CERTIFICACIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS

Señores
Asamblea General de Propietarios

PROYECTO MULTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS

DEL CARIBE ETAPA I Y II

Ciudad

Nosotros el representante legal y contador general Certificamos que hemos preparado los Estados
Financieros Básicos: Balance General, Estado de Resultados, Estado de Cambios en el Patrimonio, y Estado
de Flujos de Efectivo a diciembre 31 de 2022, de acuerdo con la Ley 222 de 1995, Ley 603/2000, Decreto
1406/99 y el Decreto 2649 de 1993 incluyendo sus correspondientes Notas que forman un todo indivisible
con estos.

Los procedimientos de valuación, valoración y presentación han sido aplicados uniformemente con los del
año inmediatamente anterior y reflejan razonablemente la Situación Financiera de la Empresa al 31 de
diciembre de 2022; así como los Resultados de sus Operaciones, los Cambios en el Patrimonio, los
correspondientes a sus Flujos de Efectivo y, además:

a. Las cifras incluidas son fielmente tomadas de los libros oficiales y auxiliares respectivos
b. Garantizamos la existencia de los activos y pasivos cuantificables, así como sus derechos y
obligaciones registrados de acuerdo con cortes de documentos y con las acumulaciones y
compensaciones contables de sus transacciones en el ejercicio. Valuados utilizando métodos de
reconocido valor técnico.
c. Confirmamos la integridad de la información proporcionada puesto que todos los hechos
económicos, han sido reconocidos en ellos.
d. Los hechos económicos se han registrado, clasificado, descrito y revelado dentro de los Estados
Financieros Básicos y sus respectivas notas, incluyendo sus gravámenes, restricciones a los activos;
pasivos reales y contingentes, así como también las garantías que hemos dado a terceros.
e. No se han presentado hechos posteriores en el curso del período que requieran ajuste o
revelaciones en los estados financieros o en las notas subsecuentes.
f. En cumplimiento del artículo 1º de la Ley 603/2000 declaramos que el software utilizado tiene la
licencia correspondiente y cumple por tanto con las normas de derecho de autor.

Dado en Barranquilla a los 27 días del mes de febrero del año 2023:

Cordialmente,

Alexandra Cruz Villalba Wilson David Gómez Silvera

Representante Legal Contador TP.No. T.P. 207146-T
 PROYECTO MULTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II
NIT: 901.226.644-2
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DEL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2022
Cifras expresadas en peso colombiano
variacion
NOTAS
2022 2021 absoluta vatiacion %

Efectivo y equivalente efectivo 4 8.207.291,57 7.442.232,75 765.058,82 1,10

Cuentas por cobrar 5 366.960.985,00 316.703.847,00 50.257.138,00 116%

Total Activos corrrientes 375.168.276,57 324.146.079,75 51.022.196,82 116%

Otros activos 6 4.250.168,00 1.017.450,00 100%

Total Activo 379.418.444,57 325.163.529,75 54.254.914,82 117%
 PROYECTO MULTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II
NIT: 901.226.644-2
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DEL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2022
Cifras expresadas en peso colombiano

variacion
NOTAS
2022 2021 absoluta vatiacion %
PASIVOS
Pasivos Corrientes 7
Proveedores 57.236.402,00 21.384.417,00 35.851.985,00 268%
Obligaciones Laborales 2.673.007,00 7.319.939,00 - 4.646.932,00 37%

Pasivos No corrientes 8
Proveedores 353.054.141,00 267.407.690,45 85.646.450,55 412%

Otros pasivos 9
Anticipos cuota adminitracion 3.800.213,13 7.401.253,00 - 3.601.039,87
Pre juridico 3.584.446,00 - 3.584.446,00
Consignaciones Pendiente por Identificar 4.579.965,00 0 4.579.965,00
Otros pasivos 645.254,00 1.055.000,00 (409.746,00) 61%
Retenciones
TOTAL PASIVOS 421.988.982,13 308.152.745,45 113.836.236,68 73%
-
PATRIMNIO -
Excedente/Deficit del período - 59.581.309,14 - 56.472.801,89 (3.108.507,25) 1917%
Utilidad Acumulada 17.010.771,17 73.483.573,06 (56.472.801,89) -30%
- 42.570.537,97 17.010.771,17 (59.581.309,14) 71%

