Anexo-A

ANÁHUAC-1,S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE JULIO DEL 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS MEXICANOS)
NOMBRE DE LA CUENTA: DEBE HABER
Fondo fijo de caja $ 10.00
Bancos 295.00
Instrumentos financieros a la vista 100.00
Instrumentos financieros conservados a su vencimiento 100.00
Clientes 560.00
Estimación para cuentas incobrables $ 90.00
Deudores diversos 45.00
Préstamos a funcionarios y empleados 10.00
Documentos por cobrar 185.00
IVA acreditable 32.00
IVA por acreditar 84.00
Almacén 320.00
Estimación de inventarios obsoletos 60.00
Anticipo a proveedores 50.00
Seguros pagados por anticipado 60.00
Intereses pagados por anticipado 5.00
Terreno 237.00
Edificio 265.00
Depreciación acumulada de "edificio" 123.00
Mobiliario y equipo de oficina 90.00
Depreciación acumulada de "mobiliario y equipo de oficina" 45.00
Equipo de reparto 60.00
Depreciación acumulada de "equipo de reparto" 30.00
Equipo de cómputo 25.00
Depreciación acumulada de "equipo de cómputo" 13.00
Patentes y marcas 25.00
Amortización acumulada de "patentes y marcas" 13.00
Franquicias 35.00
Amortización acumulada de "franquicias" 18.00
Depósitos en garantía 18.00
Instrumento financieros permanentes (Acciones) 50.00
Proveedores 65.00
Acreedores diversos 58.00
Documentos por pagar 84.00
Anticipo de clientes 30.00
Cobros recibidos por anticipado 60.00
ISR por pagar 135.00
Impuestos y cuotas por Pagar 80.00
IVA trasladado 49.00
IVA por trasladar 38.00
IVA por pagar 25.00
PTU por pagar 45.00
Hipoteca por pagar (Menos de un año) 50.00
Acreedores bancarios 25.00
Intereses por pagar 15.00
Acreedores bancarios a largo plazo 125.00
Documentos por pagar a largo plazo 45.00
Acreedores hipotecarios 65.00
Capital social 500.00
Aportaciones para futuros aumentos de capital 100.00
Reserva legal 51.00
Reserva de reinversión 25.00
Resultado de ejercicios anteriores 62.00
Ventas totales 3,250.00
Rebajas y Devoluciones sobre ventas 200.00
Costo de ventas 992.00
Gastos de venta 670.00
Gastos de administración 585.00
Gastos por depreciaciones y amortizaciones 55.00
Otros gastos 20.00
Otros productos 54.00
Provisión de para el pago de PTU 45.00
Gastos financieros 30.00
Productos financieros 15.00
Diferencias cambiarias por tipo de cambio (EGRESO) 50.00
Provisión para el pago de ISR 135.00
SUMAS IGUALES $ 5,443.00 $ 5,443.00
Cifra Prueba 0.00
 Anexo-A
ANÁHUAC-1, S.A.
BALANZA DE COMPROBACIÓN
AL 31 DE JULIO DEL 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS MEXICANOS)
NOMBRE DE LA CUENTA: IMPORTE DEBE HABER
Deudores diversos $ 45.00 $ 45.00
Depósitos en garantía 18.00 18.00
Gastos de venta 670.00 670.00
Provisión para el pago de ISR 135.00 135.00
Aportaciones para futuros aumentos de capital 100.00 $ 100.00
Documentos por cobrar 185.00 185.00
Otros gastos 20.00 20.00
Reserva legal 51.00 51.00
Provisión de para el pago de PTU 45.00 45.00
Fondo fijo de caja 10.00 10.00
Depreciación acumulada de "edificio" 123.00 -123.00
Terreno 237.00 237.00
Acreedores bancarios a largo plazo 125.00 125.00
Anticipo a proveedores 50.00 50.00
Estimación para cuentas incobrables 90.00 90.00
Préstamos a funcionarios y empleados 10.00 10.00
IVA por acreditar 84.00 84.00
Estimación de inventarios obsoletos 60.00 60.00
Edificio 265.00 265.00
Gastos por depreciaciones y amortizaciones 55.00 55.00
Cobros recibidos por anticipado 60.00 60.00
Franquicias 35.00 35.00
Equipo de cómputo 25.00 25.00
Seguros pagados por anticipado 60.00 60.00
IVA trasladado 49.00 49.00
Clientes 560.00 560.00
Ventas totales Determínelo 3,250.00
Depreciación acumulada de "mobiliario y equipo de oficina" 45.00 45.00
Acreedores hipotecarios 65.00 65.00
Acreedores diversos 58.00 58.00
IVA por trasladar 38.00 38.00
Proveedores 65.00 65.00
Equipo de reparto 60.00 60.00
Anticipo de clientes 30.00 30.00
IVA por pagar 25.00 25.00
Amortización acumulada de "franquicias" 18.00 18.00
Resultado de ejercicios anteriores 62.00 62.00
Gastos de administración 585.00 585.00
Intereses pagados por anticipado 5.00 5.00
PTU por pagar 45.00 45.00
Mobiliario y equipo de oficina 90.00 90.00
Depreciación acumulada de "equipo de cómputo" 13.00 13.00
Documentos por pagar a largo plazo 45.00 45.00
Otros productos 54.00 54.00
Instrumentos financieros conservados a su vencimiento 100.00 100.00
Patentes y marcas 25.00 25.00
Almacén 320.00 320.00
Amortización acumulada de "patentes y marcas" 13.00 13.00
Bancos 295.00 295.00
Intereses por pagar 15.00 15.00
Gastos financieros 30.00 30.00
Documentos por pagar 84.00 84.00
ISR por pagar 135.00 135.00
Instrumentos financieros a la vista 100.00 100.00
Rebajas y Devoluciones sobre ventas 200.00 200.00
Acreedores bancarios 25.00 25.00
IVA acreditable 32.00 32.00
Depreciación acumulada de "equipo de reparto" 30.00 30.00
Hipoteca por pagar (Menos de un año) 50.00 50.00
Productos financieros 15.00 15.00
Instrumento financieros permanentes (Acciones) 50.00 50.00
Diferencias cambiarias por tipo de cambio (EGRESO) 50.00 50.00
Reserva de reinversión 25.00 25.00
Costo de ventas 992.00 992.00
Impuestos y cuotas por Pagar 80.00 80.00
Capital social 500.00 500.00
TOTALES $ 5,320.00 $ 5,320.00
 ANÁHUAC -1, S.A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE JULIO DEL 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS MEXICA
ACTIVOS
Activo a corto plazo (Circulante):
Efectivo y equivante a efectivo:
Fondo fijo de caja $ 10.00
Bancos 295.00
Instrumentos financieros a la vista 100.00
Realizable
Instrumentos financieros conservados a su vencimiento $ 100.00
Clientes $ 560.00
Estimación para cuentas incobrables ( 90.00) 470.00
Deudores diversos 45.00
Préstamos a funcionarios y empleados 10.00
Documentos por cobrar 185.00
IVA acreditable 32.00
IVA por acreditar 84.00
Almacén $ 320.00
Estimación de inventarios obsoletos ( 60.00) 260.00
Anticipo a proveedores 50.00
Seguros pagados por anticipado 60.00
Intereses pagados por anticipado 5.00
Total de activo a corto plazo (Circulante)

