REVISAR

SUSTANTIVA
DOCUMENTOS
ESTATUTOS: NOMBRE, POLITICAS, FECHA, ACTIVIDAD
NORMOGRAMA: NOMBRE, POLITICAS, ACTIVIDADES
PROYECTOS: NOMBRE, ACTIVIDAD, OBJETIVO, PRESUPUESTO, FECHA
CREDITOS: NOMBRE, FECHA, VALOR, INTERESES, PLAZO
PAGARES: NOMBRE, FECHA, VALOR
POLITICAS CONTABLES DE CREDITO: POLITICAS, NOMBRE
POLTICAS DE APALANCAMIENTO: POLITICAS, NOMBRE

INFORMACION GENERAL

NOMBRE FECHA ACTIVIDAD

INDICADOR DE ACTIVIDAD
INDICADOR DE POLITICAS
INDICADOR DE OBJETIVO
INDICADOR DE PRESUPUESTO
INDICADOR DE VALOR
INDICADOR DE INTERESES
INDICADOR DE PLAZO
INDICADORES
Actividad según contabilidad / Actividad según auditoria
Politicas según contabilidad / Direccion según auditoria
Objetivo según contabilidad / Tipo de sociedad según auditoria
Presupuesto según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
Valor según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
Intereses según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
Plazo según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
 COMPARAR
SUSTANTIVA

INFORMACION SEGÚN OBLIGACIONES FINANCIERAS

POLITICAS OBJETIVO PRESUPUESTO

tividad según auditoria

eccion según auditoria
e sociedad según auditoria
ha de inicio según auditoria
de inicio según auditoria
a de inicio según auditoria
de inicio según auditoria
RAR
TIVA

GACIONES FINANCIERAS

VALOR INTERESES PLAZO ACTIVIDAD

 LA EMPRESA NO CUENTA CON PROYECTOS QUE AVALEN UN CREDITO
CONVERTIR: REVISAR QUE EXISTEN PROYECTOS QUE AVALEN LOS CREDITOS.

INFORMACION SEGÚN CONTABILIDAD

POLITICAS OBJETIVO PRESUPUESTO VALOR INTERESES

AVALEN UN CREDITO
AVALEN LOS CREDITOS.
CORROBORAR
SUSTANTIVA

INFORMACION SEGÚN AUDITORIA

PLAZO ACTIVIDAD POLITICAS OBJETIVO PRESUPUESTO

OBORAR
ANTIVA

GÚN AUDITORIA INFOR

VALOR INTERESES PLAZO ACTIVIDAD POLITICAS

 INFORMACION SEGÚN AUDITORIA

OBJETIVO PRESUPUESTO VALOR INTERESES

 OBSERVACIONES

PLAZO
 LA EMPRESA NO TIENE LIQ
CONVERTIR: ANAL
ANALIZAR EVALUAR
ANALITICA DE CUMPLIMIENTO
DOCUMENTOS
AUXILIAR DE ACTIVOS CORRIENTES: NOMBRE, FECHA, SALDO, CUENTAS
AUXILIAR DE PASIVOS CORRIENTES:NOMBRE, FECHA, SALDO, CUENTAS
AUXILIAR DE OBLIGACIONES FINANCIERAS: NOMBRE, FECHA, SALDO, CUENTAS
AUXILIAR DE INGRESOS: NOMBRE, FECHA, SALDO, CUENTAS
SOPORTES DE PAGO: NOMBRE, FECHA, SALDO
NORMOGRAMA: NOMBRE, POLITICAS DE MANEJO DE ACTIVOS, POLITICA DE MANEJO DE PASIVOS.

INFORMACION GENERAL

NOMBRE FECHA SALDO

INDICADORES

INDICADOR DE POLITICAS DE MANEJO DE

Politicas de manejo de activos según contabilidad / Politicas de manejo de
ACTIVO
INDICADOR DE POLITICAS DE MANEJO DE
PASIVO Politicas de manejo de pasivos según contabilidad / Politicas de manejo de
 LA EMPRESA NO TIENE LIQUIDEZ PARA CUBRIR SUS OBLIGACIONES FINANCIERAS
CONVERTIR: ANALIZAR LA CAPACIDAD DE LIQUIDEZ DE LA EMPRESA:
EVALUAR REVISAR COMPARAR
DE CUMPLIMIENTO SUSTANTIVA SUSTANTIVA

NEJO DE PASIVOS.

