Untitled

1.
- Conocer la Situación Económica
ciencia
CONTABILIDAD Objetivo :
social
2.- Conocer la Situación Financiera.
Situación Económica:
I.- LOS INGRESOS: ELEMENTO 7 DEL PCGE.

VENTAS: COMERCIALES: COMPRA-VENTA DE MERCADERIAS.
VENTAS: INDUSTRIALES: COMPRA DE MATERIAS PRIMAS PROCESO DE TRANS
VENTAS: PRESTACIÓN DE SERVICIOS: COMPRA DE INSUMOS UTILIZACIÓN DE IN
ii.- LOS GASTOS: ELEMENTO 6 DEL PCGE.
Son desembolsos que se realizan con la finalidad de realizar la actividad principal de la empre
con la finalidad de alcanzar los objetivos de la empresa en forma general.
Situación Financiera:
I.- LOS RECURSOS: ACTIVOS

ELEMENTO 1: ACTIVOS DISPONIBLES
ELEMENTO 2: ACTIVOS REALIZABLES
ELEMENTO 3: ACTIVOS INMOVILIZABLES
II.- LAS OBLIGACIONES
ELEMENTO 4: PASIVO
ELEMENTO 5: PATRIMONIO
CONTABILIDAD DE COSTOS.-
La contabilidad de costos es una rama de la contabilidad general o contabilidad financiera que tiene como objeti
* Conocer el COSTO DE PRODUCCIÓN TOTAL

* Conocer el COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO
COSTO DE PRODUCCIÓN
1.- Materias Primas o Materiales Directos (MD).

2.- Mano de Obra Directa (MOD).
3.- Costos Indirectos de Fabricación (CIF)
3.1.- Materiales Indirectos (mi).
3.2.- Mano de Obra Indirecta (moi)
3.3.- Otros Costos Indirectos de Fabricación.
3.3.1.- Energía eléctrica.
3.3.2.- Agua
3.3.3.- Teléfono
3.3.4.- Alquileres
3.3.5.- Depreciación
3.3.6.- Seguros.
3.3.7.- Internet
3.3.8.- Cable.
3.3.9.- Radio
MATERIAS PRIMAS O MATERIALES DIRECTOS.-

La contabilidad de costos, considera materias primas o materiales directos aquellos elementos que por su natura
determinarán la calidad del producto, es decir si dichos materiales directos no tienen la calidad apropiada para la
elaboración y/o fabricación, entonces los productos terminados careceran de una calidad.
De esta manera para lograr dicha calidad, se deberá de tener en consideración los siguientes requisitos:
1.- INDISPENSABLES.- Constituyen la BASE del productos, ejemplo: torta de chocolate (chocolate); puerta de ma
(madera); vidrio (arena).
2.- NECESARIOS.- A través de todo el proceso productivo dichas materias primas o materiales directos se elabora
se transforman, se fabrican y se acaban para finalizar en productos terminados.
3.- CUANTIFICABLES.- Las materias primas y los materiales directos son susceptibles a ser medidos a través de un
unidad de medida (metro, kilos, gramos, onzas, milimetros, toneladas).
CONTROL DE LOS MATERIALES DIRECTOS O MATERIAS PRIMAS

Situación Económica
Situación Financiera.
AS PROCESO DE TRANSF. VENTA DE PROD. TERMINADOS

UMOS UTILIZACIÓN DE INSUMOS - PRESTACIÓN DEL SERVICIO
dad principal de la empresa y asimismo
ra que tiene como objetivo fundamental:

mentos que por su naturaleza
calidad apropiada para la
entes requisitos:
chocolate); puerta de madera
riales directos se elaboran,
er medidos a través de una

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VA
2/1/2023 SALDO INICIAL 15 UNIDADES C/U S/. 3.58

