Plan Final Panificacion Huacavelica

Plan de negocios: Mejoramiento de la produccion y comercializacion panadera de la Asociacion Civil de Multiservicios San Juan de
Dios-distrito Huancavelica, provincia Huancavelica y departamento de Huancavelica

1
FONDO CONCURSABLE DE APOYO A LA COMPETITIVIDAD PRODUCTIVA-

PROCOMPITE
PLAN DE NEGOCIOS
“MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION PANADERA DE LA ASOCIACION CIVIL
DE MULTISERVICIOS SAN JUAN DE DIOS-DISTRITO HUANCAVELICA,PROVINCIA HUANCAVELICA Y
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA”
CADENA : Cadena productiva de panes

MONTO DE INVERSIÓN: S/. 136,200.01 NUEVOS SOLES
GOBIERNO REGIONAL : S/. 109,640.01 NUEVOS SOLES
AEO : S/. 26,560.02 NUEVOS SOLES
PRESIDENTE : Pedro de la Cruz Rojas
N° TELEFONICO : 967685698
HUANCAVELICA – PERU
SEPTIEMBRE 2013
2
INDICE
Pagina
1. NEGOCIO 4
1.1. DEFINICIÓN DEL NEGOCIO
1.2. DEFINICIÓN DEL NOMBRE
2. INVESTIGACIÓN DE MERCADO 6
2.1. RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN SECUNDARIA Y PRIMARIA
2.2. ANÁLISIS DE DEMANDA
2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA
2.4. DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA- OFERTA
3. ANÁLISIS DEL ENTORNO 9
4. ORGANIZACIÓN 10
4.1. UBCACION DE LA EAO
4.2. COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO
4.3. PARTICIPACION DE LAS AEOS
4.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES
4.5. MEDIDAS PARA EVITAR PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION DE LAS AEOS
4.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO
4.7. ORGANIGRAMA DEL AEO
5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO 14
5.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO
5.2. ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO
6. PLAN OPERACIONAL 15
6.1. REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO
6.2. EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO
6.3. DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
6.4. DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
6.5. DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS
6.6. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO
6.7. PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO
6.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
7. PLAN DE MERCADOTECNIA 27
7.1. MERCADO POTENCIAL
7.2. MERCADO OBJETIVO
7.3. MEZCLAS DE MARKETING
8. ASPECTOS AMBIENTALES 29
8.1. PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL
9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 30
9.1. JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO
9.2. MEJORAMIENTO DEL PRODUCTOR O SERVICIO
9.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACIONES REQUERIDA
9.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
3
9.5. DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO

9.6. DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA
9.7. DETERMINACION DE LOS INGRESOS
9.8. ANALISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
9.9. EVALUACION DE LA RENTABILIDAD
9.10. ANALISIS DE SENSIBILIDAD
9.11. INDICADORES DE IMPACTO DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA
9.12. CONCLUSIONES.
ANEXOS 40
1. Ubicación de la propuesta productiva
2. Especificaciones técnicas
3. Cotizaciones
4. Fotografías (por lo menos 3 fotografías que demuestren la actividad)
4
1. EL NEGOCIO
1.1. DEFINICION DEL NEGOCIO
El negocio tiene como objetivo mejorar la producción y comercialización panadera de la Asociación

Civil Multiservicios San Juan de Dios-Distrito de Huancavelica-provincia de Huancavelica-
Departamento de Huancavelica” mediante el desarrollo de actividades como el fortalecimiento de
capacidades, la articulación al mercado y la implementación con activos.
Entonces el negocio contempla el mejoramiento de la producción y comercialización de los productos
de panificación en sus diversas variedades, así como la elaboración de productos de pastelería básica,
como alfajores y pasteles, los mismos que serán comercializados en el mercado local a través de la
venta directa al consumidor y mediante repartos al por mayor a tiendas de la zona.
a) Ubicación de la Propuesta Productiva.
UBICACIÓN:
Departamento : Huancavelica
Provincia : Huancavelica.
Distrito : Huancavelica
Localidad : Huancavelica
Región Geográfica : Sierra.
Altitud : 3660 msnm.
La ubicación del negocio desde el punto de vista de centro de producción, transformación y

