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1,680 -1,969 1,177 -3,685
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medidos a Valor Razonable reclasificados como cambios en Resultados/
sgo Compensadoras/
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6,690 15,274 7,159 2,830
1,108 -1,943 188 -522
7,798 13,331 7,347 2,308
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7,798 13,331 7,347 2,308
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2019 2018
S/0 S/0
Inventario inicial de:
Productos terminados (Nota 8) 919 4,311
Productos en proceso (Nota 8) 376 1,287
Subproductos (Nota 8) 287 180
Más:
Consumo de Materia prima propia 99,208 95,210
Consumo de Materia prima de terceros 69,686 83,616
Cargas de personal 9,945 8,684
Participación utilidades 706 415
Otros gastos de fabricación 31,714 28,594
Depreciación (Nota 12) 9,264 8,645
Drawback -65 -157
Menos:
Inventario final de:
Productos terminados (Nota 8) -1,548 -919
Productos en proceso (Nota 8) -753 -376
Subproductos (Nota 8) -246 -287
-629
-377
41
-9,710
2019 2018 (Nota 2)
S/0 % S/0
-100
15
42.17
-54.53
2.64
-15.00%
EMPRESA AGROINDUSTRIAL LAREDO S.A.A. Proyección 2018-2019
Tasa impositiva ( t ) -> -18.45% 2.63%
%CtoVtas/Vtas -> -86.73% -87.56%
UAII-GastoFinanc -> 5,812 5,590
SITUACIÓN BASE ANÁLISIS DE APALANCAMIENTO Y GAPs
GAO 2.2248 2.068 2.2248
GAF 2.7115 2.698 2.7115
GAT 6.0323 5.578 6.0323
Situac Base
2,018 2,019 Var% 2,018 2,019 Var% GAPs
Ingresos 264,263 250,676 -5.14% 264,263 250,676 -5.14%
Costo de Ventas -229,203 -219,493 -4.24% -229,203 -217,419 -5.14% -2,074
Utilidad Bruta 35,060 31,183 -11.06% 35,060 33,257 -5.14%
Gasto de Vtas y Distrib -1,266 -2,692 112.64% -1,266 -1,266 0.00% -1,426
Gasto de Administración -21,141 -17,969 -15.00% -21,141 -21,141 0.00% 3,172
Otros Ingresos Operativos 9,100 8,120 -10.77% 9,100 9,100 0.00% -980
Otros Gastos Operativos -6,261 -4,840 -22.70% -6,261 -6,261 0.00% 1,421
Otras ganancias operativas 267 1,280 379.40% 267 267 0.00% 1,013
Utilidad Operativa 15,759 15,082 -4.30% 15,759 13,956 -11.44%
Ingresos Financieros 703 392 -44.24% 392
Gastos Financieros -9,947 -9,492 -4.57% -9,947 -9,947 0.00% 455
Diferencias de Cambio neto -3,685 1,177 -131.94% 1,177
Ganancia antes de Imp 2,830 7,159 152.97% 5,812 4,009 -31.02%
Impuesto -522 188 -136.02% -1,072 -740 -31.02% 928
Utilidad Neta 2,308 7,347 218.33% 4,740 3,270 -31.02%
Se incrementaron los servicios prestados por terceros corresponden principalmente a servicios logísticos, gastos de transporte y almacenamiento por ex
Se redujo drásticamente el gasto administrativo por consultoría, asesorías y gastos de personal
Se generaron menos ingresos operativos en propiedades de inversión
900k menos indemnización por personal cesado, 200k costo de servicio a sembradores, 500k menores mermas por reprocesos
Ganancia en venta de terrenos, maquinaria y equipo neto
No se pagaron sino que se "cobraron" impuestos, por el efecto de la aplicación del impuesto a la ganancia diferido.
mayor carga de personal y utilidades distribuidas.
Total
Comprobación
Proyección al 2020
RIACIÓN EN VENTAS
ALANCAMIENTO Y GAPs
Proy Final
2,020
225,608
-197,544
28,065
-2,692
-17,969
8,120
-4,840
1,280
11,964
548
-9,492
0
3,019
453
3,472