2/2/2023 COMPRA 10 UNIDADES C/U S/. 4.00
2/15/2023 Requerimiento No. 001 12 unidades
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS
ENTRADAS
FECHA OPERACIÓN
CANTIDA COSTO UNITA
2/1/2023 saldo inicial

2/2/2023 compra 10 4.00
2/15/2023 REQ. No. 001
2/20/2023 REQ. No. 002
2/20/2023 REQ. No. 002
TOTALES
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

MÉTODO DE VALUACIÓN: UEPS
ENTRADAS
FECHA OPERACIÓN CANTIDA COSTO UNITA
FECHA OPERACIÓN
2/1/2023 SALDO INICIAL

2/2/2023 COMPRA 10 4.00
2/15/2023 REQ. No. 001
2/15/2023 REQ. No. 001
2/20/2023 REQ. No. 002

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PO NDERADO
ENTRADAS
FECHA OPERACIÓN

2/2/2023 COMPRA 10 4.00
2/15/2023 REQ. No. 001
2/20/2023 REQ. No. 002
La empresa industrial CERRO VERDE SAC, tiene el siguiente movim

2/1/2023 saldo inicial 20 unidades c/u S/. 2.59875
2/5/2023 compra 17 unidades c/u S/. 3.64589
PEPS, UEPS PROMEDIO PONDERADO.
Hora de entrega 6:15 pm
Dia 23 de febrero 2023
ALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
ENTRADAS SALIDAS
COSTO TO C COSTO UNITA COSTO T
40.00
12 3.58 42.96
3 3.58 10.74
5 4.00 20.00
RESUMEN
ENTRADAS SALIDAS
40.00
10 4.00 40.00
2 3.58 7.16
8 3.58 28.64
RESUMEN
ENTRADAS SALIDAS
40.00
12 3.75 44.98
8 3.75 29.98
RESUMEN
PEPS
PROMEDIO PONDERADO
UEPS
el siguiente movimiento en su kardex de la siguiente materia prima:

u S/. 2.59875
unidades
. 3.64589
. 2.76975
unidades
SALDO FINAL
CA COSTO U
COSTO
TOTAL
15 3.58 53.70
15 3.58 53.70
10 4.00 40.00
15 3.58 53.70 1
10 4.00 40.00 2
3 3.58 10.74 1
3 3.58 10.74 1
10 4.00 40.00 2
0 0.00 0.00 1
5 4.00 20.00 2
5 4.00 20.00
SALDO FINAL
CA COSTO U COSTO
TOTAL
COSTO
TOTAL
15 3.58 53.70
15 3.58 53.70
10 4.00 40.00
15 3.58 53.70 1
10 4.00 40.00 2
0 0.00 0.00
13 3.58 46.54
13 3.58 46.54
5 3.58 17.90
5 3.58 17.90
SALDO FINAL
CA COSTO U COSTO
TOTAL
15 3.58 53.70
25 3.75 93.70
13 3.75 48.72
5 3.75 18.74
5 3.75 18.75
5 4.00 20.00
5 3.75 18.75
5 3.58 17.90
prima:
CONTABILIDAD DE LOS MATERIALES DIRECTOS
RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA 234-SUNAT/2006 SE ESTABLECE LAS NORMAS RELACIONADAS A LLEVAR

LOS LIBROS Y REGISTROS VINCULADOS A ASUNTOS TRIBUTARIOS; LOS CUALES SON CONSIDERADOS FORMATOS
DE ESTA MANERAES NECESARIO PARA PODER REGISTRAR LAS OPERACIONES ECONÓMICAS Y FINANCIERAS
UTILIZAR EL FORMATO 5.1 DENOMINADO "LIBRO DIARIO"; EL CUAL DEBERÁ DE TENER LAS SIGUIENTES CARACTE
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CTA CONTABLE ASOCIADA A LA
FECHA DE MOVIMIENTO
No. GLOSA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
RMAS RELACIONADAS A LLEVAR
S SON CONSIDERADOS FORMATOS.
ECONÓMICAS Y FINANCIERAS
E TENER LAS SIGUIENTES CARACTERISTICAS
PERÍODO:
RUC:
FECHA DE CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

