ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PROYECTADOS DISTRIBUIDORA SATELITE SAC

por los años terminados al 31 de diciembre del 2021 ( expresado en soles)

DETALLE 2022 2023

ventas S/ 285,000.00 S/ 345,000.00
costo de ventas S/ 148,200.00 S/ 165,600.00
utilidad Bruta S/ 136,800.00 S/ 179,400.00
Gastos Admistrativos S/ 108,050.00 S/ 130,850.00
Comision de Ventas S/ 8,550.00 S/ 10,350.00
Resultado de operación S/ 20,200.00 S/ 38,200.00
Gastos financieros S/ 12,500.00 S/ 14,500.00
Resultado antes de participacion e impuestos S/ 7,700.00 S/ 23,700.00
Impuesto a la renta S/ 2,271.50 S/ 6,991.50
Resultado del ejercicio S/ 5,428.50 S/ 16,708.50

% De Utilidad sobre capital 14.43% 27.29%

Vemos que en 2022 no llega al porcentaje que desean los inversionistas pero apartir del año 2023 llegan al may

ESTADO DE SITUACION
MISIÓN IMPOSIBL
Al 31 de enero de
(Expresado en so
ACTIVO
Activo corriente
Efectivo y equiv efectivo S/ 648,000.00
Cuentas x cobrar comerc. S/ 4,400,000.00
Existencias S/ 1,000,000.00
Total Activo corriente S/ 6,048,000.00

Activo No corriente
Inm, maq y equipo S/ 4,000,000.00
Depreciación acumulada -S/ 630,000.00
Total Activo No corriente S/ 3,370,000.00

TOTAL ACTIVO S/ 9,418,000.00

Para el mes de febrero 2022, se estiman los siguientes ingresos y gastos:

* Ventas por S/. 100,000 al contado y S/. 2,400,000 al credito que se cobrarán en
marzo.
* Compras al contado por S/. 450,000 y al crédito por 2,000,000 que se pagarán en
abril
* Gastos de personal S/. 220,000 que se pagarán en enero.
* Gastos financieros, 2% del préstamo incluido en balance inicial y que se pagarán
en febrero.
* Depreciaciones 1% de la maquinaria incluida en el balance inicial.
* Otros gastos S/. 40,000 a pagar en febrero.
Adicionalmente se producirán en Enero los siguientes cobros y pagos:
• Se cobra el monto total de la venta realizada en enero y además S/. 200,000 de
deudas anteriores
•Pagos a proveedores S/. 1,700,000
•Pago préstamo S/. 100,000
•El inventario de existencias al 28.02.22, se estima en S/. 1,785,000
SE PIDE:
1. Elabore el Presupuesto de caja al 28.02.2022
2. Elabore los Estados Financieros Proyectados al 28.02.2022

PRESUPUESTO DE EFECTIVO PROYECTADO

MISION IMPOSIBLE

Al 28 de FEBRERO del 2022 ( expresado en soles)

DETALLE
Saldo inicial al 01/01/2022
Entradas de efectivo
ventas contado
300000 de cobro de venta anterio caso 1 cobranzas de ventas
mas los 2000000 de cobro de deudas anteriores Total caja disponible

Salida de efectivo
compras
pago personal
cuentas por pagar proveedores
amortizacion de prestamos
S/ 1,000,000.00 Gastos financieros
PAGO DE PRESTAMO 1 otros gastos
total gastos

Saldo final al 28/02/2022

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Proyectado

MISIÓN IMPOSIBLE S.A
01/02/2022
ACTIVO VARIACIONES
activo corriente
efectivo y equivalente efectivo S/ 648,000.00 S/ 770,000.00
cuentas por cobrar comerciales S/ 4,400,000.00 -S/ 800,000.00
existencias S/ 1,000,000.00 S/ 785,000.00
Total Activo corriente S/ 6,048,000.00
Activo No corriente
imm, maq y equipo S/ 4,000,000.00
depreciacion acumulada -S/ 630,000.00 -S/ 40,000.00
Total Activo No corriente S/ 3,370,000.00