73.483.573,06
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NIT: 901.226.644-2
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL COMPRATIVO
DEL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2022
Cifras expresadas en peso colombiano

variacion vatiacion
NOTAS
2022 2021 absoluta %
Ingresos Actividades Ordinaria 10
Cuota de administracion 631.250.000,00 521.759.000,00 109.491.000,00 121%
intereses de Mora 11.123.015,00 11.123.015,00 100%
Chip acceso vehicular 2.100.000,00 2.100.000,00 100%
alquiler salon 700.000,00 700.000,00 100%
Total Ingresos Actividades Ordinaria 645.173.015,00 521.759.000,00 123.414.015,00 124%

Otros Ingresos 11 5.254.425,00 30.637,97 5.223.787,03 17150%

Rebajas por reclamaciones 61.018.890,00 61.018.890,00 100%
Total Ingresos no operacionales 66.273.315,00 30.637,97 66.242.677,03 100%

Total Ingresos Netos 711.446.330,00 521.789.637,97 189.656.692,03 136%

-
Gastos administrativos 11 -
De personal 83.556.410,00 43.001.667,00 40.554.743,00 194%
servicio contratados 304.320.006,00 299.872.105,27 4.447.900,73 101%
Seguros multiservicios 19.255.100,00 23.124.374,00 - 3.869.274,00 83%
Servicios publicos Area Comun 85.901.945,00 76.526.737,00 9.375.208,00 112%
Mantenimiento 168.008.612,40 119.725.643,00 48.282.969,40 140%
Diversos 94.038.129,55 4.376.766,00 89.661.363,55 2149%
Total gastos Administrativos 755.080.202,95 566.627.292,27 188.452.910,68 133%
Gastos Financieros 12 15.786.972,19 11.635.147,59 4.151.824,60 136%
Otros gastos 13 160.464,00 160.464,00 100%
Total 53959515 AJUSTE INTERESES ADMINISTRACION
total otros gastos 15.947.436,19 11.635.147,59 4.312.288,60 137%

Total excedente y/o Deficit - 59.581.309,14 - 56.472.801,89 - 3.108.507,25 106%

 PROYECTO MULTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II
NIT: 901.226.644-2
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA COMPARATIVO
DEL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2022
Cifras expresadas en peso colombiano

Patrimonio 2021 Disminucion Disminucion 2022

Excedente/Deficit del período - 59.581.309,14 - 56.472.801,89 - 59.581.309,14 - 56.472.801,89
Excedente/Deficit del períodos Anteriore 17.010.771,17 73.483.573,06 17.010.771,17 73.483.573,06
27.456.165,36 50.138.480,63
 PROYECTO MULTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II
NIT: 901.226.644-2
ESTADO FLUJO DE EFECTIVO
DEL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2022
Cifras expresadas en peso colombiano

RECAUDOS CORRIENTES 984.103.499,57

OPERACIONALES 906.713.373,00
DE PERSONAL 93.589.809,00
ADMISNITRATIVO 569.043.454,00
MANTENIMIENTO 122.889.870,00
SERVICIOS PUBLICOS 101.324.969,00
ASESORIAS 4.500.000,00
IMPUESTOS 10.283.000,00
DIVERSOS 5.082.271,00

INVERSIONES 3.578.880,00
OPERATIVOS 3.578.880,00

SEGUROS 19.574.118,00
SEGUROS 19.574.118,00

OPERACIONES FINANCIERAS 46.029.837,00

FINANCIERAS 46.029.837,00

TOTAL EFECTIVO O EQUIVALENTE EFECTIVO 8.207.291,57

 Notas de
Carácter general

Estado de Situación
Financiera
2022
ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA
 1. Información General
NOTA 1 – ENTE ECONOMICO
Operaciones:
PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II – con Nit 901.226.644-2
mediante la RESOLUCION N° 1145 del 25 septiembre 2018 se registró como persona
jurídica en la dirección Carrera CALLE 131 9 125 en la ciudad de Barranquilla atlántico,
entidad de naturaleza civil, sin ánimo de lucro, no contribuyente de impuestos nacionales,
así como de impuesto de industria y comercio:

Fecha Escritura No. Notaria Naturaleza de la Reforma

25-Sep-2018 1145 Novena CC Constitución

Mediante la RESOLUCION N° 0350 de 20 de mayo 2022, se registró a la Sra Alexandra Cruz

Villalba identificado(a) con Cedula: 52.434.691, como administrador y representante legal del
CONJUNTO PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II.