INFORMACION SEGÚN OBLIGACIONES FINANCIERAS

CUENTAS POLITICA DE MANEJO DE ACTIVOS POLITICA DE MANEJO DE PASIVOS

RES

según contabilidad / Politicas de manejo de activos según auditoria

según contabilidad / Politicas de manejo de pasivos según auditoria

RAS

COMPARAR CORROBORAR
SUSTANTIVA SUSTANTIVA

INFORMACION SEGÚN CONTABILIDAD INFORMACION SEGÚN AUDITORIA

POLITICA DE MANEJO DE POLITICA DE MANEJO DE POLITICA DE MANEJO DE

ACTIVOS PASIVOS ACTIVOS
MACION SEGÚN AUDITORIA OBSERVACIONES

POLITICA DE MANEJO DE
PASIVOS
 LA EM
CONVERTIR: ES
ESTUDIAR ANALIZAR
ANALITICA ANALITICA
DOCUMENTOS
AUXILIAR DE OBLIGACIONES FINANCIERAS: NOMBRE, SALDO, FECHA
LIQUIDACION DE PRESTACIONES SOCIALES: NOMBRE, CEDULA, FECHA, SUELDO
NORMOGRAMA: NOMBRE, NORMAS
CREDITOS: NOMBRE, FECHA, VALOR, INTERESES, PLAZO
PROYECTOS: NOMBRE, ACTIVIDAD, OBJETIVO, PRESUPUESTO, FECHA
PAGARES: NOMBRE, FECHA, VALOR
FLUJO DE CAJA: FECHA, SALDO

INFORMACION GENERAL INFORMACION SEG

NOMBRE FECHA SALDO CEDULA SUELDO

INDICADORES
INDICADOR DE SALDO Saldo según contabilidad / Direccion según auditoria
INDICADOR DE CEDULA Cedula según contabilidad / Direccion según auditoria
INDICADOR DE SUELDO Sueldo según contabilidad / Tipo de sociedad según auditoria
INDICADOR DE NORMAS Normas según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
INDICADOR DE VALOR Valor según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
INDICADOR DE PLAZO Plazo según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
INDICADOR DE ACTIVIDAD Actividad según contabilidad / Actividad según auditoria
INDICADOR DE OBJETIVO Objetivo según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
INDICADOR DE PRESUPUESTO Presupuesto según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
INDICADOR DE INTERESES Intereses según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
 LA EMPRESA TIENE UN GASTO POR INTERESES MUY ALTO O REPRESENTATIVOS CON RESPECTO
CONVERTIR: ESTUDIAR LA DIFERENCIA ENTRE LOS INTERESES PAGADOS POR EL CREDITO Y EL PAGO DE LA MULTA
ANALIZAR EVALUAR
ANALITICA SUSTANTIVA

INFORMACION SEGÚN OBLIGACIONES FINANCIERAS

NORMAS VALOR PLAZO ACTIVIDAD OBJETIVO PRESUPUESTO INTERESES

on según auditoria
ccion según auditoria
de sociedad según auditoria
ha de inicio según auditoria
de inicio según auditoria
de inicio según auditoria
tividad según auditoria
ha de inicio según auditoria
/ Fecha de inicio según auditoria
echa de inicio según auditoria
ATIVOS CON RESPECTO A LOS DEMAS GASTOS
Y EL PAGO DE LA MULTA POR EL PAGO FUERA DE LA FECHA
EVALUAR REVISAR COMPARAR
SUSTANTIVA SUSTANTIVA SUSTANTIVA

