MANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO PARA EMPRESAS

CONSTRUCTORAS
Presentado por:
Altamirano Torres , Carlos Alberto 4800312017
 • Definir controles para la adecuada
prevención del lavado de dinero y activos,
con el fin de evitar la utilización de las
OBJETIVO GENERAL empresas constructoras con fines
delectivos manteniendo la integridad de
las institución.

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 • LAS NORMAS DEL MANUAL SERÁN DEL
CUMPLIMIENTO OBLIGATORIO PARA
TODOS LOS DIRECTIVOS Y EMPLEADOS,
PARA SER APLICADAS DESDE EL
MOMENTO EN QUE UN CLIENTE
ALCANCE (PERSONA O EMPRESA) SOLICITA SUS
SERVICIOS EN CUALQUIERA DE SUS
OPERACIONES, DURANTE LA RELACIÓN
COMERCIAL QUE ESTABLEZCAN Y HASTA
SU FINALIZACIÓN.

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MANUAL PARA EMPRESAS CONSTRUCTORAS

The Power of PowerPoint | thepopp.com 4

CONSTRUCTORA
Definición
CASA O SOCIEDAD MERCANTIL O INDUSTRIAL FUNDADA PARA EMPRENDER O PARA
LLEVAR A CABO CONSTRUCCIONES, NEGOCIOS O PROYECTOS DE IMPORTANCIA

Cliente
Persona que utiliza los servicios de un profesional o de una empresa, especialmente
la que lo hace regularmente.

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UNIDAD DE INVESTIGACION FINANCIERA

Es La encargada para la Investigación del Delito y es primaria

adscrita a la Fiscalia General de la República don depencia
Funcional.

LAVADO DE ACTIVOS

Busca Ocultar bienes obtenidos ilegalmente de procendencia

ilícita.

PEP
Persona Expuesta políticamente es un término que describe a
alguien que a quien se le ha confiado una responsabilidad
pública
ALGUNOS EJEMPLOS
EN EL SALVADOR

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Fuente: http://diario1.com/nacionales/2017/04/juan-samayoa-y-wilfredo-guerra-prestaron-a-salazar-romero-1-millon-
con-garantia-risible/

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Fuente http://diario1.com/nacionales/2018/08/ministerio-de-cultura-rechaza-decreto-que-favorece-
empresa-ligada-salazar-romero/
9
Dicha obra, llamada “urbanización Las Victorias”, corre a cargo de inversiones Fénix, la cual
según investigaciones periodísticas, tiene profundos nexos con la también empresa
constructora Salazar Romero. Documentos del Registro de Comercio indican que Inversiones
Fénix fue creada el 21 de marzo de 2014, con un capital de dos mil dólares, por el motorista
Víctor Manuel Molina Chachagua y el abogado Rodolfo Joaquín Recinos de León, el cual ha
representado a Salazar Romero en diversos litigios.

Fuente http://diario1.com/nacionales/2018/08/ministerio-de-cultura-rechaza-decreto-que-favorece-
empresa-ligada-salazar-romero/

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CONTENIDO
DEL MANUAL
POLÍTICAS DE CONOZCA A SU CLIENTE
• Las diferentes operaciones con clientes, deberán
contar con expedientes de información mínima, que
permita establecer su identidad y permita
establecer el origen lícito de los fondos para
adquirir inmuebles, con el objetivo de analizar el
perfil del cliente y establecer los mecanismos de
control que apliquen.
• Para todos los clientes, deberá completarse el
Formulario de Declaración Jurada de Procedencia
de Fondos y de Actividad Lícita.
• El personal encargado de ejecutar la atención al
cliente deberá completar el formato institucional de
Conoce a Tu Cliente, el cual deberá ser actualizado
al menos una vez al año.

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 LISTAS DE CAUTELA
Personas Incluidas en la lista de cautela que tengan sentencia o
procesos de judiciales referentes a LD/FT en firma.

IDENTIFICACIÓN
Personas cuya identidad no se pueda confirmar y/o que
no faciliten la información requerida.

OCULTAMIENTO DE INFORMACIÓN
POLÍTICAS DE Personas que oculten datos o hayan proporcionado

ACEPTACIÓN información falsa.