NOTA 2 – BASES DE PREPARACION

Periodo Contable:

Los presentes Estados financieros de PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL

CARIBE I Y II – cubre los periodos 2021 y 2022 a diciembre 31.

1. Estado de Situación Financiera a diciembre 31 de

2021 y 2022
2. Estado de Resultado Integral a diciembre 31 de
2021 y 2022
3. Estado de cambio en el Patrimonio por el periodo
2022
4. Estado de Flujo de Efectivo por el periodo 2022

Las políticas contables establecidas más adelante han sido aplicadas para determinar el
Estado de Situación Financiera, y han sido aplicadas uniformemente.

Los estados financieros han sido preparados de acuerdo con las Normas de información
financiera NIIF y sus correspondientes interpretaciones emitidas por la Contaduría General
de la Nación. Los Estados Financieros han sido preparados sobre la base del valor razonable
o precio del mercado.
Estado de Situación Financiera.

PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II – ha determinado como

formato de presentación de su estado de situación financiera la clasificación corriente y no
corriente.

Estado de Resultados Integral

PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II –. ha optado por presentar su

Estado de Resultado integral comparativo.

DECLARACIÓN DE RESPONSABILIDAD

La administración de PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. es

responsable de la información contenida en estos estados financieros. La preparación de
los mismos con base a las Normas Internacionales de Información Financiera para PYMES
emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB), requiere el uso de juicios
y estimaciones, así como la utilización del juicio de la gerencia para la aplicación de las
políticas contable. Estas estimaciones se han realizado utilizando la mejor información
disponible en la fecha de emisión de los presentes estados financieros. Sin embargo, es
posible que acontecimientos futuros obliguen a modificarlas en periodos posteriores.

Moneda funcional y moneda de presentación:

Las partidas incluidas en los estados financieros se expresan en la moneda del ambiente
económico primario donde opera PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE
I Y II. (Pesos Colombianos). Los estados financieros se presentan en “Pesos Colombianos”,
que es la moneda funcional de PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y
II y la moneda de presentación.

Activos y Pasivos corrientes y No Corrientes:

Activos

PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. clasifica un activo como
corriente cuando:
Espera realizar el activo, o tiene la intención de venderlo o consumirlo en su ciclo
normal de operaciones
Mantiene el activo principalmente con fines de negociación
El efectivo o equivalente al efectivo (sección 7 de NIIF para Pymes) cuya utilización no
esté restringida, para ser intercambiado o usado para cancelar un pasivo, al menos
dentro de los doce meses siguientes a la fecha del balance.

Pasivos

Se clasificarán como pasivos corrientes cuando:

Se espere liquidar o cancelar en el ciclo normal de la operación de la entidad;
Se mantenga fundamentalmente para negociación;
 Deba liquidarse o cancelarse dentro del periodo de doce meses desde la fecha del
balance,
o la entidad no tenga un derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo
durante, al menos, los doce meses siguientes a la fecha del balance.

NOTA 3 – POLITICAS CONTABLES SIGNIFICATIVAS

1. Efectivo y Equivalente al Efectivo:

El efectivo y equivalentes al efectivo reconocido en los estados financieros comprende el

efectivo en caja y cuentas bancarias, depósitos a plazo y otras inversiones con liquidez y a
la vista y que no presentan ningún tipo de restricción de uso en el transcurso normal de las
operaciones.
Los equivalentes de efectivo son aquellas inversiones altamente líquidas, que no están
afectadas por la volatilidad de un mercado y que revisten un riesgo mínimo de pérdida de
valor. Para PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. son consideradas
altamente líquidas las inversiones redimibles a un tiempo no superior a 3 meses. Para la
medición correspondiente a adopción por primera vez; medición inicial y posterior,
PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. utilizará el valor razonable.

2. Cuentas por Cobrar y Otras Cuentas por Cobrar Corriente:

Las cuentas por cobrar son instrumentos financieros, que corresponden a contratos de los
cuales se desprende la obligación de prestar un servicio o entregar un bien; y se recibirá
como contraprestación, efectivo, equivalentes de efectivo u otro instrumento financiero.