No. OPERACIÓN GLOSA
CÓDIGO
1 3/2/2023 COMPRA LECHE 60

1 3/2/2023 COMPRA LECHE 602
1 3/2/2023 COMPRA LECHE 6021
1 3/2/2023 COMPRA LECHE 60211
1 3/2/2023 COMPRA LECHE 1673
1 3/2/2023 COMPRA LECHE 4212
2 3/3/2023 DESTINO A ALMACE 24111
MINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER
COMPRAS
MATERIAS PRIMAS
MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
LECHE 529.66
IGV por acreditar en compras 95.34
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES 625.00
MATERIAS PRIMAS
LECHE 529.66
LECHE 529.66
1.- La empresa industrial DONOFRIO SAC, adquiere 250 litros de leche; cada litro S/. 2.50. Efectuar el asiento con
por Naturaleza y por destino. (incluido IGV).
VALOR DE COMPRA 100%

IGV 18%
PRECIO DE COMPRA 118%
2.- La empresa industrial DONOFRIO SAC, adquiere 5 kilos de azucar fina; cada kilo a S/. 25.00; asimismo por el
transporte de LIM-CUZ por la empresa SHALOM SAC se paga un flete por S/. 5.00; (incluido IGV). Efectuar el
asiento contable. Efectuar el asiento contable por Naturaleza y por desino.
VALOR DE COMPRA AZUCAR

VALOR DE COMPRA FLETE
IGV
PRECIO DE COMPRA
FECHA DE CTA ASOCIADA A LA OPERACIÓN

No. GLOSA
OPERACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN
1 3/3/2023 COMPRA DE AZUCAR FINA 602.00 MATERIAS PRIMAS
1 3/3/2023 COMPRA DE AZUCAR FINA 6,021.00 AZUCAR FINA
1 3/3/2023 COMPRA DE AZUCAR FINA 609.00 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
1 3/3/2023 COMPRA DE AZUCAR FINA 60,911.00 TRANSPORTE
1 3/3/2023 COMPRA DE AZUCAR FINA 1,673.00 IGV POR ACREEDITAR EN COMPR
1 3/3/2023 COMPRA DE AZUCAR FINA 4,212.00 EMITIDAS
2 3/3/2023 DESTINO AL ALMACEN 24.00 MATERIAS PRIMAS
2 3/3/2023 DESTINO AL ALMACEN 24,111.00 MATERIAS PRIMAS
2 3/3/2023 DESTINO AL ALMACEN 241,111.00 AZUCAR FINA
2 3/3/2023 DESTINO AL ALMACEN 61.00 VARIACION DE EXISTENCIAS
3.- La empresa industrail DONOFRIO SAC, adquiere 20 kilogramos de leche en polvo, cuyo precio es del S/. 0.25 c
(incluido IGV). Efectuar el asiento por naturaleza y destino.
1 kilogramo = 35.274 onzas Precio de compra
1 kilograms = 1000 grmos
FECHA DE CTA ASOCIADA A LA OPERACIÓN

