UNIVERSIDAD AUTONOMA DE QUERETARO

CAMPUS CADEREYTA CONTABILIDAD BASICA

CP GUADALUPE SERRANO RODRÍGUEZ
2do SEMESTRE
CONCEPTOS COMUNES REGISTRADOS EN LA CONCILIACIÓN BANCARIA

+ Cargos del Auxiliar de Bancos no considerados por el Banco.

• Comisiones bancarias.
• Obro por girar cheques sin fondos.
• Error al registra un concepto o valor.
• Notas de cargo no considerados.
• Cheques protestados.
• Notas de crédito (no registrados por la empresa).
• Depósitos emitidos.
- Abonos del Auxiliar de Bancos no considerados por el Banco.
• Depósitos no abonados.
• Notas de débito (no registradas por la empresa).
• Errores de registro (por la empresa).
• Trasferencias efectuadas después de horas hábiles.
• Si los cheques entregados por la compañía aún no han sido cobrados.
+ Cargos hechos por el Banco no considerados por la empresa.
• Depósitos de transito
• Cheques devueltos de clientes
• Intereses
• Comisiones
• Documentos devueltos por clientes
- Abonos hechos por el Banco no considerados por la empresa.
• Errores por créditos.
• Intereses ganados.
• Descuentos de documentos.