TOTAL ACTIVO S/ 9,418,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo corriente
pasivo corriente varios S/ 3,700,000.00 S/ 300,000.00
prestamos S/ 1,000,000.00 -S/ 100,000.00
Total Pasivo corriente S/ 4,700,000.00
Total Pasivo S/ 4,700,000.00

Patrimonio Neto
Capital S/ 2,000,000.00
Reservas S/ 2,000,000.00
Utilidad S/ 718,000.00 S/ 515,000.00
Total Patrimonio Neto S/ 4,718,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 9,418,000.00

ESTADO SE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO

MISION IMPOSIBLE
2/28/2022
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
activo corriente Pasivo corriente
efectivo y equivalente efectivo S/ 1,418,000.00 pasivo corriente varios
cuentas por cobrar comerciales S/ 3,600,000.00 prestamos
existencias S/ 1,785,000.00 Total Pasivo corriente
Total Activo corriente S/ 6,803,000.00 Total Pasivo

Activo No corriente Patrimonio Neto

imm, maq y equipo S/ 4,000,000.00 Capital
depreciacion acumulada -S/ 670,000.00 Reservas
Utilidad
Total Activo No corriente S/ 3,330,000.00 Total Patrimonio Neto

TOTAL ACTIVO S/ 10,133,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

mbre del 2021 ( expresado en soles)

2024 2025 2026 S/ 180,000.00

S/ 405,000.00 S/ 465,000.00 S/ 525,000.00 S/ 140,000.00
S/ 190,350.00 S/ 218,550.00 S/ 241,500.00
S/ 214,650.00 S/ 246,450.00 S/ 283,500.00
S/ 149,600.00 S/ 171,800.00 S/ 179,250.00
S/ 12,150.00 S/ 18,600.00 S/ 21,000.00
S/ 52,900.00 S/ 56,050.00 S/ 83,250.00
S/ 18,000.00 S/ 19,500.00 S/ 21,000.00 29.5% IMPUESTO A LA RENTA REGIMEN GENERAL
S/ 34,900.00 S/ 36,550.00 S/ 62,250.00
S/ 10,295.50 S/ 10,782.25 S/ 18,363.75
S/ 24,604.50 S/ 25,767.75 S/ 43,886.25

37.79% 40.04% 59.46%

pero apartir del año 2023 llegan al mayor porcentaje deseado

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MISIÓN IMPOSIBLE S.A
Al 31 de enero del 2022
(Expresado en soles)
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo corriente
Pasivo corriente varios S/ 3,700,000.00
Prestamos S/ 1,000,000.00
Total Pasivo corriente S/ 4,700,000.00
Total Pasivo S/ 4,700,000.00

Patrimonio Neto
Capital S/ 2,000,000.00
Reservas S/ 2,000,000.00
Result. Acumul S/ 718,000.00
Total Patrimonio Neto S/ 4,718,000.00
T. PASIVO Y P. NETO S/ 9,418,000.00

VENTAS ANTERIOR ENERO S/ 3,000,000.00

ECTIVO PROYECTADO ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PROYECTADO
MISION IMPOSIBLE

022 ( expresado en soles) Al 28 de FEBRERO del 2022 ( expresado en soles)

1/31/2022 DETALLE
S/ 648,000.00 ventas
(-) costo de ventas
S/ 100,000.00 Utilidad bruta
S/ 3,200,000.00 (-) gastos administrativos
S/ 3,948,000.00 (-) gastos de ventas
Resultados de operación
(-) gastos financieros
S/ 450,000.00 Resultados antes de participaciones e impuestos
S/ 220,000.00 Impuestos a la renta 29.5%
S/ 1,700,000.00 Resultados del ejercicio
S/ 100,000.00
S/ 20,000.00
S/ 40,000.00
S/ 2,530,000.00

