Trabajo Integrado.

Alumna: María Adela Vasquez Salinas.

Carrera: Ingeniería Comercial.
Asignatura: Contabilidad.
Docente a cargo: Carlos Montero López.
Julio 2023.
Ítem I: Contabilización de Transacción.
Empresa Hermanos Carrera.
Mes Marzo 202X.

Fecha Detalle Debe Haber

1
01-mar Mercaderías $ 119.000
Caja (Compra Mercadería 50%
Efectivo). $ 50.000
Baco (Compra Mercadería 50%
Cheque al Día) $ 50.000
IVA compra $ 19.000
02-mar 2
Mercaderías $ 297.500
Caja (Compra mercadería 80%
efectivo). $ 200.000
Baco (Compra Mercadería 20%
cheque al día). $ 50.000
IVA compra $ 47.500
03-mar 3
Mercaderías $ 833.000
Banco (Compra Mercadería cheque
al día). $ 700.000
IVA Compra $ 133.000
04-mar 4
Mercaderías $ 150.000
Caja (Venta Mercadería 50%
contado). $ 89.250
Banco (Venta Mercadería 50%
Cheque al día). $ 89.250
IVA venta $ 28.500
06-mar 5
Caja $ 200.000
Banco (Cuenta Corriente Empresa) $ 200.000
08-mar 6
Mercaderías $ 59.500
Banco (Compra Mercadería 100%
cheque 30 días). $ 50.000
IVA Venta $ 9.500
15-mar 7
Mercaderías $ 120.500
Caja (Venta Mercadería 20%
Efectivo) $ 28.679
Banco Venta Mercadería 80%
cheque 30 días). $ 114.716
IVA Venta $ 22.895
Total $ 1.830.895 $ 1.830.895
Ítem II: Estados Financieros.
Empresa XX
Primer Trimestre 202X.
La empresa XX presenta los siguientes saldos de cuentas e información de costos
y gastos del primer trimestre 202X:
 1. Balance General.

Cuentas Activo = Pasivo + Patrimonio

Banco $ 7.200.000 $ 7.200.000
Caja $ 1.500.000 $ 1.500.000
Capital $ 8.900.000 $ 8.900.000
Crédito Hipotecario $ 22.500.000 $ 22.500.000
Derecho de llave $ 21.250.000 $ 21.250.000
Documentos por
Pagar -$ 1.950.000 -$ 1.950.000
Mercadería -$ 8.375.000 -$ 8.375.000
Mobiliario -$ 9.275.000 -$ 9.275.000
Ventas X 5.000
unidades $ 39.500.000 $ 39.500.000
valor Unitario $
7.900
Costos -$ 12.500.000 -$ 12.500.000
Gastos -$ 8.000.000 -$ 8.000.000
Impuesto (25%) -$ 9.875.000 -$ 9.875.000
Total $ 50.875.000 = -$ 9.825.000 + $ 60.700.000

Total Pasivo +
Total Activos $ 50.875.000 Patrimonio $ 50.875.000
 2. Estado de Resultado Empresa XX.

Primer Trimestre 202X.

Código Concepto Notas Periodo 202X

5.31.10.10 Total Ventas 1 $ 39.500.000
5.31.100.2
0 Costos 2 -$ 12.500.000

Ventas Totales $ 27.000.000

5.31.11.10 Gastos de Administración 3 -$ 8.000.000

5.31.12.10 Ingresos no Operacionales 0

5.31.13.10 Impuesto del 25% 4 -$ 9.875.000

Utilidad Neta de la Empresa $ 9.125.000

3. Notas:

1. Refleja el total de las vetas de la empresa realizadas en el primer trimestre.

2. Costos que desarrollo la empresa por durante el primer trimestre, estas se

les restan a las ventas totales.

3. Gastos administrativos de la empresa en el periodo mencionado, se le resta

al estado resultado.

4. Total de impuesto que la empresa debe de costeras, resta al estado

resultado.
 4. Cálculos Efectuados:
Activos
Debe Haber
$ 7.200.000 $ 1.950.000
$ 1.500.000 $ 8.375.000
$ 8.900.000 $ 9.275.000
$ 22.500.000 $ 12.500.000
$ 21.250.000 $ 8.000.000
$ 39.500.000 $ 98.750.000

Total Activos $ 50.875.000

Pasivos
Debe Haber
$ 22.500.000 $ 1.950.000
$ 12.500.000
$ 8.000.000
$ 9.875.000

Total Pasivos -$ 9.825.000

Patrimonio
Debe Haber
$ 7.200.000 $ 8.375.000
$ 1.500.000 $ 9.275.000
$ 8.900.000
$ 21.250.000
$ 39.500.000

Total Patrimonio $ 60.700.000

Total Activos: $ 50.875.000

Total Pasivo + Patrimonio: $ 50.875.000.

Biografía:
1. Apuntes Clases unidades 1, 2, 3 y 4.
2. Videos Clases Unidades 1, 2, 3, y 4.