mercado se puede observar en el cuadro N° 01
CUADRO N.01
UBICACIÓN DE LA PROPUESTA DE CADENA PRODUCTIVA
Ubicación de la Cadena Productiva Marcar
Producción Cercado de Huancavelica
Post-producción Cercado de Huancavelica
Transformación Cercado de Huancavelica
Comercialización Distrito de Huancavelica
5
MAPA DE UBICACIÓN:
GRÁFICO N° 01
UBICACIÓN DE LA ZONA DE INTERVENCION
Ecuador Colombia
Brasil
Junín
Lima
Ayacucho
Bolivia
Ica
DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA PROVINCIA DE HUANCAVELICA
Área de localización del Negocio de Panificación

6
DISTRITO DE HUANCAVELICA
b) Referencias de las propuestas productivas.
La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios del Distrito de Huancavelica-Provincia de

Huancavelica, está conformado por 25 socios activos (10 mujeres y 15 varones), los cuales van
a participar como beneficiarios directos del negocio, la misma que cuenta con registros públicos
de ficha registral Nº 0958-2013, y tiene como junta directiva a los siguientes Socios:
Presidente : Pedro de la Cruz Rojas
Secretario : Yovana Karen Roman Jurado
Tesorero : Celestina Ordoñez de la Cruz
La propuesta productiva de panificación se encuentra ubicada en el cercado de Huancavelica,
colindante con el puente que se dirige al Distrito de Ascensión.
c) Experiencia:
La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios-Distrito de Huancavelica-provincia de
Huancavelica- Departamento de Huancavelica”, viene trabajando en el negocio de panificación
desde el año 2010, con un grupo inicial de 10 productores, de lo que ahora conforman la
asociación de 25 socios.
Produciendo los panes de forma artesanal y vendiendo sus productos en el mercado local de
Huancavelica, con una producción de panes con una frecuencia de 02 veces por semana en
promedio, el mismo que no logra cubrir la demanda local.
La producción temporal de los panes se atribuye básicamente al difícil proceso que conlleva a
obtener el producto final, considerando que el amasado es de manera manual y artesanal,
generando un alto desgaste de energía, por otra parte el proceso de horneado que involucra un
proceso previo de 2 horas de calentamiento a leña con sus respectivas limpiezas.
En este contexto se constituye la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios, para superar
las dificultades de producción, comercialización y cobertura de la demanda de panes del
mercado local mediante el trabajo organizado, y con ello mejorar sus ingresos económicos.
Por tales motivos se considera necesaria la asistencia del proyecto que permita fortalecer la
organización mediante la implementación de módulos, asistencia técnica y articulación al
mercado.
1.2. DEFINICION DEL NOMBRE

El nombre del negocio es el “MEJORAMIENTO DE LA PRODUCCION Y COMERCIALIZACION
PANADERA DE LA ASOCIACION CIVIL DE MULTISERVICIOS SAN JUAN DE DIOS-DISTRITO DE
HUANCAVELICA-PROVINCIA DE HUANCAVELICA DEL DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA”
7
2. INVESTIGACION DEL MERCADO
2.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL MERCADO

