EJERCICIO CASH FLOW

Con el siguiente estado de resultados de la empresa Dollhouse Investment S.A de junio 2022
elabore el cash flow para el semestre de julio a diciembre, con el supuesto que las ventas se
incrementaran un 5% mensual y los gastos se incrementaran un 5.5% mensual.

Tome en cuenta las siguientes consideraciones:

Saldo de caja y bancos: Q.300,000

Cuentas por cobrar:

Vencidos Q.100,000
Julio 2022 Q.1 50,000
Agosto 2022 Q.125,000

Cheques diferidos a proveedores vencimiento julio 2022: Q.100,000, agosto: 150,000,

septiembre: 250,000, octubre: 350,000

Tributos por pagar:

ISR diciembre Q.135,000

Cuentas por pagar comerciales:

Facturas vencidas Q.100,000

Facturas vencimiento: agosto 2022 Q.150,000
Letras vencidas: Q.20,000
Letras por vencer: agosto 2022 Q.50,000
Letras por vencer: septiembre 2022 Q.85,000
Letras por vencer: octubre 2022 Q.95,000

Obligaciones financieras:

Cuotas fijas, pagaré Banco Industrial: Q.75,000

Cuotas fijas, crédito hipotecario banco Agrícola Mercantil Q.35,000

La política de cobranzas es:

45% de las ventas al contado, 30% el mes siguiente, y el saldo 25% a 60 días.

Favor concluya e informe cual será el saldo final al 31 de diciembre del 2022.

Como se comporta cada mes, se necesitará fondos o estará cubierta la empresa, que le
recomienda.
 DOLLHOUSE INVESTMENT S.A
ESTADO DE RESULTADOS
D E L 0 1 A L 3 0 DE JUNIO D E 2, 0 22
CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES
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_______________ ___________________ ______________ __________
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Ventas
900,785.67

Ganancia Bruta en Ventas:

900,785.67

Gastos de Operación
(658,550.90)

Sueldos 88,235.17
Honorarios Profesionales 348,362.30
Gastos de Oficina 183,022.58
Comunicaciones 12,008.76
Papeleria, Utiles y Enseres 6,105.33
Publicaciones 9,532.28
Depreciaciones 8,521.55
Gastos Varios 1,972.38
Gastos Financieros 790.53
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Utilidad del Ejercicio
242,234.77
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