 Informar al Oficial de cumplimiento si existe un nivel patrimonial mayor al

declarado o si existe un incremento patrimonial no razonable.

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Aplicamos lo aprendido…
Colocar verdadero o falso según corresponda:

Pregunta N° 1 :

¿Al cliente se le debe solicitar un documento de identificación

al realizar una operación?

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Aplicamos lo aprendido…

Pregunta N° 2:

¿Existen montos mínimos para enviar un Reporte de

Operación Sospechosa - ROS?

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Aplicamos lo aprendido…

Pregunta N° 3:

¿Si se detectara una operación inusual se debe comunicar a

la UIF - Perú?

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Respuestas:

1.- ( V )

2.- ( F )

3.- ( F )

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