DE CLIENTES PERFILES DE RIESGO

Cualquier persona natural que presente un alto perfil de
riesgo por su participación en actividades ilícitas.

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CONOCE A TU EMPLEADO

Referencias Personales
Solvencia Financiera Antecedentes Penales
y Laborales

Confirmación de Datos Consulta en Listas de

Personales Cautela

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CONOCE A TU EMPLEADO

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OPERACIONES SOSPECHOSAS

El Oficial de Cumplimiento, si lo hubiere o

quien haga sus veces, con el apoyo del
personal de la empresa será el responsable de
comunicar oportunamente a las instancias
correspondientes, dentro de los plazos
establecidos por la Ley, las operaciones de las
que se tenga suficientes elementos de juicio
para considerarlas sospechosas o irregulares.
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REVISIÓN DE UMBRALES
realizará la revisión de las operaciones inusuales que les sean reportadas por las diferentes
áreas, así como las provenientes de las herramientas tecnológicas disponibles, pudiendo
verificar entre otras cosas: la lista de cautela, montos de las operaciones habituales,
actividad económica del cliente, y cualquier otra información relevante para determinar si la
operación resulta sospechosa.
CONFIDENCIALIDAD DE
LA INFORMACIÓN
◼ Los directores y empleados de la constructoras, deberán
mantener la más absoluta reserva de las investigaciones y
reportes relacionadas al cumplimiento de la Ley Contra el Lavado
de Dinero y de Activos, absteniéndose de divulgar cualquier
información por cualquier medio, a receptores distintos de las
autoridades competentes expresamente facultadas.

The Power of PowerPoint | thepopp.com 18

La gerencia respectiva de la empresa, debe dejar constancia de la capacitación impartida,
por medio de lista de asistencia del personal.

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• Aprobar el presente manual, el cual
deberá ser revisado o actualizado por lo
menos una vez al año.

• Nombrar al Oficial de Cumplimiento y

aprobar su plan de trabajo.

• Aprobar el programa de capacitación anual

en materia de prevención de LD/FT.

• Aprobar la creación del Comité de

Prevención de Lavado de Dinero y de
Activos.

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OFICIALIA DE CUMPLIMIENTO

• Elaborar políticas, programas relacionados al

Lavado de Dinero y financiamiento del
terrorismo, las cuales deberán ser aprobadas
por la Junta Directiva.

• Cumplir y hacer cumplir el reglamente y ley

de lavado de dinero y activos

• Elaborar el plan anual de capacitación en

conjunto con la unidad administrativa, el que
debe ser debidamente autorizado por Junta
Directiva.

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AUDITORÍA INTERNA Y EXTERNA

El Auditor incorporará dentro de su plan anual de

trabajo, deberá realizar pruebas para verificar el
cumplimiento de las normas establecidas para la
prevención del blanqueo de capitales y financiamiento
del terrorismo, de lo cual deberá emitir un informe a la
Oficialía de Cumplimiento con todos los hallazgos,
observaciones, conclusiones y recomendaciones.

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CONTROLES ESTABLECIDOS
Se remiten los Reporte de La empresa Constructora tiene
Operaciones sospechosas a la como umbral, que personas
UIF. PEP, deben reportarse a la UIF.

Evaluaciones periódicas de los

La Constructora debe llevar un controles en las operaciones
control para los clientes que realizadas y que se cumplan
sean sospechosas con los umbrales establecidos
en el Manual.
 SANCIONES
• El incumplimiento de las disposiciones del
presente manual, tendrá como consecuencia
que el empleado sea sancionado por la
empresa, con amonestación verbal,
amonestación escrita, suspensión, y hasta la
destitución del cargo.

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CONCLUSIONES

• En un mundo globalizado como el de hoy, nada

tiene virtualmente escape del conocimiento de
la opinión pública, más aún de todo aquello
que ocurre en sectores vitales de la economía
de cualquier país.
• De manera especial, en los últimos años y en la
coyuntura de la crisis económico financiera
mundial, aunado a la lucha anticorrupción en
la región, todos se preguntan sobre aquellas
empresas y empresarios que tiene éxito en el
mercado, y les pregunto creen Uds. que ellos
han logrado de manera licita y legal?

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