a) Ámbito de influencia del proyecto y población objetivo:
El proyecto ha definido como ámbito de influencia para la comercialización al distrito de
Huancavelica, que corresponde a la ciudad, que cuenta con una población de 34463
habitantes al año 2007, según el último Censo Poblacional realizado en ese año. En el
Cuadro Nº 02, se tiene el número de habitantes del mercado objetivo proyectado hasta el
año 2018, con una tasa de crecimiento anual de 1.2% que es la tasa de crecimiento inter
censal del año 2007.
CUADRO Nº 02
POBLACION DEL MERCADO REFERENCIAL
Años
POBLACIÓN
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Huancavelica 37020 37464 37914 38369 38829 39295
b) Tendencia de utilización del servicio público a intervenir y los determinantes que la afectan
A nivel de la población objetiva, el consumo de los productos panaderos es tradicional por lo
mismo que su demanda es garantizada, como parte de las comidas diurnas y nocturnas.
Este consumo se da en diversas presentaciones desde los panes simples hasta los
pasteles, con ingredientes de la zona.
c) Características Generales de la Demanda Potencial

La demanda potencial se caracteriza por la tendencia del consumo de los productos
panaderos diversificados que serán ofertados por el proyecto, con peso promedio de 30g
por pan, con inclusión de productos pasteleros; esta demanda del producto esta referida a la
población del distrito de Huancavelica, el cual tiene un Consumo Per Cápita (CPC) a nivel
regional de 26 Kg/persona-año, con una población actual de 37020 habitantes.
d) Proyección de la Demanda
Con la población objetiva y el consumo per cápita se proyecta la demanda potencial de
panes, tal como se muestra en el cuadro Nº 03, en kilogramos por año (Kg-año).
CUADRO Nº 03
DEMANDA POTENCIAL DE PANES
AÑOS POBLACIÓN PANES
8
Kg/Año
CP = 26 Kg/año
2013 37020 962519,43
2014 37464 974069,66
2015 37914 985758,49
2016 38369 997587,60
2017 38829 1009558,65
2018 39295 1021673,35
2.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA DEL MERCADO
Por el diagnóstico realizado en la ciudad de Huancavelica, existen 15 panaderías, los que tienen
una producción en promedio de 4 sacos de harina de 50kg/cada uno, produciendo 1200 panes de
30 gramos cada saco, equivalente a 36 kg de pan/saco.
Con estas consideraciones, en el cuadro N° 04 observamos la oferta de panes en kg y en
unidades por año, el mismo que ha sido proyectado, considerando el criterio de la tasa de
crecimiento poblacional de la zona que es de 1.2%.
CUADRO Nº 04
OFERTA DE PANES
PANES
AÑOS TM/año
Tc= 1.2%
2013 777600,00
2014 786931,20
2015 796374,37
2016 805930,87
2017 815602,04
2018 825389,26
9
2.3. BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA DEL NEGOCIO (LOCAL):

En el Cuadro Nº 05 se muestra el balance oferta demanda donde se aprecia que existe un déficit
entre la oferta y demanda local de los panes, correspondiendo a 192,503.89 Kg de panes por
año, equivalente a 6, 416,796.17 unidades de demanda insatisfecha de panes para el primer año
del proyecto.
CUADRO Nº 05
BALANCE OFERTA – DEMANDA DEL DISTRITO DE CAJA
DEMANDA DEMANDA
DEMANDA DE OFERTA DE
INSATISFECHA INSATISFECHA
AÑOS PANES PANES
DE PANES DE PANES
Kg/año Kg/año
Kg/año (Unid)
2013 962519,43 777600,00 184919,43 6163980,84
2014 974069,66 786931,20 187138,46 6237948,61
2015 985758,49 796374,37 189384,12 6312803,99
2016 997587,60 805930,87 191656,73 6388557,64
2017 1009558,65 815602,04 193956,61 6465220,33
2018 1021673,35 825389,26 196284,09 6542802,98
3. ANALISIS DEL ENTORNO

