Universidad del Valle de México

Proyecto Integrador
Protocolo de Investigación

Nombre (s):

Fernando Jesús Alanis Espinosa.

Ana Sugei Gómez Luna.

Rubén Martínez Martínez.

Diana Carolina Tinoco López.

Fecha:

27 de noviembre del 2022

Docente:

Laura Jacqueline Romero Lule.

1
 Instrucciones: Desarrolla cada uno de los rubros del Protocolo de investigación de
acuerdo a lo indicado en cada una de las etapas del Proyecto integrador

Protocolo de investigación

I. Título de la investigación

Este apartado lo escribirás en la última etapa del Proyecto integrador

Prevención de Lavado de Dinero

II. Elección y delimitación del objeto de estudio

Describe brevemente aquí cuál es el tema de tu investigación e indica su delimitación espacial (refiere al lugar dónde se llevará a
cabo) y temporal (corresponde al período de tiempo que abarca: meses, años).

En segundo término, menciona y justifica a cuál de los tipos de investigación pertenece de acuerdo a la clasificación propuesta
por Tantaleán en su texto Tipología de las investigaciones jurídicas.

Nuestro tema de investigación es el Lavado de Dinero:

El lavado de dinero es un delito que consiste en hacer que los recursos obtenidos a través de acciones
ilícitas aparezcan como la ganancia de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
De acuerdo con la Oficina de Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) “permite a los
delincuentes lucrar con las drogas y el contrabando de armas, así como con el tráfico de personas. También
se favorecen con la corrupción y las lagunas de control en las cadenas de suministro”. Por su parte, la
Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) define al blanqueo como “el proceso a través del cual es
encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o
criminales”. Tiene relación con otros delitos, como tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de
armas, corrupción, fraude, prostitución, extorsión, piratería y, últimamente, terrorismo. Algunos analistas
advierten que el “lavado de dinero existe porque hay fraude, delitos tributarios, especulación ilegal”; entre
otros factores.

Los delincuentes que realizan blanqueo de efectivo tienen como característica general asumir una
personalidad diferente a su realidad, es decir, se hace pasar por empresario o trabajador para disfrazar el
dinero ilícito y; con ello, engañar a la sociedad. De acuerdo con el Ministerio de Asuntos Exteriores de Italia
los malhechores tienen el reto de ‘mostrarse como un hombre de bien’ para dificultar a las autoridades y
‘sujetos obligados’, su gestión y no despertar ‘sospechas’.

El tipo de investigación será la Investigación Socio – jurídico, ya que deseamos investigar la funcionalidad de
los gobiernos de cómo prevenir el Lavado de Dinero (LD), a de más el LD representa un problema complejo
y dinámico mundial, dado que contribuye de manera negativa en la economía, el gobierno y el bienestar
social de las naciones implicando además una grave amenaza para la seguridad nacional, regional e
internacional.

III. Planteamiento de problema

Enuncia el planteamiento del problema y cómo es que cumple con los 3 requisitos metodológicos del problema jurídico señalados

2
en el texto de Tantaléan, El problema de investigación jurídica (páginas 466 a 468).

● Viabilidad

● Novedad

● Relevancia

Viabilidad: Este proyecto se llevara a cabo para un análisis de la eficacia y la eficiencia de la inteligencia
financiera como política de combate a la delincuencia organizada y, en específico, de las medidas de
combate al lavado de dinero a través del sistema financiero mexicano.Mediante un modelo de equilibrio
general, se estiman los recursos monetarios producidos por las actividades ilegales en México.  Se asume
que los tenedores de dinero de procedencia ilícita tienen incentivos para introducirlo al sector legal de la
economía utilizando mecanismos de lavado, 2 y se compara el monto estimado de fondos provenientes de
actividades ilegales con el del total de las operaciones reportadas como presuntamente vinculadas con el
delito de lavado de dinero por las instituciones del sistema financiero a la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF) de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).

Uno de los objetivos de sancionar penalmente las conductas asociadas con el lavado de dinero es
desincentivar la comisión de los delitos que originan una renta para el delincuente mediante la imposición
de barreras a la introducción de dichas utilidades en la economía legal. 3 En este sentido, un combate eficaz
al lavado debería traducirse en una disminución de dicho delito y de los delitos predicado, esto es, todos
aquéllos en los cuales los sujetos activos del delito persiguen la obtención de un beneficio económico. Con
base en dicho objetivo se evalúan los reportes presentados a la UIF en cuanto a su contribución en la
detección, persecución, investigación, sanción y disuasión de estos delitos. 1

Novedad: En la actualidad, muchas empresas se están enfrentado al combate de los delitos financieros,
como lo son el lavado de dinero y el financiamiento al terrorismo (PLD/LFT), el fraude, la corrupción y la
evasión fiscal, los cuales continúan siendo una gran amenaza para todas las organizaciones.