INFORMACION SEGÚN CONTABILIDAD

SALDO CEDULA SUELDO NORMAS VALOR PLAZO ACTIVIDAD OBJETIVO
OMPARAR CORROBORAR
USTANTIVA SUSTANTIVA

INFORMACIÓN SEGÚN AUDITORIA

PRESUPUES
TO INTERESES SALDO CEDULA SUELDO NORMAS VALOR
IÓN SEGÚN AUDITORIA OBSERVACIONES
PRESUPUES
PLAZO ACTIVIDAD OBJETIVO TO INTERESES
 EVALUAR
DE CUMPLIMIENTO
DOCUMENTOS
CREDITOS: NOMBRE, FECHA, VALOR, INTERESES, PLAZO
PAGARES: NOMBRE, FECHA, VALOR
AUXILIAR DE OBLIGACIONES FINANCIERAS: CUENTA, NOMBRE, SALDO, FECHA
NORMOGRAMA: NOMBRE, NORMAS
INFORMACION GENERAL
NOMBRE FECHA

INDICADOR DE VALOR
INDICADOR DE INTERESES
INDICADOR DE PLAZO
INDICADOR DE CUENTA
INDICADOR DE NORMAS
INDICADOR DE SALDOS
INDICADORES
Valor según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
Intereses según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
Plazo según contabilidad / Plazo según auditoria
Cuentas según contabilidad / Politicas según auditoria
Normas según contabilidad / Tipo de sociedad según auditoria
Saldo según contabilidad / Fecha de inicio según auditoria
 REVISAR
SUSTANTIVA

LDO, FECHA

INFORMACION SEGÚN OBLIGACIONES FINANCIERAS

VALOR INTERESES PLAZO

ntabilidad / Fecha de inicio según auditoria

ontabilidad / Fecha de inicio según auditoria
n contabilidad / Plazo según auditoria
n contabilidad / Politicas según auditoria
ntabilidad / Tipo de sociedad según auditoria
ntabilidad / Fecha de inicio según auditoria
 NO EXISTEN CONDI
CONVERTIR: EVALUAR LOS P
REVISAR
SUSTANTIVA

N OBLIGACIONES FINANCIERAS INFOR

CUENTA NORMAS SALDO VALOR
 NO EXISTEN CONDICIONES DE TASAS DE INTERESES CLARAS
CONVERTIR: EVALUAR LOS PAGOS DE LOS INTERESES REALIZADOS EN DICIEMBRE

INFORMACIÓN SEGÚN CONTABILIDAD

INTERESES PLAZO CUENTA NORMAS SALDO
 CORROBORAR
DE CUMPLIMIENTO

INFORMACIÓN SEGÚN AUDITORIA

VALOR INTERESES PLAZO CUENTA NORMAS
BORAR
MIENTO

OBSERVACIONES
SALDO
 REVISAR COMPARAR
SUSTANTIVA SUSTANTIVA
DOCUMENTOS
AUXILIAR DE GASTOS BANCARIOS: CUENTA, SALDO, FECHA, NOMBRE
ANALISIS VERTICAL: CUENTAS, SALDO, FECHA, NOMBRE
ANALISIS HORIZONTAL: CUENTAS, SALDO, FECHA, NOMBRE
ESTADOS FINANCIEROS: FECHA, SALDO, CUENTA, NOMBRE
NORMOGRAMA: NOMBRE, NORMAS
INFORMACION SEGÚN
INFORMACION GENERAL OBLIGACIONES
FINANCIERAS
NOMBRE FECHA CUENTA SALDO NORMAS

INDICADORES

Normas según contabilidad / Direccion

INDICADOR DE NORMAS según auditoria
 NO TIENE DEFINIDA LAS POLITICAS DE GASTOS, USO EXCESIVO DE LAS TARJE
CONVERTIR: REVISAR EL USO DE LAS TARJETAS DE CREDITO DE LA EMP
COMPARAR
SUSTANTIVA

INFORMACION
INFORMACION
SEGÚN SEGÚN AUDITORIA AUDITORIA
CONTABILIDAD
NORMAS NORMAS
, USO EXCESIVO DE LAS TARJETAS DE CREDITOS
TARJETAS DE CREDITO DE LA EMPRESA
CORROBORAR
SUSTANTIVA