Medición inicial y posterior: Para le medición inicial y posterior, PROYECTO MILTIFAMILIAR

ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. mide estos activos al valor de la transacción que es por
lo general su valor razonable. También se someterán a pruebas de deterioro de valor

Se registrarán pérdidas por deterioro del valor de estos activos, si y sólo si, existe
evidencia objetiva de que el importe no se recuperará.

3. Propiedades Planta y Equipo

Propiedades, planta y equipo:

Son activos tangibles que PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II.
para su uso, suministro de bienes y servicios, para arrendarlos a terceros o para fines
administrativos, se espera duren más de un ejercicio contable. Se reconocen como activos
si es probable que generen beneficios económicos futuros y su costo se puede valorar con
fiabilidad. PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. en cumplimiento
de la Sección 35 de la NIIF para Pymes [2009; párr. 35.7 (d)] al medir su propiedad, planta
y equipo, aplicó la NIIF para Pymes de acuerdo a la Sección 17 Propiedad, planta y equipo,
utilizando el modelo del costo histórico recalculado.
Medición inicial: Al costo de adquisición que comprende precio de adquisición, aranceles de
importación e impuestos indirectos no recuperables que recaigan sobre la compra, después
de deducir descuentos, instalación y montaje, y desmantelamiento estimado

Medición posterior: Las partidas de propiedad, planta y equipo son valorizadas al costo
menos depreciación acumulada y pérdidas por deterioro.
El costo incluye gastos que son directamente atribuibles a la adquisición del activo.

Cuando partes de una partida de propiedad, planta y equipo poseen vidas útiles distintas,
son registradas como partidas separados (componentes importantes) de propiedad, planta
y equipo.

Depreciación

La depreciación de los activos fijos se calcula usando el método de línea recta y considera
los valores residuales sobre sus vidas útiles estimadas. El valor residual y la vida útil de los
activos se revisan, y ajustan si es necesario, en cada cierre de balance, de tal forma de tener
una vida útil restante acorde con el valor de los activos. Cuando el valor de un activo es
superior a su importe recuperable estimado, su valor se reduce de forma inmediata hasta
su importe recuperable, mediante la aplicación de pruebas de deterioro.

Los elementos de propiedad, planta y equipo se deprecian desde la fecha en la que están
instalados y listos para su uso o en el caso de los activos construidos internamente, desde
la fecha en la que el activo esté completado y en condiciones de ser usado.

Las pérdidas y ganancias por la venta de activo fijo, se calculan comparando los ingresos
obtenidos con el valor en libros y se incluyen en el Estado de Resultados Integrales.

Vidas Útiles

Edificios y oficinas 50 años

Equipo de cómputo: 5 años
Equipo de oficina: 10 años
Maquinaria y equipo: Entre 10 y 15 años
Equipo médico científico: Entre 8 y 15 años

Deterioro.

Un activo financiero que no esté registrado al valor razonable con cambios en resultados
es evaluado en cada fecha de balance para determinar si existe evidencia objetiva de
deterioro. Un activo financiero está deteriorado si existe evidencia objetiva de deterioro
como consecuencia de uno o más eventos de pérdida ocurridos después del reconocimiento
inicial del activo, y ese o esos eventos de pérdida han tenido un efecto negativo en los flujos
de efectivo futuros del activo que puede estimarse de manera fiable.

La evidencia objetiva de que los activos financieros están deteriorados incluye mora o
incumplimiento por parte de un deudor, reestructuración de un monto adeudado a
PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. en términos que la misma
no consideraría en otras circunstancias, indicios de que un deudor o emisor se declarará en
banca rota, cambios adversos en el estado de pago del prestatario o emisores en
PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II, condiciones económicas que
se relacionen con incumplimiento o la desaparición de un mercado activo para un
instrumento. Además, para una inversión en un instrumento de patrimonio, una
disminución significativa o prolongada las partidas en su valor razonable por debajo del
costo, representa evidencia objetiva de deterioro.

4 Otros Pasivos:

En este concepto PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. agrupa
aquellos pasivos que no se consideran instrumentos financieros, pero cumplen la definición
de pasivo del marco conceptual. Principalmente se encuentran los anticipos y avances
recibidos por parte de los clientes para desarrollar proyectos y pasivos por ingresos
diferidos que posteriormente se reconocerán como ingresos en el estado de resultados.