No. GLOSA
OPERACIÓN CÓDIGO DESCRIPCIÓN
La empresa INDUSTRIAL DONOFRIO SAC, adquiere los siguientes productos:
* 10 kilos de lechuga a S/. 0.50 cada kilo
* 5 kilos de azucar rubia (SUPERSOL SAC) a S/. 3.50 cada kilo
* 20 Quintales de leña a S/. 1.50 cada kilo
Flete por S/. 20.00 (incluye IGV) en cual se distribuye en. 10% lechuga; 40% azucar; 50% leña para
el registro en el almacen.
602.00 609
Lechuga 5.00 1.694915254
Azucar Rubia 14.83 6.779661016
Leña 2,542.37 8.47457627
flete S/. 20.00 16.94915254
16.9491525423729
60211 Lechuga 5.00
60212 Azucar Rubia 14.83
60213 Leña 2,542.37
1673 IGV 460.30
4212 Cuentas por pagar comerciales 3,022.50
60911 Flete lechuga 1.69
60912 flete azucar rubia 6.78
60913 Flete leña 8.47
1673 igv 2.75
4212 19.69
2411 Lechuga 6.69
2412 Azucar Rubia 21.61
2413 Leña 2,550.84
61 2,579.14
La empresa industrial BARONET SAC, adquiere:
* un fardo de tela (100 metros) cada metro S/. 95.00
* 1500 botones ( madera) cada boton S/. 0.25
* flete S/. 15.00 ( 70% fardo de tela y 30% botones)
* Seguro S/. 10.00 ( 70% fardo de tela y 30% botones)
Efectuar el registro por naturaleza y destino.
Efectuar el asiento contable
529.66
95.34
625.00
5.00; asimismo por el

luido IGV). Efectuar el
MIGUEL ANGEL NO ESTA EN CLASE

125.00
4.24
0.76
130.00
MOVIMIENTO
DEBE HABER
125.00
N LAS COMPRAS
4.24
0.76
130.00
129.24
129.24
precio es del S/. 0.25 cada onza.
S/. 176.37
MOVIMIENTO
DEBE HABER
ALUMNOS DE VIRTUAL 3/14/2023
1 AMAO CAMERO, YODIE MELISSA
2 CALVO BECERRA, ROAYAN SANMY
3 CHAISA SOTO, MELANI NAYDA
4 KUCHO ALVAREZ, KARI VICTORIA
5 LLOLLCA CASTAÑEDA, ROCIO ALEJANDRA
6 PIEROLA ALVAREZ, MAYRA
7 TINCO CASILLA, SONIA
8 TORRE DELGADO, FIORELA
9 TUPA QUISPE, SOLANGE
10 UMILDE YAÑAC, KEVIN
11 VERA LIGAS, CELIA
12 MARY CRUZ QUISPE
ENTRADAS
FECHA OPERACIÓN
CANTIDA COSTO UNITA

2/20/2023 REQ. No. 002 100
2/20/2023 REQ. No. 002
TOTALES
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

MÉTODO DE VALUACIÓN: UEPS
ENTRADAS

2/2/2023 COMPRA 10 4.00
2/15/2023 REQ. No. 001
2/15/2023 REQ. No. 001
2/20/2023 REQ. No. 002

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PO NDERADO
ENTRADAS

2/2/2023 COMPRA 10 4.00
2/15/2023 REQ. No. 001
2/20/2023 REQ. No. 002
La empresa industrial CERRO VERDE SAC, tiene el siguiente movim

2/1/2023 saldo inicial 20 unidades c/u S/. 2.59875
PEPS, UEPS PROMEDIO PONDERADO.
Hora de entrega 6:15 pm
Dia 23 de febrero 2023
ENTRADAS SALIDAS
3 3.58 10.74
5 4.00 20.00
RESUMEN

ENTRADAS SALIDAS
40.00
10 4.00 40.00
2 3.58 7.16
8 3.58 28.64
RESUMEN

ENTRADAS SALIDAS
40.00
12 3.75 44.98
8 3.75 29.98
RESUMEN
PEPS
PROMEDIO PONDERADO
UEPS
el siguiente movimiento en su kardex de la siguiente materia prima:

u S/. 2.59875
unidades
. 3.64589
. 2.76975
unidades
SALDO FINAL
CA COSTO U
COSTO
TOTAL
10 4.00 40.00 2
#REF! 0.00 0.00 1
5 4.00 20.00 2
5 4.00 20.00
SALDO FINAL
CA COSTO U COSTO
TOTAL
15 3.58 53.70
15 3.58 53.70
10 4.00 40.00
15 3.58 53.70 1
10 4.00 40.00 2
0 0.00 0.00
13 3.58 46.54
13 3.58 46.54
5 3.58 17.90
5 3.58 17.90
SALDO FINAL
CA COSTO U COSTO
TOTAL
15 3.58 53.70
25 3.75 93.70
13 3.75 48.72
5 3.75 18.74
5 3.75 18.75
5 4.00 20.00
5 3.75 18.75
5 3.58 17.90
prima:
PERÍODO:
RUC:
FECHA DE CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