S/ 1,418,000.00

2/28/2022

S/ 1,418,000.00 SALDO FINAL

S/ 3,600,000.00
S/ 1,785,000.00 S/ 2,400,000.00 CREDITO
S/ 6,803,000.00 S/ 1,785,000.00 EXISTENCIA FINAL
 S/ 4,000,000.00
-S/ 670,000.00
S/ 3,330,000.00

S/ 10,133,000.00

S/ 4,000,000.00 pago a provedores S/ 1,700,000.00

S/ 900,000.00 credito de compras S/ 2,000,000.00
S/ 4,900,000.00
S/ 4,900,000.00 S/ 100,000.00
pago prestamo

S/ 2,000,000.00
S/ 2,000,000.00
S/ 1,233,000.00 S/ 515,000.00 resultado antes de participaciones de impuestos
S/ 5,233,000.00

S/ 10,133,000.00

ANEXO DE CALCULO ADICIONALES

NANCIERA PROYECTADO Costo de ventas
MPOSIBLE inventario inicial
/2022 (+) compras
O EN SOLES (-)inventario final
Y PATRIMONIO
orriente costos de ventas
orriente varios S/ 4,000,000.00
mos S/ 900,000.00 Gastos financieros
asivo corriente S/ 4,900,000.00 2% del prestamo del banco
asivo S/ 4,900,000.00
Depreciacion
nio Neto 1% del activo del balance
S/ 2,000,000.00
s S/ 2,000,000.00
S/ 1,233,000.00
atrimonio Neto S/ 5,233,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 10,133,000.00

 deuda a largo plazo
capital

EGIMEN GENERAL
sado en soles)
2/28/2022 CALCULO DE COSTO DE VENTA
S/ 2,500,000.00 S/ 100,000.00 S/ 2,400,000.00 V ENTAS AL CONTADO Y CREDITO
S/ 1,665,000.00 S/ 1,000,000.00 EXISTENCIAS
S/ 835,000.00 S/ 450,000.00 COMPRAS AL CONTADO MAS S/ 2,000,000.00
S/ 300,000.00 S/ 1,785,000.00 MENOS EXISTENCIAS FINAL

S/ 535,000.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/ 20,000.00 S/ 220,000.00 PERSONAL
S/ 515,000.00 S/ 40,000.00 OTROS GASTOS
S/ 151,925.00 S/ 4,000,000.00 1% DE DEPRRECIASION DE IME S/ 40,000.00
S/ 363,075.00
GASTOS FINANCIEROS
S/ 1,000,000.00 2% del prestamo S/ 20,000.00

S/ 535,000.00 29.5% del resut. E S/ 157,825.00

ULO ADICIONALES

S/ 1,000,000.00
S/ 2,450,000.00
S/ 1,785,000.00

S/ 1,665,000.00

S/ 20,000.00 S/ 1,000,000.00 prestamo

S/ 40,000.00 S/ 4,000,000.00 imm equ.

AL CREDDITO
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PROYECTADOS DISTRIBUIDORA TOTAL SAC
por los años terminados al 31 de diciembre del 2021 ( expresado en soles)

DETALLE 2022 2023

ventas S/ 730,000.00 S/ 832,200.00
costo de ventas S/ 343,100.00 S/ 391,134.00
utilidad Bruta S/ 386,900.00 S/ 441,066.00
Gastos Admistrativos S/ 293,600.00 S/ 326,304.00
Comision de Ventas S/ 21,900.00 S/ 24,966.00
Resultado de operación S/ 71,400.00 S/ 89,796.00
Gastos financieros S/ 15,000.00 S/ 18,000.00
Resultado antes de partpe imp. S/ 56,400.00 S/ 71,796.00
Impuesto a la renta S/ 16,638.00 S/ 21,179.82
Resultado del ejercicio S/ 39,762.00 S/ 50,616.18