En él no corriente PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL CARIBE I Y II. agrupa

aquellos pasivos que no se consideran instrumentos financieros, pero cumplen la definición
de pasivo del marco conceptual y se amortizarán o pagarán después de un año.

5. Excedente / Déficit del periodol.

Refleja las utilidades generadas en el PROYECTO MILTIFAMILIAR ABIERTO VILLAS DEL

CARIBE I Y II. y por lo general vienen dadas desde el estado de resultados, sin embargo,
pueden existir transacciones que no pasen por el estado de resultados y directamente se
reclasifiquen en Excedentes como son los ajustes en la adopción inicial de las NIIF, los
superávits de revaluación de una Propiedad, planta y equipo cuando ésta se realiza, entre
otros.

6. Reconocimiento de Ingresos

Los ingresos ordinarios incluyen el valor razonable de las contraprestaciones recibidas o a

recibir por expensas comunes en el curso ordinario de las actividades.
NOTA 4 – DISPONIBLE

El disponible al 31 de diciembre está conformado así:

Variacion
Efectivo y equivalente efectivo 2022 2021 variacion %
Absoluta
Caja General $ 632.300,00 $ 114.092,00 518.208,00 554%
Caja menor $ 243.568,00 $ 700.000,00 - 456.432,00 35%
CTA CTE 280-00108-2 $ 23.143,14 $ 23.143,14 - 0%
CTA AV VILLAS AHO 812-04399-0 $ 3.848.304,54 $ 5.581.401,34 - 1.733.096,80 69%
CTA CERTIVILLAS 813-93794-8 $ 41.598,67 $ 6.594,88 35.003,79 631%
CTA AHO AV VILLAS 280002171 $ 3.418.377,22 $ - 3.418.377,22 100%
803-15119-0 CTA TRASLADOS DE SALDOS $ 1.017.001,39 - 1.017.001,39 -100%
TOTAL $ 8.207.291,57 $ 7.442.232,75 765.058,82 110%

El Efectivo y equivalentes anteriores no presentan a diciembre 31 de 2022 ninguna

restricción o característica especial que requiriera ajuste alguno o información adicional.

Las conciliaciones bancarias se encuentran al día.

NOTA 5 – CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR

Variacion
Cuentas por Cobrar 2022 2021 variacion %
Absoluta
Cuota Ordinaria de Administración 362.194.843,00 329.240.547,00 32.954.296,00 110%
Intereses de Mora 10.733.228,00 - 10.733.228,00 100%
Pre juridico 225.450,00 567.250,00 - 341.800,00 40%
Anticipo 4.125.809,00 2.100.000,00 2.025.809,00 196%
consignaciones por identificar - 12.326.539,00 - 16.967.950,00 4.641.411,00 73%
deudores varios 2.008.194,00 1.764.000,00 244.194,00 114%
TOTAL 366.960.985,00 316.703.847,00 50.257.138,00 116%

NOTA 6 – Otros Activos

Corresponden a otros activos no catalogados corrientes:

Variacion
Otros activos 2022 2021 variacion %
Absoluta
EQUIPOS DE OFICINA $1.482.718,00 $ 1.482.718,00 100%
EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS $1.750.000,00 $ 1.750.000,00 100%
MUEBLES Y ENSERES $ 948.900,00 $ 948.900,00 $ - 0%
Otros Equipos $ 732.900,00 $ 732.900,00 $ - 0%
Intangible $1.017.450,00 $ 1.017.450,00 -100%
depreciacion acumulada -$1.681.800,00 -$ 1.681.800,00 $ - 0%
Diferidos $ 1.017.450,00 -$ 1.017.450,00 -100%
TOTAL $ 4.250.168,00 $ 1.017.450,00 $ 3.232.718,00
NOTA 7 Pasivos corrientes

