CAPITULO VI

PLAN FINANCIERO

6.1. Objetivos del estudio financiero

Determinar la incidencia del plan financiero en los resultados económicos del
proyecto de la empresa “CETRICA” de Lima en el año 2022.
Objetivos segundarios
 Diagnosticar los procesos operativos y la situación de los resultados económicos
como, ingresos, costos, gastos que exige el proyecto productivo para evaluar si es
factible las inversiones proyectadas.
 Diseñar el plan financiero con estrategias que resuelvan los problemas detectados
en la empresa “CETRICA “.
 Determinar los resultados necesarios luego de la implementación del plan
financiero en la Empresa “CETRICA”

6.2. Inversión personal

Tabla 12 Inversión en personal

Personal INICIAL
Cargos Cantidad Sueldo Total, de Sueldo Costo del
mensual sueldo anual empleador en
mensual S/.
Dto. 1 1500 12 18000 S/18,000.00
Marketing
Diseño
Dto. Ventas 1 1025 12 12300 S/12,300.00

Dto. Logística 1 1025 12 12300 S/12,300.00

Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de diciembre de 2022.
6.3. Proyección anual en personal
 Proyección anual de inversión en personal
Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo anual S/42,600.00 S/42,600.00 S/42,600.00 S/42,600.00 S/42,600.00

Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.

Tabla 13 Inversión en suministros

Suministros
Ítems Unidad Cantidad Costo total mensual Costo total anual

Electricidad KW/h 1 S/75.00 S/900.00

Internet/Teléfono MG 1 S/100.00 S/1200.00
Agua L 1 S/30.00 S/30.00

Total S/2130.00
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.
Tabla 14 Proyección anual de inversión en suministros

Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo anual S/2130.00 S/2130.00 S/2130.00 S/2130.00
S/2130.00
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.

Inversiones en tangibles
Tabla 15 Tangibles

Inversiones en tangibles
Máquinas y equipos Unidad Precio unid. Precio total
Maquina recta 1 S/1,500.00 S/1,500.00
Escritorio 2 S/450.00 S/900.00
Teléfono 2 S/900.00 S/1800.00
Silla 2 S/200.00 S/400.00
Total S/4,600.00
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.
Tabla 16 Proyección anual de inversión en tangibles

Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo anual S/4,600.00 S/4,600.00 S/4,600.00 S/4,600.00 S/4,600.00
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.
6.4. Depreciaciones
Tabla 17 Depreciación

Depreciación-Inversiones tangibles
Máquinas y equipos Valor inicial Vida útil Precio total

Maquina recta S/1,300.00 5 S/260.00

Meza y cortadora S/4000.00 8 S/500.00
plancha S/2000.00 4 S/500.00
Otros artículos de S/ 500.00 5 S/100.00
oficina
Total S/1360.00

6.5. Otras inversiones

Inversión en requerimientos de ventas

Tabla 18 Requerimiento de ventas

Medios Unidad Precio Mensual Costo anual

Facebook 4 S/60.00 S/720.00
Instagram 1 S/20.00 S/240.00
Tik Tok 1 S/0.00 S/0.00
Publicidad - S/0.00 S/0.00
Total S/80.00 S/960.00
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.
 Tabla 19 Proyección anual de inversión en requerimiento de ventas

Ítem Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Costo anual S/960.00 S/960.00 S/960.00 S/960.00 S/960.00
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.

6.6. Capital de trabajo

Tabla 20 Capital de trabajo

ITEMS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Importación S/ 2,915.27 S /4200.00 S/ 6,840.00 S/8,060.00 S/ 12,530.00

Personal S/ 12,300.00 S/ 12,300.00 S/ 12,300.00 S/12,300.00 S/ 12,300.00

Suministros S/ 2,130.00 S/ 2,130.00 S/ 2,130.00 S/2,130.00 S/ 2,130.00

Ventas S/ 960.00 S/ 960.00 S/ 960.00 S/ 960.00 S/ 960.00

Gasto total a
S/ 18,305.27 S/ 15,390.00 S/ 22,230.00 S/23,450.00 S/ 27,920.00
desembolsarse

Req. Capital 1 mes S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00

Requerimiento de
capital de trabajo
(1/12)

Variaciones

Inversión de capital
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
de trabajo
Recuperación de
capital de trabajo
Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.
6.7. Fuentes de financiamiento

6.8. Ingresos

Tabla 21 Estructura de la inversión

Estructura de Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

la inversión
Año 1
Carteras S/20,808 S/41,606 S/62,424 S/83,232 S/104,040

Total S/20,808 S/41,606 S/62,424 S/83,232 S/104,040

Nota: Elaborado por el equipo de trabajo el 02 de noviembre de 2022.