% De Utilidad sobre capital 14.28% 17.96%

Vemos que en 2022 llegan mas del 15% que desean los inversionistas y va creciendo mas apartir del año 2023
 PRESUPUESTO DE EFECTIVO PROYECTADO
MISION IMPOSIBLE

Al 28 de FEBRERO del 2022 ( expresado en soles)

DETALLE
Saldo inicial al 01/01/2022
Entradas de efectivo
ventas contado
300000 de cobro de venta anterio caso 1 cobranzas de ventas
mas los 2000000 de cobro de deudas anteriores Total caja disponible

Salida de efectivo
compras
pago personal
cuentas por pagar proveedores
amortizacion de prestamos
S/ 1,000,000.00 Gastos financieros
PAGO DE PRESTAMO 1 otros gastos
total gastos

Saldo final al 28/02/2022

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Proyectado

MISIÓN IMPOSIBLE S.A
01/02/2022
ACTIVO VARIACIONES
activo corriente
efectivo y equivalente efectivo S/ 1,418,000.00 -S/ 738,000.00
cuentas por cobrar comerciales S/ 3,600,000.00 -S/ 1,200,000.00
existencias S/ 1,785,000.00 S/ 609,000.00
Total Activo corriente S/ 6,803,000.00
Activo No corriente
imm, maq y equipo S/ 4,000,000.00
depreciacion acumulada -S/ 670,000.00 -S/ 40,000.00
Total Activo No corriente S/ 3,330,000.00

TOTAL ACTIVO S/ 10,133,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo corriente
pasivo corriente varios S/ 4,000,000.00 S/ 300,000.00
prestamos S/ 900,000.00 -S/ 100,000.00
Total Pasivo corriente S/ 4,900,000.00
Total Pasivo S/ 4,900,000.00

Patrimonio Neto
Capital S/ 2,000,000.00
Reservas S/ 2,000,000.00
Utilidad S/ 1,233,000.00 S/ 431,000.00
Total Patrimonio Neto S/ 5,233,000.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 10,133,000.00

ESTADO SE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO

MISION IMPOSIBLE
3/31/2022
EXPRESADO EN SOLES
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
activo corriente Pasivo corriente
efectivo y equivalente efectivo S/ 680,000.00 pasivo corriente varios
cuentas por cobrar comerciales S/ 2,400,000.00 prestamos
existencias S/ 2,394,000.00 Total Pasivo corriente
Total Activo corriente S/ 5,474,000.00 Total Pasivo

Activo No corriente Patrimonio Neto

imm, maq y equipo S/ 4,000,000.00 Capital
depreciacion acumulada -S/ 710,000.00 Reservas
Utilidad
Total Activo No corriente S/ 3,290,000.00 Total Patrimonio Neto

TOTAL ACTIVO S/ 8,764,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

e del 2021 ( expresado en soles)

2024 2025 2026 S/ 180,000.00

S/ 948,708.00 S/ 1,043,579.00 S/ 1,147,937.00 S/ 500,000.00
S/ 445,892.76 S/ 490,482.13 S/ 539,530.39 S/ 600,000.00
S/ 502,815.24 S/ 553,096.87 S/ 608,406.61 S/ 60,000.00
S/ 401,534.88 S/ 435,688.44 S/ 473,257.32
S/ 28,461.24 S/ 41,743.16 S/ 45,917.48
S/ 72,819.12 S/ 75,665.27 S/ 89,231.81
S/ 21,000.00 S/ 24,000.00 S/ 21,000.00 29.5% IMPUESTO A LA RENTA REGIMEN GENERAL
S/ 51,819.12 S/ 51,665.27 S/ 68,231.81
S/ 15,286.64 S/ 15,241.25 S/ 20,128.38
S/ 36,532.48 S/ 36,424.02 S/ 48,103.43

14.56% 15.13% 17.85%

creciendo mas apartir del año 2023 al mayor porcentaje deseado

ECTIVO PROYECTADO ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PROYECTADO
MISION IMPOSIBLE

022 ( expresado en soles) Al 31 DE MARZO del 2022 ( expresado en soles)