Activo a largo plazo (No-Circulante):

Propiedades, planta y equipo (Fijo)

Terreno $ 237.00
Edificio $ 265.00

Depreciación acumulada de "edificio" ( 123.00) 142.00

Mobiliario y equipo de oficina $ 90.00

Depreciación acumulada de "mobiliario y equipo de oficina" ( 45.00) 45.00

Equipo de reparto $ 60.00

Depreciación acumulada de "equipo de reparto" ( 30.00) 30.00
 Equipo de cómputo $ 25.00
Depreciación acumulada de "equipo de cómputo" ( 13.00) 12.00

Activos Intangibles (Diferido):

Patentes y marcas $ 25.00

Amortización acumulada de "patentes y marcas" ( 13.00) $ 12.00
Franquicias $ 35.00
Amortización acumulada de "franquicias" ( 18.00) 17.00
Otros Activos:
Depósitos en garantía $ 18.00
Instrumento financieros permanentes (Acciones) 50.00

Total de activo a largo plazo

Total de activo
Firma del Representante Legal
C.P. LINALDO GAUCHO
 Anexo 1
ANÁHUAC -1, S.A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE JULIO DEL 2022
EN MILES DE PESOS MEXICANOS)
P A S I V O Y C A P I T A L C O N TA B L E
Pasivo Corto plazo:
Proveedores $ 65.00
Acreedores diversos 58.00
Documentos por pagar 84.00
$ 405.00 Anticipo de clientes 30.00
Cobros recibidos por anticipado 60.00
ISR por pagar 135.00
Impuestos y cuotas por Pagar 80.00
IVA trasladado 49.00
IVA por trasladar 38.00
IVA por pagar 25.00
PTU por pagar 45.00 $ 669.00
Pasivos financieros:
Hipoteca por pagar (Menos de un año) $ 50.00
Acreedores bancarios 25.00
Intereses por pagar 15.00 90.00
Total de pasivo a corto plazo $ 759.00