10
En el cuadro Nº 06 podemos observar el análisis del negocio desde el punto de vista de análisis interno
y externo mediante la metodología del FODA, obteniéndose cuatro objetivos estratégicos, los mismos
que son considerados para mejorar los niveles de producción y comercialización de los productos
panaderos de la Asociación Civil San Juan de Dios, los cuales son:
1. Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades locales, regionales, ONG, para afianzar la
capacidad organizativa, técnica y logística de la asociación y su posicionamiento en el mercado.
2. Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades locales, regionales, ONG, para mejorar la
calidad de la producción y el nivel de articulación al mercado.
3. Formación de alianzas estratégicas con clientes y proveedores para el abastecimiento de
productos y materias primas respectivamente.
4. Elaboración de un plan de contingencia y medidas preventivas para hacer frente a la aparición de
competencias.
CUADRO Nº 06:
MATRIZ FODA.
FORTALEZAS.
1. Cuenta con una Organización con
INTERNO miembros comprometidos con la puesta en DEBILIDADES
marcha del negocio. 1. Limitados conocimientos sobre elaboración y
2. Cuentan con un local estratégico para la comercialización de productos panaderos.
producción y comercialización panadera 2. Limitado acceso a recursos financieros.
EXTERNO ubicada en la zona urbana del distrito de 3. Escasa disponibilidad de equipamiento para la
Huancavelica, con acceso a servicios producción, transformación y comercialización.
básicos (luz, agua).
3. Experiencia básica en elaboración y
comercialización de panes.
OPORTUNIDADES.
1. Existen programas sociales de

apoyo técnico y financiero para
negocios rurales (Sierra
Exportadora, ALIADOS y
ESTRATEGIAS FO
PROCOMPITE)
(F-O) ESTRATEGIAS DO
2. El gobierno local y provincial
Gestionar apoyo técnico financiero ante las (D-O)
promueve esta actividad, a
entidades locales, regionales, ONG, para Gestionar apoyo técnico financiero ante las entidades
través de los presupuestos
afianzar la capacidad organizativa, técnica y locales, regionales, ONG, para mejorar la calidad de la
participativos.
logística de la asociación y su posicionamiento producción y el nivel de articulación al mercado
3. Existen financieras y ONGs que
en el mercado.
brinda apoyo técnico y
financiero para el desarrollo de
comunidades.
4. Existencia de un mercado
cautivo
ESTRATEGIAS DA
ESTRATEGIAS FA
AMENAZAS (D-A)
(F-A)
1. Desplazamiento de mercado por Elaboración de un plan de contingencia y medidas
Formación de alianzas estratégicas con clientes
la por Competencia. preventivas para hacer frente a la aparición de la
y proveedores para el abastecimiento de
competencia.
productos y materias primas respectivamente.
11
4. ORGANIZACION
Los beneficiarios directos del Fondo Concursable-PROCOMPITE, están conformados por 25 socios (10
mujeres y 15 varones), de la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios, los mismos que
representan a familias campesinas-urbanas, los cuales tienen un ingreso económico promedio de
500.00 nuevos soles por mes en promedio, por diversas actividades que realizan, como negocios de
ambulante y venta de productos agrícolas y de animales menores.
En cuanto a los servicios básicos, el 100% de los socios cuenta con energía eléctrica, el 100% tiene
entre letrinas y baños, el 100% cuentan con piletas de agua para consumo humano y el 100% cuentan
con sistema de desagüe.
La canasta básica de los beneficiarios está conformado por una alimentación compuesta en mayor
proporción de carbohidratos (cebada, papa, trigo y chuno) seguido por las proteínas cárnicas.
4.1. UBICACIÓN DE LA AEO

La propuesta productiva de panificación se encuentra ubicada en el cercado de Huancavelica,
colindante con el puente que se dirige al Distrito de Ascensión.
CUADRO Nº 07:
LOCALIZACION DE LA AEO
DETALLE NIVEL DE LOCALIDAD
Departamento Huancavelica
Provincia Huancavelica
Distrito Huancavelica
Localización Cercado-Huancavelica
Esquina Jr. Nicolás de Piérola y Montevideo S/N-
Dirección
Cercado-Huancavelica
4.2. COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA

La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios del Distrito de Huancavelica-Provincia de
Huancavelica, está conformado por 25 socios activos (10 mujeres y 15 varones), la misma que
cuenta con registros públicos de ficha registral Nº 0958-2013, y tiene como junta directiva a los
siguientes Socios:
CUADRO Nº 08:
JUNTA DIRECTIVA DE LA AEO
Cargo Nombre y apellidos DNI
Presidente Pedro de la Cruz Rojas 23261344
Secretario Yovana Karen Roman Jurado 47492666
Tesorero Celestina Ordoñez de la Cruz 23206020
Vocal Benigno Cayetano Escobar 19842650
- El representante legal de la junta directiva es:
CUADRO Nº 09:
REPRESENTANTE LEGAL DE LA AEO
Cargo Nombre y apellidos
Presidente Pedro de la Cruz Rojas
12
- Datos de la persona con quien debe efectuarse la comunicación
CUADRO Nº 10
DATOS DEL REPRESENTANTE LEGAL
Nombre y apellidos Pedro de la Cruz Rojas
Dirección exacta Esquina Jr. Nicolás de Piérola y
Montevideo S/N-Cercado-Huancavelica
Teléfono celular 967661587
Correo electrónico marivetru@hotmail.com
4.3. PARTICIPANTES DE LOS AEO

La participación de la asociación está integrada por 25 personas naturales.
CUADRO Nº 11
PARTICIPANTES DE LOS AEO
Marque Tipo de persona Numero
Personas jurídicas
X Personas naturales 25
Hombres que integran 15
Mujeres que integran 10
4.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES
La distribución de utilidades entre los 25 socios, estará en función a la utilidad neta, que se
obtiene producto de la comercialización de los panes.
El cual para cada socio corresponderá el 4% del 80% de la utilidad neta, destinándose un 20%
para el ahorro de la asociación, que tendrán un fin de capitalización y crecimiento del negocio.
El periodo de distribución de utilidades
Nº Socio Porcentaje de Utilidad (%)
se realizara de 1 4 forma mensual.
2 4
CUADRO Nº 12 3 4
DISTRIBUCION DE 4 4 UTILIDADES.
5 4
6 4
7 4
8 4
9 4
10 4
11 4
12 4
13 4
14 4
4.5. MEDIDAS 15 4 PARA EVITAR UNA MALA
16 4 ADMINISTRACIÓN DE
LAS AEOS 17 4
18 4
19 4
20 4
21 4
22 4
23 4
24 4
25 4
TOTAL 100%
13
Para promover la transparencia en la administración de la “Asociación Civil San Juan de Dios, se

plantean ciertas medidas que ayuden este fin.
CUADRO Nº 13
MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION
Se cumple (Si
SITUACION
o No)
Informar periódicamente a las personas naturales o accionistas de la situación
si
del AEO
Informar las enmiendas a los estatutos que se lleven a cabo si
Rotación periódica de la junta directiva si
Los socios o personas naturales deben tener el derecho de convocar a una
si
reunión de la junta cuando lo crean conveniente
Se debe tratar equitativamente a los socios o personas naturales si
4.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO

Para promover la transparencia en la administración de la “Asociación Civil San Juan de Dios, se
plantean, una estructura de trabajo como se puede apreciar en el cuadro Nº 14.
CUADRO Nº 14
INTEGRANTES DE LA ASOCIACION
Nº. SOCIOS O PERSONAS NATURALES PUESTO EN LA AEO
1 Pedro De la Cruz Rojas Administración
2 Simón Choque Huayra Asistente Administrativo
3 Celestina Ordoñez de la Cruz Caja
4 Yovana Karen Roman Jurado Jefe Logística
5 Benigno Cayetano Escobar Logística
6 Timoteo de la Cruz Jorge Logística
7 Epifanio Calderón Gomez Logística
8 Martina Crispín de Román Logística
9 Teófilo Román Riveros Jefe de Producción
10 Marina Trucios Mollehuara Producción
11 Luis Antonio Breña Turco Producción
12 Ghina Irma Mora Vargas Producción
13 Cesar Augusto Hermosa Guerra Producción
14 Florinda Cortes Galindo Producción
15 Saida Balvin Paucar Producción
16 Rafael Almonacid Antezana Producción
17 Gertrudis Carranza Riveros Producción
18 Florencio Ludeña Escobar Jefe de Comercialización
19 Adolfo Munarriz Ramos Comercialización
20 Teodosia Rojas Viuda de Huamani Comercialización
21 Fortunata Rodriguez Echavigurin Comercialización
22 Eusebio de la Cruz García Comercialización
23 Teodoro Soldevilla Ponce Comercialización
24 Dionisia Sánchez Barrios Comercialización
25 Simón Calderón Núñez Comercialización
14
Se contara con la asistencia contable, de un estudio jurídico, realizándose un pago mensual por
servicio de 200.00 nuevos soles.
4.7. ORGANIGRAMA DEL AEO

Para trabajar en forma activa, organizada y dar la operatividad del plan de negocios cuenta con
una estructura organizativa para la ejecución de sus actividades económicas y organizativas.
GRAFICO Nº 02
ESTRUCTURA FUNCIONAL DE LA ASOCIACION
Administración
Asistente Contable
Logística Producción Ventas
Área de Administración
b. Proporcionar oportunamente los recursos económicos bienes y servicios que demanden la
asociación
c. Administrar los recursos materiales y financieros,
d. Administrar, controlar y evaluar el recurso humano.
e. Mantener actualizados, los estados financieros de la asociación
Asistente Contable
a. Realiza la rendición de cuentas
b. Realiza los estados financieros de pérdidas y ganancias
c. Elabora el balance general
Área de Logística
a. Coordinar actividades de compras de insumos y almacenamiento.
b. Trabaja coordinadamente con el área de administración y producción.
Área de Producción
c. Coordinar procesos, operaciones y procedimientos de la producción de panes y pasteles.
d. Controlar la calidad de los productos
e. Trabaja coordinadamente con el área de comercialización
Área de Ventas
a. Programar, organizar, ejecutar, las actividades de promoción y comercialización
a. Realizar estudios sobre nuevos mercados de comercialización y de participación en
eventos regionales.
15
b. Trabaja coordinadamente con el área de producción
5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
El planeamiento para el negocio por los socios de la asociacion “Civil Multiservicios San Juan de Dios,
del distrito de Huancavelica, provincia de Huancavelica- departamento de Huancavelica”, considera, la
determinación de la Visión, Misión, Objetivos del Negocio y Alianzas estratégicas, como se observa en
los siguientes conceptos:
5.1. VISIÓN
“Ser una asociación, líder en la comercialización de productos panaderos y pasteleros de buena
calidad, en el mercado local”
5.2. MISIÓN
“Somos una Asociación Civil de Multiservicios San Juan de Dios, que produce productos
panaderos y de pastelería de buena calidad, con vocación de servicio comercial de productos
panaderos de calidad estándar que satisface el mercado local”
5.3. OBJETIVOS DEL NEGOCIO.

Los objetivos del negocio se dividen en objetivos de corto y mediano plazo.
a) Objetivos de Corto Plazo.

 Mejoramiento de los conocimientos sobre técnicas de producción y presentación de
productos.
 Implementación adecuada para la producción
 Mejoramiento de los conocimientos sobre mercado y comercialización
b) Objetivos De Mediano Plazo.