No. OPERACIÓN GLOSA
CÓDIGO
3/14/2023 COMPRA 60211

3/14/2023 COMPRA 1673
3/14/2023 COMPRA 4212
3/14/2023 DESTINO A ALMACEN 24111
3/14/2023 DESTINO A ALMACEN 6111
3/14/2023 REQUERIMIENTO No. 001 6111
3/14/2023 REQUERIMIENTO No. 001 24111
3/14/2023 CENTRO DE PRODUCCION 9011
3/14/2023 CENTRO DE PRODUCCION 7911
3/14/2023 TERMINO DE PRODUCCION 7911
3/14/2023 TERMINO DE PRODUCCION 9011
60
2
IÓN O RAZÓN SOCIAL:
CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER
LECHE 100.00
IGV ACREDITAR EN COMPRAS 18.00
EMITIDAS 118.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
LECHE 100.00
La empresa Industrial EL TREBOL SAC. Dedicada a la fabricación de vestido, tiene el siguiente movimiento:
3/1/2023 Saldo inicial 15 metros; cada metro a S/. 7.50
3/5/2023 Compra 28 metros cada metro a S/. 9.7854
3/7/2023 Requerimiento No. 001 29 metros
3/15/2023 Compra 15 metros cada metro a S/. 6.9875
PERÍODO:
RUC:
FECHA DE
No. OPERACIÓN GLOSA CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
1 3/5/2023 COMPRA 60211 TELA

1 3/5/2023 COMPRA 1673 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS
1 3/5/2023 COMPRA 4212 EMITIDAS
2 3/5/2023 DESTINO A ALMACEN 24111 TELA
2 3/5/2023 DESTINO A ALMACEN 61111 TELA
3 3/7/2023 REQ. No. 001 61111 TELA
3 3/7/2023 REQ. No. 001 24111 TELA
4 3/7/2023 ENTRADA A PRODUCCIÒN 90111 TELA
5 3/10/2023 REQ. No. 002 6111 TELA
5 3/10/2023 REQ. No. 002 24111 TELA
7 3/15/2023 COMPRA 602111 TELA
7 3/15/2023 COMPRA 1673 IGV POR ACREDITAR EN COMPRAS
7 3/15/2023 COMPRA 4212 EMITIDAS
8 3/20/2023 REQ. No. 003 6111 TELA
8 3/20/2023 REQ. No. 003 24111 TELA
ente movimiento:
MOVIMIENTO
232.20
41.80
273.99
232.20
232.20
232.47
232.47
232.47
232.47
40.08
40.08
40.08
40.08
88.82
15.99
104.8125
107.31
107.31
ENTRADAS SALIDAS
FECHA DE
GLOSA COSTO COSTO COSTO
EMISIÒN CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO
3/5/2023 COMPRA 28 8.293 232.200
3/7/2023 REQ. No. 001 29 8.016
3/10/2023 REQ. No. 002 5 8.016
3/15/2023 COMPRA 15 5.921 88.820
3/20/2023 REQ. No. 003 16 6.707
ETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL
15 7.500 112.500
43 8.016 344.700
232.472 14 8.016 112.228
40.081 9 8.016 72.147
24 6.707 160.967
107.311 8 6.707 53.656
MANO DE OBRA DIRECTA (MOD).
Fuerza de trabajo que realiza una persona con la finalidad de realizar una
transformaciòn, elaboraciòn, fabricaciòn y/o producciòn en base a una materia
prima que va tener como resultado final un producto terminado.
Fuerza de trabajo: Fìsica y/o intelectual.
Fuerza de trabajo debe ser especializada: experiencia y capacitaciòn.
CARACTERISTICAS DE LA MANO DE OBRA DIRECTA (MOD).