Según el informe “Evaluación Nacional de Riesgos” que emite la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de
México, las principales amenazas y vulnerabilidades detectadas y relacionadas con la Prevención de Lavado
de Dinero incluyen:

Corrupción: La incidencia y prevalencia de este fenómeno es considerable a pesar de las medidas que se
han implementado a nivel mundial y local, y representa altos costos para el sector empresarial.

Delincuencia organizada: Esta actividad es de las más grandes en el mundo y aunque se ha intentado
combatir, aún quedan muchas acciones pendientes por realizar. Los delincuentes disponen de recursos
financieros altos y constantes listos a ser objeto de lavado de dinero.

Economía informal: La economía informal en ocasiones es usada como barrera protectora alrededor del
lavado de dinero. Esta actividad hace mucho más fácil poder introducir recursos lícitos al sistema a partir del
flujo de efectivo.

Relevancia: Esta actividad delictiva afecta a la economía mundial debido a que puede alterar los precios de
diferentes bienes y servicios, lo que ocasiona distorsiones a la libre competencia, pérdida de empleos y
merma de crecimiento económico, pues los delincuentes no buscan obtener ganancias propias de un
negocio, sino ocultar los fondos ilícitos. El Subdirector Gerente del Fondo Monetario Internacional, Min Zhu,
expresó que el lavado de dinero es un delito financiero que “puede amenazar la estabilidad del sector
financiero de un país o su estabilidad externa en general”. A escala internacional el blanqueo de recursos

1
Ernesto C. Leyva Pedrosa (2013).

3
monetarios puede darse por parte de un mismo grupo criminal en diferentes naciones, de manera
simultánea con lo que se legitima la obtención de capitales de procedencia ilegitima. De acuerdo con el
Instituto Costarricense sobre Drogas existen tres etapas para que el lavado de dinero logre su cometido:

• Colocación: los criminales adquieren inmuebles o bienes, invierten en fondos de capital o distribuyen el
efectivo en diferentes establecimientos.

• Diversificación o estratificación: transformación del dinero o activos obtenidos ilegalmente utilizando

complejas capas de transacciones financieras, para dificultar el camino, origen y propiedad de los fondos.

• Integración: los delincuentes intentan introducir el dinero en otros bienes muebles o inmuebles a fin de
dar la imagen de legitimidad.6 En síntesis, el lavado de dinero disfraza la obtención de recursos por parte de
las bandas del crimen organizado, además de insertar dinero ilegal en los sistemas financieros a escala
global y dañar la libre competencia de trabajadores honestos.

Este artículo confiere a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) la responsabilidad de realizar una
denuncia cuando se utilicen las instituciones que integran el Sistema Financiero para realizar este ilícito.
Asimismo, la normatividad contempla una sanción mayor para las personas “sujetas al régimen de
prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, o las realice dentro de los dos años
siguientes de haberse separado de alguno de dichos cargos”. Pese a las sanciones consideradas en la
legislación sobre el blanqueo de capitales, el lavado de dinero es un delito que se asocia a otros de alto
impacto en nuestro país. De acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) “la
aplicación de un modelo de equilibrio general ha permitido estimar que, entre 1993 y el 2008, las
actividades ilegales en México generaron recursos potencialmente objeto de lavado de dinero equivalentes
en promedio anual a 1.6% del PIB”. Por su parte la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) recibió más de
28.5 millones de reportes de operaciones con sospechas de estar vinculadas con el lavado de dinero entre
mayo del 2004 y mayo del 2009. Como parte de esta investigación se realizó una solicitud de información
dirigida a la Procuraduría General de la República (PGR), que señaló que de 2006 a 2014 dicha institución
reportó dos mil 224 probables responsables detenidos por delito de operaciones con recursos de
procedencia ilícita según lo previsto en el artículo 400 bis del Código Penal Federal y lo relacionado con la
Ley Federal contra la Delincuencia Organizada.23 De esta cifra, 734 fueron consignados con delito.

Como se puede observar las problemáticas que ha ocasionado el lavado de dinero, nos estaremos basando
mediante los siguientes puntos:

1. Las 40 recomendaciones de GAFI

2. El artículo 400 bis del Código Penal Federal el cual conlleva a los siguientes artículos:

4
Medidas y soluciones:

Uno de los avances más importantes que nuestro país ha registrado en materia de controles de prevención
de lavado de dinero es la adopción de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilícita, mejor conocida como “Ley Antilavado”.

IV. Hipótesis

El lavado de dinero en México: una aproximación cuantitativa:

Las variables independientes que se utilizaran son:

1.- El Tipo de Cambio (TC), dicha variable es de importancia ya que la mayoría de las transacciones que la
Delincuencia Organizada efectúa es con recursos en dólares, de hecho se podría esperar que si el tipo de
cambio fluctúa a la alza, los delincuentes propiciarían blanquear capitales, por lo anterior consideramos a
esta variable como de signo positivo.

2.- Depósitos de ahorros en miles de pesos a saldos corrientes (DA). Se empleará esta variable, ya que como
se ha mencionado en el marco teórico, se utiliza como uno de los mecanismos del proceso “pitufo” para
efectuar depósitos inferiores a $10,000 dólares por persona.

3.- En gran medida, uno de los principales factores que contribuyen al lavado de dinero y en general a la
práctica de actividades ilícitas en particular el narcotráfico, es la corrupción. Si existe corrupción, es más
atractivo para el delincuente realizar sus operaciones ilícitas ya que cualquier barrera legal se trataría de
violentar a través de esta práctica. Consideraríamos que sería importante la inclusión de esta variable, sin
embargo, solo se encontraron datos del INC (índice nacional de corrupción) para años del 2001, 2003 y 2005
por ello tendremos que omitirla.

4.- El Producto Interno Bruto (PIB) es un indicador de desarrollo y riqueza del estado. Se podría decir que es
un tanto ambiguo determinar su signo ya que, si un país tiene un bajo PIB e intempestivamente aumenta,
esto podría despertar sospechas en el estado por lo que su efecto podríamos considerarlo con signo
negativo (común para economías pequeñas o con poca movilidad o crecimiento), sin embargo, si el PIB es
alto esto podría ayudar a que la delincuencia intentara lavar dinero en mayores proporciones, ya que sería
más fácil estratificar dichos recursos sin ser detectados.

5.- Como se ha mencionado, el flujo de remesas es una variable importante a considerar ya que se utilizan
en la última etapa del lavado de dinero para legitimizar las ganancias ilícitas, sin embargo, podría esperarse
una variable con signo negativo en el caso de las Money Order (MO) ya que estas no pasan por la
fiscalización del sistema financiero bancario.

5
6.- Aun que consideramos importante incluir como variable los decomisos de droga, no ha sido incluida ya
que no se encuentran datos consistentes en el periodo estudiado. Expuesto lo anterior tendremos como
variables independientes:

• Tipo de Cambio (TC)

• Remesas Totales (R)

• Money Order (MO)

• Producto Interno Bruto (PIB)

• Depósitos de Ahorro (DA)

• Depósitos en Captación en Moneda Extranjera (DCME).

Con las premisas anteriores podemos considerar una ecuación de la forma:

TE= B1 (TC) + B2 (R) - B3 (MO) - B4 (PIB) + B5 (DA) + B6 (DCME) + C + E.

La base de datos de conformado trimestralmente utilizando el periodo 1995 – 2008 para México abarca 13
años.2

V. Objetivos

General Específicos

Plantea al menos 3

1. Unidad de Banca, • Emisión de normatividad en la materia.

Valores y Ahorro y
Unidad de Banca de
Desarrollo (SHCP). • Aplicación de políticas de identificación y
conocimiento de clientes y usuarios.
2. Sujetos Obligados.

• Presentación de reportes de operaciones.

3. Comisión Nacional
Bancaria y de Valores.

• Supervisión del cumplimiento de la normatividad.

4. Unidad de Inteligencia
Financiera (SHCP).

• Imposición de sanciones.
5. Procuraduría General
de la República3

2
Abraham Hernández Arellano (2008)
3
Vicepresidencia De Supervisión De Procesos Preventivos.

6
 • Atención a requerimientos de autoridades.

• Análisis de reportes.

• Detección de operaciones, situaciones

patrimoniales o de negocios sospechosos.

• Identificación de personas y actividades, así como

origen y destino de los recursos potencialmente
ilícitos.

• Presentación de denuncias.

• Investigación y persecución de los delitos.

• Verificación de las actividades ilícitas que

involucran los recursos detectados.

• Comprobación de vínculos con actividades

criminales.

• Obtención de sentencias condenatorias.

• Decomiso de bienes de procedencia ilícita.

VI. Alcances de la investigación

De los 6 tipos de alcance señalados por Tantaleán en el texto El alcance de las investigaciones jurídicas, indica y justifica a cuál de
ellas pertenecería la investigación que desarrollarás.

I. El lavado de dinero permite disfrazar el origen de dinero procedente de diversos delitos a fin de
ingresarlo al sistema financiero, lo que promueve fraude y corrupción, además de afectar la
economía. A fin de contrarrestar los efectos de este ilícito, en México se aprobó la Ley Federal para
la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) en julio
de 2013, por lo que este documento analiza la situación actual y asignaturas pendientes acerca del
blanqueo de dinero en nuestro país.

II. El Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI) estimó que el valor promedio del lavado de
dinero en México entre el segundo trimestre de 1993 y el mismo periodo del 2009 equivalió a

7
 1.688% del producto interno bruto (PIB).

III. La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) recibió más de 28.5 millones de reportes de operaciones
con sospechas de estar vinculadas con el lavado de dinero entre mayo del 2004 y mayo del 2009.

IV. Algunos analistas refieren que en México se lavan diez mil millones de dólares al año.

V. El lavado de dinero consiste en hacer que los recursos obtenidos a través de acciones ilícitas
aparezcan como la ganancia de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema
financiero.

VI. Entre los delitos asociados con el lavado de dinero están: tráfico de drogas o estupefacientes,
contrabando de armas, corrupción, fraude, trata de personas, prostitución, extorsión, piratería,
evasión fiscal y terrorismo, entre otros.

VII. Las entidades federativas con mayor número de averiguaciones previas en el fuero federal por el
delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita durante 2006-2014 fueron: áreas centrales
de la PGR (1,942), Sinaloa (396), Baja California (203), Sonora (176), Tamaulipas (136) y Jalisco (109).
En contraste, los estados con menor cantidad fueron Durango (6), Hidalgo (6), Baja California Sur (5),
Tlaxcala (5) y Nayarit (4).

VIII. La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) precisó que durante 2014 se registraron cerca de 114 mil
operaciones inusuales, cifra mayor en 38 mil 500 al cierre de 2013 (75, 468) casos.

IX. México cumple satisfactoriamente con 24 de las 40 Recomendaciones en materia de Lavado de

Dinero, lo que lo ubica por encima del promedio de los países miembros del Grupo de Acción
Financiera sobre el lavado de dinero (GAFI).

X. De acuerdo con el Fondo Monetario Internacional la suma total de fondos “blanqueados” en el

mundo podría variar entre dos y cinco por ciento del producto interno bruto mundial.

XI. El lavado de dinero afecta a la economía mundial debido a que puede alterar los precios de
diferentes bienes y servicios, lo que ocasiona distorsiones a la libre competencia, pérdidas de
empleos y merma de crecimiento económico.

XII. Las principales actividades usadas por los delincuentes para el lavado de dinero son operaciones
sospechas o excedentes de cierta cantidad de efectivo en casinos (físicos y virtuales), agentes de
bienes raíces, comerciantes de metales y piedras preciosas, abogados, notarios, otros profesionales
jurídicos y contadores independientes, proveedores de servicios fiduciarios y de compañía, entre
otros.4

VII. Técnicas de investigación

4
Juan Pablo Aguirre Quezada (2015)
8
Menciona las técnicas que emplearás para realizar la investigación: documentales, empíricas o ambas. Justifica tu respuesta.

Técnicas documentales. Son aquellas que recopilan información de diversas fuentes (libros, tesis, revistas y
periódicos, etc.) y emplean instrumentos definidos según dichas fuentes. Se utilizan frecuentemente en la
investigación histórica, en la que se recurre a textos de la época que se estudia. También se usan en investigaciones de
otros ámbitos, para establecer el marco teórico de la investigación. 5

REFERENCIAS:

1. http://bibliodigitalibd.senado.gob.mx/bitstream/handle/123456789/1940/CI-
13.pdf?sequence=1&isAllowed=y
2. https://www.oas.org/es/ssm/ddot/publicaciones/LIBRO%20OEA%20LAVADO
%20ACTIVOS%202018_4%20DIGITAL.pdf
3. https://bdigital.uncu.edu.ar/objetos_digitales/5213/capratesislavadodefinitiva.pdf
4. Gutiérrez Fernando, 23 de febrero de 2021, Lucha contra el lavado de dinero en
México va más allá de la UIF: expertos recuperados de:
https://www.eleconomista.com.mx/sectorfinanciero/Lucha-contra-el-lavado-de-
dinero-en-Mexico-va-mas-alla-de-la-UIF-expertos-20210223-0034.html
5. http://insyde.org.mx/pdf/seguridad-y-reforma/
lavado_dinero_mexico_ahernandez.pdf
6. https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/71151/
VSPP_Lavado_de_Dinero___130701.pdf
7. http://bibliodigitalibd.senado.gob.mx/bitstream/handle/123456789/1940/CI-
13.pdf?sequence=1&isAllowed=y#:~:text=El%20lavado%20de%20dinero%20es
%20un%20delito%20que%20consiste%20en,problema%20en%20el%20sistema
%20financiero.
8. https://concepto.de/tecnicas-de-investigacion/#ixzz7mNDAw7bT

5
Equipo editorial, Etecé (2022)
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