ESTADOS FINANCIEROS -

INGRESO DE DATOS - RATIOS FINANCIEROS

ACTIVO 34,476.00

ACTIVO CORRIENTE IMPORTE TOTAL

10 Caja y Bancos 885.00

12 Clientes 1,350.00
14 Ctas. por Cobrar Personal y Accionistas 1,708.00
16 Ctas. por Cobrar Diversas 3,532.00
19 Prov. Ctas de Cob. Dudosa 3,536.00
20 Mercaderias 4,677.00
21 Productos Terminados 1,069.00
23 Productos en Proceso 1,418.00
24 Materia Prima 4,937.00
26 Envases y embalajes 3,949.00
28 Existencias por Recibir 2,156.00
38 Otros activos 1,299.00 30,516.00

ACTIVO NO CTE.

31 Valores 862.00
33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo 744.00
34 Intangibles 992.00
38 Ctas por Cob. L.Plazo 531.00
39 Deprec. y Amortiz. Acumulada 831.00 3,960.00

PASIVO Y PATRIMONIO 38,400.00

PASIVO 37,900.00

PASIVO CORRIENTE

10 Sobregiros Bancarios 200.00

40 Tributos por Pagar 800.00
41 Remun. y Part. por Pagar 400.00
42 Proveedores 30,000.00
45 Obligaciones Financieras 5,000.00
46 Ctas. por Pagar Diversas Ctes. 1,000.00 37,400.00

PASIVO NO CORRIENTE

46 Ctas. por Pagar Diversas No Ctes.

47 Ctas. por Pagar Diversas Realcionadas
48 Provisiones 500.00
49 Pasivo Diferido 500.00

PATRIMONIO 500.00
50 Capital 32.00
56 Resultados no Realizados 217.00
58 Reservas 12.00
59 Resultados del Ejercicio 148.00
Resultados Acumulados 91.00 500.00

GASTOS 1,180.00

60 Compras
61 Variacion de Existencias
62 Gastos de Personal 600.00
63 Gastos de Serv. Prest. por Terceros 120.00
64 Gastos por Tributos 50.00
65 Otros Gastos de Gestión 10.00
66 Pérd. por medic. de Act. No Finan. al Val. Razo.
67 Gastos Financieras
68 Valuac. y Deteri. De activos y provisiones 400.00

69 Costo de Ventas 1,180.00

INGRESOS 5,050.00

70 Ventas 5,000.00
73 Dscto. Reb. y Bonificaciones Obten.
74 Dscto. Reb. y Bonificaciones Conc.
75 Otros Ingresos de Gestión 50.00
76 Ganan. por medic. de Act. No Finan. al Val. Razo.
77 Ingresos Financieros
79 Cargas Imp. a Cta. de Costos y Gastos 5,050.00

ANALITICAS 643.00

94 Gastos Administrativos 230.00

95 Gastos de Venta 226.00
96 Gastos Financieros 187.00 643.00

DATOS ANEXOS 9,373.00

Utilidad Bruta 722.00

Utilidad de Operación 991.00
R.E.I. 909.00
Utilid. antes de Partic. e Impuestos 890.00
Participaciones 626.00
Impto. a la Renta 540.00
Utilidad Neta 668.00
Utilidades Invertidas 137.00
Aumento de Capital 856.00
Reservas Invertidas 896.00
Excedente de Revaluacion 717.00
Sobreaumento de Capital 259.00
Nuevos Aportes 271.00
Aumento Total de Acc. Laborales 650.00
Numero de Acciones Comunes 241.00 9,373.00
 INDICES DE LIQUIDEZ FINANCIERA

01 LIQUIDEZ GENERAL

Activo Corriente 29,776.00

Pasivo Corriente 37,400.00 0.80

02 PRUEBA ACIDA

Act.Cte.-(Exist.+Gts Pag x Adel) 12,020.00

Pasivo Corriente 37,400.00 0.32

03 PRUEBA DEFENSIVA

Caja y Bancos 4,054.00

Pasivo Corriente 37,400.00 0.11

COMENTARIO DE LOS INDICES DE LIQUIDEZ

01 Este índice muestra, que por cada S/. 1,00 por pagar, existen S/. 0.80 por cobrar.
Es la capacidad de equilibrar los flujos de salida necesarias para cumplir compromisos,
con respecto al flujo de entrada.

02 Este índice quiere decir, que nuestra empresa posee S/. 0.32 de Activos
disponibles y S/. 1,00 de Pasivos en el Corto Plazo.
Es la prueba más directa de la liquidez.

03 Este ratio indica, que por cada S/. 1,00 de aplicación, existen S/. 0.11 de efectivo.
Mide la capacidad de pago en muy corto plazo.