1.- Indispensable.- Base del producto.
2.- Necesario.- En todo el proceso productivo debe esta presente la MOD.
3.- Cuantificable.- Medido a travès de una unidad monetaria.
: Planilla de remuneraciones, Plan contable General empresarial.
* Formato 5.1; leyes laborales.
PLANILLA DE REMUNERACIONES.-
ESTRUCTURA DE LA PLANILLA DE REMUNERACIONES.-
1.- RMV.-
YODIE MELISA AMAO 4/4/2023 5:41 NO ESTA EN CLASE
SONIa TINCO 10
MARY CRUZ QUISPE 4/4/2023 5:45 NO ESTA EN CLASE

Untitled

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Untitled

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

1.

- Conocer la Situación Económica

2.- Conocer la Situación Financiera.

I.- LOS INGRESOS: ELEMENTO 7 DEL PCGE.

ii.- LOS GASTOS: ELEMENTO 6 DEL PCGE.

I.- LOS RECURSOS: ACTIVOS

II.- LAS OBLIGACIONES

* Conocer el COSTO DE PRODUCCIÓN TOTAL

1.- Materias Primas o Materiales Directos (MD).

MATERIAS PRIMAS O MATERIALES DIRECTOS.-

CONTROL DE LOS MATERIALES DIRECTOS O MATERIAS PRIMAS

AS PROCESO DE TRANSF. VENTA DE PROD. TERMINADOS

dad principal de la empresa y asimismo

ra que tiene como objetivo fundamental:

riales directos se elaboran,

er medidos a través de una

2/1/2023 SALDO INICIAL 15 UNIDADES C/U S/. 3.58

MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

2/1/2023 saldo inicial

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VA

2/1/2023 SALDO INICIAL 15 UNIDADES C/U S/. 3.58

MÉTODO DE VALUACIÓN: UEPS

2/1/2023 SALDO INICIAL

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VA

2/1/2023 SALDO INICIAL 15 UNIDADES C/U S/. 3.58

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PO NDERADO

2/1/2023 SALDO INICIAL

La empresa industrial CERRO VERDE SAC, tiene el siguiente movim

ALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

el siguiente movimiento en su kardex de la siguiente materia prima:

RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA 234-SUNAT/2006 SE ESTABLECE LAS NORMAS RELACIONADAS A LLEVAR

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

FECHA DE CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

1 3/2/2023 COMPRA LECHE 60

CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

VALOR DE COMPRA 100%

VALOR DE COMPRA AZUCAR

FECHA DE CTA ASOCIADA A LA OPERACIÓN

1 kilogramo = 35.274 onzas Precio de compra

1 kilograms = 1000 grmos

FECHA DE CTA ASOCIADA A LA OPERACIÓN

5.00; asimismo por el

MIGUEL ANGEL NO ESTA EN CLASE

precio es del S/. 0.25 cada onza.

2/20/2023 saldo inicial

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VA

2/1/2023 SALDO INICIAL 15 UNIDADES C/U S/. 3.58

MÉTODO DE VALUACIÓN: UEPS

2/1/2023 SALDO INICIAL

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VA

2/1/2023 SALDO INICIAL 15 UNIDADES C/U S/. 3.58

MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO PO NDERADO

2/1/2023 SALDO INICIAL

La empresa industrial CERRO VERDE SAC, tiene el siguiente movim

ALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

ALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

el siguiente movimiento en su kardex de la siguiente materia prima:

FECHA DE CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

3/14/2023 COMPRA 60211

CTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO