Presupuesto de Efectivo

Curso:
Finanzas Corporativas Avanzadas

Docente:
Manuel Chu Rubio

Integrantes Grupo 7:
Huamán Tapia Kenzon Steve
Jimenez Coronado Hilton Steward
Martos Sánchez Eduar Ernesto
Vicente Galagarza Liset Fanny

Año:
2023
 EMPRESA AGROEXPORTADORA SAC

Descripción de la empresa:

Empresa dedicada a la exportación de frutos a países como Canadá, EEUU, España y China, el
principal producto exportado es la mandarina. La empresa Agroexportadora SAC es una empresa
de capitales peruanos que cuenta con profesionales altamente capacitados y comprometidos en
brindar a sus clientes un trato personalizado y productos de la más alta calidad, cumpliendo con
los requerimientos de los mercados internacionales.

Sustento de Presupuesto:

● El saldo inicial ha sido estimado considerando el dinero en efectivo y en bancos que

disponemos al inicio del mes de marzo y que aún no está comprometido para pago de
ningún tipo de obligaciones.
● Para el estimado de las cobranzas se ha considerado de acuerdo a los resultados
estadísticos de ventas del año anterior, el 70% aproximado de las ventas al contado como
cobranzas de exportación y el valor estimado de las ventas a crédito efectuadas en
períodos anteriores y que tienen como vencimiento el mes subsiguiente.
● Se ha considerado una casilla para el ingreso de efectivo por un préstamo bancario que
será materializado en el mes de marzo por un monto de S/. 100,000 para la compra y
mejoramiento de semillas. Préstamo bancario que será pagado a partir del mes siguiente y
por el periodo de año con cuotas mensuales de 9,000 soles.
● Para el estimado de los egresos se han considerado todos los costos de producción como
mano de obra, materiales, maquilas, cajas, materias primas, etc. de acuerdo con las
estadísticas de costos de producción unitario de los últimos 12 meses. Asimismo, se han
considerado los estimados de los costos asociados a la exportación vinculados al traslado
externo de los mangos, paltas y mandarinas, considerando todos los gastos que estos se
generen en el trayecto. Uno de los principales costos en este proceso es, el transporte
internacional, gastos aduaneros y flete interno.