1,301.00 Pasivo a largo plazo:

$ 1,706.00 Acreedores bancarios a largo plazo $ 125.00
Documentos por pagar a largo plazo 45.00
Acreedores hipotecarios 65.00

Total de pasivo a largo plazo $ 235.00

Total de pasivo $ 994.00

CAPITAL CONTABLE
Capital Contribuido:
Capital social $ 500.00
Aportaciones para futuros aumentos de capital 100.00 $ 600.00

Capital Ganado:
Reserva legal $ 51.00
 Reserva de reinversión 25.00
$ 466.00 Resultado de ejercicios anteriores 62.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 537.00 675.00

Total de capital contable $ 1,275.00

29.00

68.00

$ 563.00

$ 2,269.00 Total de pasivo y capital contable

Firma del Contador Público
LIC. CANDIDO PÉREZ
2,269.00
 Anexo 1
ANÁHUAC-1,S.A.
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE JULIO DEL 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS MEXICANOS)
ACTIVOS P A S I V O Y C A P I T A L C O N TA B L E
Activo a corto plazo (Circulante): Pasivo Corto plazo:
Efectivo y equivante a efectivo: Proveedores $ 65.00
Fondo fijo de caja $ 10.00 Acreedores diversos 58.00
Bancos 295.00 Documentos por pagar 84.00
Instrumentos financieros a la vista 100.00 $ 405.00 Anticipo de clientes 30.00
Realizable Cobros recibidos por anticipado 60.00
Instrumentos financieros conservados a su vencimiento $ 100.00 ISR por pagar 135.00
Clientes $ 560.00 Impuestos y cuotas por Pagar 80.00
Estimación para cuentas incobrables ( 90.00) 470.00 IVA trasladado 49.00
Deudores diversos 45.00 IVA por trasladar 38.00
Préstamos a funcionarios y empleados 10.00 IVA por pagar 25.00
Documentos por cobrar 185.00 PTU por pagar 45.00 $ 669.00
IVA acreditable 32.00 Pasivos financieros:
IVA por acreditar 84.00 Hipoteca por pagar (Menos de un año) $ 50.00
Almacén $ 320.00 Acreedores bancarios 25.00
Estimación de inventarios obsoletos ( 60.00) 260.00 Intereses por pagar 15.00 90.00
Anticipo a proveedores 50.00 Total de pasivo a corto plazo $ 759.00
Seguros pagados por anticipado 60.00
Intereses pagados por anticipado 5.00 1,301.00 Pasivo a largo plazo:
Total de activo a corto plazo (Circulante) $ 1,706.00 Acreedores bancarios a largo plazo $ 125.00
Documentos por pagar a largo plazo 45.00
Activo a largo plazo (No-Circulante): Acreedores hipotecarios 65.00

Propiedades, planta y equipo (Fijo) Total de pasivo a largo plazo $ 235.00

Terreno $ 237.00 Total de pasivo $ 994.00

Edificio $ 265.00

Depreciación acumulada de "edificio" ( 123.00) 142.00 CAPITAL CONTABLE

Mobiliario y equipo de oficina $ 90.00 Capital Contribuido:
Depreciación acumulada de "mobiliario y equipo de oficina" ( 45.00) 45.00 Capital social $ 500.00
Aportaciones para futuros aumentos de capital 100.00 $ 600.00
Equipo de reparto $ 60.00
Depreciación acumulada de "equipo de reparto" ( 30.00) 30.00 Capital Ganado:
Reserva legal $ 51.00
Equipo de cómputo $ 25.00 Reserva de reinversión 25.00
Depreciación acumulada de "equipo de cómputo" ( 13.00) 12.00 $ 466.00 Resultado de ejercicios anteriores 62.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 537.00 675.00
Activos Intangibles (Diferido):

Patentes y marcas $ 25.00 Total de capital contable $ 1,275.00

Amortización acumulada de "patentes y marcas" ( 13.00) $ 12.00 150.00
Franquicias $ 35.00
Amortización acumulada de "franquicias" ( 18.00) 17.00 29.00
Otros Activos:
Depósitos en garantía $ 18.00
Instrumento financieros permanentes (Acciones) 50.00 68.00