Variacion
Proveedores 2022 2021 variacion %
Absoluta
ANGEL FELIZ FONTALVO $ 592.200,00 $ - $ 592.200,00 100%
ANYELO DE LA HOZ $ 1.100.000,00 $ - $ 1.100.000,00 100%
CLUSTER CAPITAL $ 807.025,00 $ 107.775,00 $ 699.250,00 749%
ALEXANDRA CRUZ VILLABA $ 465.700,00 $ 465.700,00 100%
GRUPO MAESTRA COMPAÑIA $ 36.412.291,00 $ 12.525.610,00 $ 23.886.681,00 291%
NAVARRO TOVAR S.A.S $ 16.047.060,00 $ 8.197.990,00 $ 7.849.070,00 196%
RIVERA SERNA ALEXANDER $ 300.000,00 $ - $ 300.000,00 100%
PROVICREDITO SAS $ 1.500.000,00 $ - $ 1.500.000,00 100%
SYK MULTI INVERSIONES DE LA COSTA S.A.S $ 12.126,00 $ - $ 12.126,00 100%
APH S.A.S $ - $ 71.000,00 -$ 71.000,00 -100%
METALMECANICA BELTRAN S.A.S. $ - $ 153.742,00 -$ 153.742,00 -100%
VARIOS $ - $ 328.300,00 -$ 328.300,00 -100%
TOTAL $ 57.236.402,00 $ 21.384.417,00 $ 35.851.985,00 $ 15,35

Variacion
Obligaciones Laborales 2022 2021 variacion %
Absoluta
SALARIO POR PAGAR $ 1.170.000,00 $ 1.170.000,00 100%
EPS $ 240.000,00 $ 240.000,00 100%
ARL $ 63.007,00 $ 63.007,00 100%
CAJA DE COMPENSACION $ 240.000,00 $ 240.000,00 100%
FONDO DE PENSION $ 960.000,00 $ 960.000,00 100%
TOTAL $ 2.673.007,00 $ - $ 2.673.007,00

Total Pasivos Corrientes $ 59.909.409,00 $ 21.384.417,00 $ 38.524.992,00 280%

NOTA 8 Pasivos no corrientes

Variacion
Proveedores 2022 2021 variacion %
Absoluta
Air-e $ 83.863.500,00 $ 70.018.890,00 $ 13.844.610,00 120%
ASESORIA EN SERVICIOS GENERALES INTEGRADOS S.A.S. SIGLA ASERGINS.A.S.
$ 40.881.163,00
- ASERGIN
$ S.A.S.
35.716.094,00 $ 5.165.069,00 114%
ATENAS SEGURIDAD PRIVADA LTDA $ 77.500.000,00 $ 28.741.124,00 $ 48.758.876,00 270%
CHIRINO BOLAÑO - TECNISERVICIOS HIDROSOLD LUIS CARLOS $ 25.634.800,00 $ 1.045.600,00 $ 24.589.200,00 2452%
COOPERATIVA DE VIGILANCIA Y SEGURIDAD PROFESIONAL DE ANTIOQUIA
$ 125.174.678,00 $ 131.885.982,45 -$ 6.711.304,45 95%
Total $ 353.054.141,00 $ 267.407.690,45 $ 85.646.450,55

Esta nota corresponde a los pasivos del conjunto.

NOTA 9 – Otros Pasivos

Proveedores 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

Anticipos cuota adminitracion $ 3.800.213,13 $ 7.401.253,00 -$ 3.601.039,87 51%
Pre juridico $ - $ 3.584.446,00 -$ 3.584.446,00 0%
Consignaciones Pendiente por Identificar
$ 4.579.965,00 $ - $ 4.579.965,00 -100%
Otros pasivos $ 645.254,00 $ - $ 645.254,00 -100%
Retenciones $ 475.254,00 $ 1.055.000,00 -$ 579.746,00 45%
Total $ 9.500.686,13 $ 12.040.699,00 -$ 2.540.012,87 -104%
NOTA 10 – INGRESOS
Los ingresos que se relacionan corresponden a los diferentes procesos realizados durante
el año 2022
A continuation, se relacionan:
Ingresos Actividades Ordinaria 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %
Cuota de administracion $ 631.250.000,00 $ 521.759.000,00 $ 109.491.000,00 121%
intereses de Mora $ 11.123.015,00 $ - $ 11.123.015,00 100%
Chip acceso vehicular $ 2.100.000,00 $ - $ 2.100.000,00 100%
alquiler salon $ 700.000,00 $ - $ 700.000,00 100%
Total $ 645.173.015,00 $ 521.759.000,00 $ 123.414.015,00

NOTA 10 – OTROS INGRESOS

A continuación, realizo la descripción de los otros ingresos obtenidos en el periodo 2022

Ingresos Actividades Ordinaria 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