1/31/2022 DETALLE
S/ 1,418,000.00 ventas
(-) costo de ventas
S/ 600,000.00 Utilidad bruta
S/ 2,900,000.00 S/ 2,400,000.00 (-) gastos administrativos
S/ 4,918,000.00 S/ 500,000.00 (-) gastos de ventas
Resultados de operación
(-) gastos financieros
S/ 150,000.00 Resultados antes de participaciones e impuestos
S/ 220,000.00 Impuestos a la renta 29.5%
S/ 3,700,000.00 S/ 2,700,000.00 Resultados del ejercicio
S/ 100,000.00 S/ 1,000,000.00
S/ 18,000.00 S/ 900,000.00
S/ 50,000.00
S/ 4,238,000.00

S/ 680,000.00

3/31/2022

S/ 680,000.00 SALDO FINAL

S/ 2,400,000.00
S/ 2,394,000.00 S/ 1,700,000.00 CREDITO
S/ 5,474,000.00 S/ 2,394,000.00 EXISTENCIA FINAL
 S/ 4,000,000.00
-S/ 710,000.00
S/ 3,290,000.00

S/ 8,764,000.00

S/ 4,300,000.00 pago a provedores S/ 2,700,000.00 S/ 1,000,000.00

S/ 800,000.00 credito de compras S/ 2,000,000.00
S/ 5,100,000.00
S/ 5,100,000.00 S/ 100,000.00
pago prestamo

S/ 2,000,000.00
S/ 2,000,000.00
S/ 1,664,000.00 S/ 431,000.00 resultado antes de participaciones de impuestos
S/ 5,664,000.00

S/ 10,764,000.00 S/ 2,000,000.00

ANEXO DE CALCULO ADICIONALES

NANCIERA PROYECTADO Costo de ventas
MPOSIBLE inventario inicial
/2022 (+) compras
O EN SOLES (-)inventario final
Y PATRIMONIO
orriente costos de ventas
orriente varios S/ 4,300,000.00
mos S/ 800,000.00 Gastos financieros
asivo corriente S/ 5,100,000.00 2% del prestamo del banco
asivo S/ 5,100,000.00
Depreciacion
nio Neto 1% del activo del balance
S/ 2,000,000.00
s S/ 2,000,000.00
S/ 1,664,000.00
atrimonio Neto S/ 5,664,000.00

PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 10,764,000.00

 deuda a largo plazo
capital

EGIMEN GENERAL
sado en soles)
2/28/2022 CALCULO DE COSTO DE VENTA
S/ 2,300,000.00 S/ 600,000.00 S/ 1,700,000.00 V ENTAS AL CONTADO Y CREDITO
S/ 1,541,000.00 S/ 1,785,000.00 EXISTENCIAS
S/ 759,000.00 S/ 150,000.00 COMPRAS AL CONTADO MAS S/ 2,000,000.00
S/ 310,000.00 S/ 2,394,000.00 MENOS EXISTENCIAS FINAL

S/ 449,000.00 GASTOS ADMINISTRATIVOS

S/ 18,000.00 S/ 220,000.00 PERSONAL
S/ 431,000.00 S/ 50,000.00 OTROS GASTOS
S/ 127,145.00 S/ 4,000,000.00 1% DE DEPRRECIASION DE IME S/ 40,000.00
S/ 303,855.00
GASTOS FINANCIEROS
S/ 900,000.00 2% del prestamo S/ 18,000.00

S/ 431,000.00 29.5% del resut. E S/ 127,145.00

ULO ADICIONALES

S/ 1,785,000.00
S/ 2,150,000.00 S/ 150,000.00
S/ 2,394,000.00 S/ 2,000,000.00

S/ 1,541,000.00

S/ 18,000.00 S/ 900,000.00 prestamo

S/ 40,000.00 S/ 4,000,000.00 imm equ.

AL CREDDITO