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ACTIVO
CORRIENTE CUENTAS CONTABLES
Banco Industrial 192,000.00 Ventas
Caja Chica 3,000.00 ( - ) Costo de Ventas
Mercaderias 93,810.00 Utilidad Bruta en Ventas
Documentos por cobrar 47,000.00 ( - ) Gastos de Administración
Cuentas por cobrar 105,000.00 ( - ) Gastos de Ventas
( - ) Reserva para Cuentas Incobrables -4,560.00 147,440.00 Utilidad en Operación 48,467.00
Deudores Varios 42,000.00 Otros Productos y Gastos
Anticipo a Funcionarios 8,150.00 ( - ) Intereses Gasto
Inventario de Papeleria y Utiles 5,600.00 ( + ) Intereses Producto
Seguros pagados por anticipado 5,000.00 Utilidad Marginal
Fondo de Amortización 8,000.00 ( - ) Reserva Legal
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 505,000.00 ( - ) ISR
Utilidad Neta del Ejercicio por Distribuir
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo 30,000.00
Depreciacion Acumu. Mob. Y Equipo -6,000.00 24,000.00
Maquinaria 60,000.00
Depreciación Acumu. Vehículos -12,000.00 48,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 72,000.00
TOTAL ACTIVO 577,000.00
PASIVO
CORRIENTE
Préstamos Bancarios Fiduciarios 40,000.00
Proveedores 74,000.00
Documentos por pagar 65,000.00
Dividendos por pagar 35,250.00
Gastos acumulados por pagar 44,000.00
Otras cuentas por pagar Q 21,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 279,250.00
NO CORRIENTE
Prestamos Bancarios Hipotecarios 70,000.00
Cuentas por pagar largo plazo 12,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 82,000.00
TOTAL PASIVO 361,250.00
PATRIMONIO NETO
Capital 150,000.00
Reserva Legal 12,000.00
Reserva para Contingencias capital 9,000.00
Utilidades Acumuladas 21,750.00
Utilidad de Ejercicio por Distribuir 23,000.00
TOTAL PATRIMONIO 215,750.00
TOTAL PASIVO y PATRIMONIO 577,000.00
o al 31 de Diciembre de 2019
552,321.00
275,874.00
276,447.00
Administración 132,659.00
95,321.00
eración 48,467.00 48,467.00
23,125.00
6,938.70
32,280.70
1,614.04
7,666.67
del Ejercicio por Distribuir 23,000.00
RAZONES DE ACTIVIDAD
Rotación de Cuentas por Cobrar (Total de Cuentas por Cobrar) *365 = 38325000
Ventas 552,321.00
Rotación de Cuentas por Cobrar (Incluyendo (Total de Cuentas por Cobrar + Total
documentos por cobrar) de documentos por cobrar) *365 = 55480000
Ventas 552,321.00
días = 124.1169882
Proveedores
costo de ventas
Rotación: 0.268238398689257 días
69.38899662 Necesita de 69 días, respectivamente, para convertir sus cuentas por cobrar en
efectivo.
97.90701552
17%