Reintegro Costos y Gastos -$ 88.857,00 -$ 88.857,00 100%
Ajuste al peso $ 18.827,00 $ 18.827,00 100%
Rendimientos financieros $ 1.210,00 $ 22.666,27 -$ 21.456,27 5%
excedente $ 9.300,00 $ 7.971,70 $ 1.328,30 117%
Prejuridico $ 3.640.473,00 $ 3.640.473,00 100%
Aprovechamiento $ 1.673.472,00 $ 1.673.472,00 100%
Rebajas por reclamaciones $ 61.018.890,00 $ 61.018.890,00 100%
Total $ 66.273.315,00 $ 30.637,97 $ 66.242.677,03

NOTA 11 – GASTOS ADMISNITRATIVO

En esta nota describo los gastos administrativos.

De personal 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

SUELDOS $ 45.966.668,00 $ 42.401.667,00 $ 3.565.001,00 108%
JORNALES $ 983.538,00 $ 983.538,00 100%
CESANTIAS $ 4.611.109,00 $ 4.611.109,00 100%
INTERESES SOBRE CESANTIAS $ 289.038,00 $ 289.038,00 100%
PRIMA DE SERVICIOS $ 4.566.665,00 $ 600.000,00 $ 3.966.665,00 761%
VACACIONES $ 2.305.557,00 $ 2.305.557,00 100%
BONIFICACIONES $ 11.846.931,00 $ 11.846.931,00 100%
DOTACION Y SUMINISTRO A TRABAJADORES
$ 5.412.000,00 $ 5.412.000,00 100%
APORTES A ADMINISTRADORAS DE RIESGOS
$ PROFESIONALE
427.605,00 $ 427.605,00 100%
APORTES EPS $ - $ - 100%
APORTES A FONDOS DE PENSIONES Y/0 $CESANTIAS 4.666.495,00 $ 4.666.495,00 100%
APORTES CAJAS DE COMPENSACION FAMILIAR
$ 1.626.804,00 $ 1.626.804,00 100%
GASTOS MEDICOS Y DROGAS $ 854.000,00 $ 854.000,00 100%
TOTAL $ 83.556.410,00 $ 43.001.667,00 $ 40.554.743,00 194%
 servicio contratados 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %
AUDITORIA EXTERNA $ 6.600.000,00 -$ 6.600.000,00 -100%
REVISORÍA FISCAL $ 4.900.000,00 $ 4.900.000,00 100%
ASESORIA JURIDICA $ 15.069.444,00 $ 15.069.444,00 100%
OTROS $ 509.951,00 $ 509.951,00 100%
SERVICIO DE ASEO $ 82.869.756,00 $ 55.769.290,12 $ 27.100.465,88 149%
SERVICIO DE VIGILANCIA $ 97.126.700,00 $ 137.542.827,15 -$ 40.416.127,15 71%
SERVICIO DE ADMINISTRACION $ 103.844.155,00 $ 99.959.988,00 $ 3.884.167,00 104%
TOTAL $ 304.320.006,00 $ 293.272.105,27 $ 11.047.900,73

POLIZA DE SEGUROS 19.255.100,00 23.124.374,00 - 3.869.274,00 83%

Servicios publicos Area Comun 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

ENERGIA ELECTRICA $ 83.863.500,00 $ 75.518.890,00 $ 8.344.610,00 111%
TELEFONO GRAVADO $ 2.038.445,00 $ 1.007.847,00 $ 1.030.598,00 202%
TOTAL $ 85.901.945,00 $ 76.526.737,00 $ 9.375.208,00

Servicios publicos Area Comun 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