Total de activo a largo plazo $ 563.00

Total de activo $ 2,269.00 Total de pasivo y capital contable $ 2,269.00

 ANEXO 2
ANÁHUAC -1, S.A
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE JULIO DEL 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS MEXICANOS)
Ventas totales $ 3,250.00
Rebajas y Devoluciones sobre ventas ( 200.00)
Ventas Netas $ 3,050.00
Costo de ventas ( 992.00)
UTILIDAD BRUTA $ 2,058.00

Gastos Generales:
Gastos de venta $ ( 670.00)
Gastos de administración ( 585.00)
Gastos por depreciaciones y amortizaciones ( 55.00) ( 1,310.00)
RESULTADO DE OPERACIÓN $ 748.00
Otros Ingresos y Gastos:
Otros gastos $ ( 20.00)
Otros productos 54.00
Provisión de para el pago de PTU ( 45.00) ( 11.00)

Resultado Integral de Financiamiento:

Gastos financieros $ ( 30.00)

Productos financieros 15.00

Diferencias cambiarias por tipo de cambio (EGRESO) ( 50.00) ( 65.00)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 672.00
Provisión para el pago de ISR ( 135.00)
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 537.00

FORMULADO AUTORIZADO
Contador General Director General
ANEXO 2
 ANEXO 2
ANÁHUAC-1,S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1° DE ENERO AL 31 DE DE JULIO DEL 2021
(CIFRAS EN MILES DE PESOS MEXICANOS)
Ventas totales $ 3,250.00
Rebajas y Devoluciones sobre ventas ( 200.00)
Ventas Netas $ 3,050.00
Costo de ventas ( 992.00)
UTILIDAD BRUTA $ 2,058.00

Gastos Generales:
Gastos de venta $ ( 670.00)
Gastos de administración ( 585.00)
Gastos por depreciaciones y amortizaciones ( 55.00) ( 1,310.00)
RESULTADO DE OPERACIÓN $ 748.00
Otros Ingresos y Gastos:
Otros gastos $ ( 20.00)
Otros productos 54.00
Provisión de para el pago de PTU ( 45.00) ( 11.00)

Resultado Integral de Financiamiento:

Gastos financieros $ ( 30.00)

Productos financieros 15.00

Diferencias cambiarias por tipo de cambio (EGRESO) ( 50.00) ( 65.00)

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 672.00
Provisión para el pago de ISR ( 135.00)
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 537.00

FORMULADO AUTORIZADO
Contador General Director General
 UNIVERSIDAD ANÁHUAC DE QUERÉTARO
FUNDAMENTOS DE CONTABILIDAD
PREGUNTAS SOBRE ESTADOS FINANCIEROS
ANÁHUAC-1,S.A.
En base a la información que proporcionan los "Estados Financieros", responda las siguientes preguntas:

1.- Monto del Activo "Realizable": ###

2.- Monto Original del "Propiedades, Planta y Equipo (Activo Fijo)": ###

3.- Monto neto de "Otros Ingresos y Gastos": ###

4.- Monto del "Resultado de Operación": ###

5.- Monto del "Capital Ganado": ###

6.- Monto del Pasivo a "Corto Plazo": ###

7.- Monto neto de "Resultado Integral de Financiamiento": ###

8.- Monto del "Efectivo y Equivalente de Efectivo": ###

9.- Monto original de "Activo Intangible Diferido": ###

10.- Monto del "Activo a corto plazo (Circulante)": ###

11.- Monto del Pasivo a "Largo Plazo": ###

12.- Monto de la "Utilidad Bruta": ###

13.- Monto del "Resultado del Periodo" y/o " Resultado del Ejercicio": ###

14.- Monto del "Resultado antes de Impuestos": ###

15.- Monto del "Pasivo Total": ###

16.- Monto del "Capital Contable": ###

17.- Monto del Valor en Libros del "Propiedades, Palanta y Equipo ( Activo Fijo)": ###

18.- Monto total de "Gastos Generales": ###

19.- Monto total del "Capital Contribuido" ###

20.- Monto del Valor en Libros del "Intangible Diferido": ###

21.- Monto total de los "Ingresos": ###

22.- Monto total de los "Egresos": ###

23.- Monto total de "Otros Activos" ###

24.- Monto total de "Cuentas Complementarias de Activo" ###

25.- Monto total del "Activo" ###

26.- Monto Total del "Pasivo y Capital Contable" ###

27.- Monto total del "Pasivo Financiero" ###

###