RESULTADO DEL RELEVAMIENTO DE INFORMACIÓN SOBRE EL RUBRO

DISPONIBLE
Nuestra consultora denominada OCTAVO AUDITORS, fue contratada para prestar
servicios en la Empresa CHAQUEÑO, para ejecutar la Auditoria Financiera a sus
Estados Financieros terminados al 31 de diciembre de 2020, y de acuerdo al
relevamiento de información se obtuvo los siguientes resultados en el rubro
Disponible:
1. La empresa cuenta con el Manual de Procedimientos de Tesorería
2. El cajero realiza el control del efectivo y resguardo de los mismos.
3. El Contador realiza los registros de los ingresos.
4. El cajero genera reportes diarios sobre las recaudaciones.
5. Se resguardan bajo llave las chequeras y valorados.
6. El cajero cuenta con garantías, por el manejo de efectivo.
7. El acceso al área de Tesorería es restringido.
8. Se realizan arqueos de manera sorpresiva
9. No se realizan Conciliaciones Bancarias
10. Los ingresos se encuentran debidamente respaldados.
11. Se observa que las órdenes de pago se encuentran firmadas por el Gerente
General y Director de Finanzas.
12. Se evidencia que el responsable de caja, realiza los depósitos del efectivo
dentro de las 24 horas en las cuentas del banco.