Mantenimiento Motobombas - Costo $ 107.478.683,00 $ 80.551.798,00 $ 26.926.885,00 133%
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 1.149.300,00 $ - $ 1.149.300,00 100%
Tanque subterraneo - Costo $ 7.280.000,00 $ 8.320.000,00 -$ 1.040.000,00 88%
Sistema contra incendios: Extintores - COSTO
$ 6.578.000,00 $ 5.760.040,00 $ 817.960,00 114%
Sistema tuberias sanitarias - COSTO $ 1.270.000,00 $ 5.150.000,00 -$ 3.880.000,00 25%
reparaciones locativas - COSTO $ 5.793.400,00 $ 13.436.135,00 -$ 7.642.735,00 43%
Mantenimiento sistema electrico - COSTO $ 22.631.409,00 $ 1.650.569,00 $ 20.980.840,00 1371%
Mantenimiento zonas verdes - COSTO $ 1.487.275,00 $ 240.760,00 $ 1.246.515,00 618%
MANTENIMIENTO ACCESO VEHICULAR $ 4.811.950,00 $ - $ 4.811.950,00 100%
IMPERMEABILIZACION $ 300.000,00 $ - $ 300.000,00 100%
EQUIPO DE OFICINA $ 145.000,00 $ 130.000,00 $ 15.000,00 112%
ACUEDUCTOS PLANTAS Y REDES $ 1.230.000,00 $ 1.100.000,00 $ 130.000,00 112%
INSTALACIONES ELECTRICAS $ 740.000,00 $ 18.978,00 $ 721.022,00 3899%
REPARACIONES LOCATIVAS $ 4.144.665,00 $ 3.284.100,00 $ 860.565,00 126%
FUMIGACION DE AREAS COMUNES $ 800.000,00 $ - $ 800.000,00 100%
SISTEMA HIDROSANITARIO $ 3.150.000,00 $ - $ 3.150.000,00 100%
TOTAL $ 169.208.612,40 $ 119.725.643,00 $ 49.482.969,40

Diverso 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

ELEMENTOS DE ASEO 145.280,00 391.760,00 - 246.480,00 37%
CAFETERIA 458.000,00 107.870,00 350.130,00 425%
PAPELERIA 5.517.092,00 1.191.251,00 4.325.841,00 463%
FOTOCOPIAS 30.000,00 30.000,00 100%
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 224.500,00 162.691,00 61.809,00 138%
TAXIS Y BUSES 598.700,00 60.000,00 538.700,00 998%
TAXIS Y BUSES 1.158.323,00 843.194,00 315.129,00 137%
CASINO Y RESTAURANTE 28.600,00 28.600,00 100%
RECARGA CELULAR PORTERO 97.000,00 184.000,00 - 87.000,00 53%
OTROS 87.688,00 1.376.000,00 - 1.288.312,00 6%
DOTACION OFICINA 457.350,00 457.350,00 100%
MATERIALES Y HERRAMIENTAS 343.801,00 60.000,00 283.801,00 573%
OTROS (exogena, reductores, grua
triro carro,alquiler de sillas, gastos 8.622.743,00 8.622.743,00 100%
asabmblea
A PROVEEDORES 75.069.052,55 75.069.052,55 100%
Total 92.838.129,55 4.376.766,00 88.461.363,55 2121%
NOTA 12– GASTOS FINANCIEROS
Gastos Financieros

Gastos Financieros 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

GASTOS BANCARIOS $ 3.987.553,19 $ 9.102.848,19 -$ 5.115.295,00 44%
COMISIONES BANCARIAS $ 11.217.819,00 $ 2.471.251,87 $ 8.746.567,13 454%
INTERESES $ 486.432,00 $ 1.000,00 $ 485.432,00 48643%
AJUSTES A MILES $ 14.633,00 $ 10.447,53 $ 4.185,47 140%
GRAVAMEN 4X1000 $ 80.535,00 $ 80.535,00 100%
Total $ 15.786.972,19 $ 11.585.547,59 $ 4.201.424,60 136%

NOTA 13– OTROS GASTOS

Otros gastos, descritos de la siguiente manera.

Gastos Financieros 2022 2021 Variacion Absoluta variacion %

AJUSTE INTERESES ADMINISTRACION 160.464,00
160.464,00 0

En el periodo contable 2022 se presentaron muchos hechos relevantes como, por ejemplo:
el aumento de los pasivos en comparación al año 2021 y una de las causas de este suceso
se debió a que no se realizó a tiempo el aumento de la cuota de administración, y esto
influyo significativamente en el aumento de los gastos y por ende en los pasivos, se
recomienda para el año 2023
1) Ajustar el presupuesto a la variación de los precios del año 2023,
2) Aumento de la cuota de administración, en base al ajuste presupuestal.
3) Realizar el cobro de retroactivo en base al número de meses que no aplico el ajuste de
la cuota de administración.
Otro suceso importante a resaltar fue la realización de acuerdos de pagos con diferentes
proveedores y la disminución de la deuda con la empresa de energía Air-e.