 Mejoramiento del nivel de calidad de los productos procesados
 Lograr un mayor nivel de articulación al mercado
 Mejoramiento de los ingresos económicos de los productores panaderos de la
Asociación Civil de Multiservicios San Juan de Dios.
5.4. ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO
Se cuenta con la propuesta del Fondo Concursable PROCOMPITE, para la asistencia técnica e
implementación a los productores de la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios.
CUADRO Nº 15
ALIANZAS ESTRATEGICAS CON LA ASOCIACION
Descripción de la
Características de la La alianza u
alianza estratégica u Empresa u
Finalidad empresa u oportunidad ¿Es
oportunidad de organización
organización probable o concreta*?
negocio
Capacitación,
Producción y asistencia Gobierno regional
Institución Publica Probable
comercialización técnica e de Huancavelica
implementación
16
6. PLAN OPERACIONAL
6.1. REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA ASOCIACION
Para que la Asociación pueda sacar el producto de calidad al mercado requiere de

capacitación o asistencia técnica, mejoramiento del producto o servicio y resolución de
problemas de producción y comercialización.
CUADRO Nº 16
REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA AEO
Mejoramiento del producto o servicio: Aclarar los aspectos en los cuales el
cofinanciamiento solicitado mejorará el producto o servicio.
Mejorar la calidad y volumen de producción
Posicionamiento del producto en el mercado local
Incremento permanente del nivel de competitividad de la línea del producto con miras a
ingresar a mercados más competitivos
Implementación con activos para el mejoramiento de los rendimientos y calidad del
producto
Asistencia técnica y/o capacitación requerida: El AEO requiere asistencia técnica y/o
capacitación específica en:
CUADRO Nº 17
REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA AEO
CAPACITACIÓN Y ASISTENCIA TÉCNICA PARA MEJORAR EL PROCESO DE:
1. Capacitación en buenas prácticas de Para la producción de los panes en condiciones
manufactura (BPM) adecuadas de higiene y seguridad.
2. Capacitación en elaboración de Para mejorar la calidad de los panes y variedades
diversidad de panes y fortificados
3. Asistencia técnica en elaboración de Para mejorar la calidad de los panes y variedades
diversidad de panes y fortificados
4. Capacitación en gestión comercial Incremento de la venta del producto
5. Asistencia técnica en articulación Incremento de la venta del producto
comercial
6. Implementación con activos Para mejorar de los rendimientos y calidad del
producto
En el cuadro Nº 18, podemos observar las dificultades en el proceso de producción y

comercialización y cómo se planea solucionarlo.
CUADRO Nº 18
DIFICULTADES y RESOLUCION DE PROBLEMAS DE LA AEO
DIFICULTADES SOLUCIÓN ENCONTRADA
17
Infraestructura Inadecuada Acondicionamiento del local

Limitado equipamiento para el procesamiento de Implementación con maquinaria industrial
los panes
Condiciones inadecuadas para la venta de los Implementación de exhibidoras
panes
6.2. EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO
El producto consiste en un pan elaborado higiénicamente a base de harina de trigo, manteca, sal,
levadura y agua, con cinco variedades de pan, los cuales se especifican en la siguiente ficha.
CUADRO Nº 19
FICHA TECNICA DE LA PRODUCCION DE PAN
DESCRIPCION PRODUCTO
1.- Descripción Producto horneado de textura blanda y suave, elaborado a partir de harina de
trigo por acción de la levadura al degradas el azúcar que en conjunto con los
demás ingredientes logran una masa característica que es moldeado a mano y
después de un tiempo de crecimiento es horneado.
2.-Características 1.1. Características Físicas:
El pan es un producto cuyo porcentaje de humedad promedio es de 16%
1.2. Características Organolépticas:
Debe ser limpio y perfectamente elaborado. La corteza debe ser
homogénea y brillante. La miga debe estar bien adherida a la corteza y
debe ser elástica, esponjosa, homogénea y bien cocida, sin zonas no
porosas, grietas o cavidades; no debe ser húmeda, ni pegajosa y debe
resistir al corte en rebanadas sin desmenuzarse.
3.- Presentación El pan elaborado por la asociacion, tendrá presentaciones em forma de pan
francês, tolete, cachito y con un peso de 30gr em promedio por pan.
4.- Precio de venta El precio de venta del pan al por mayor es de S/. 0.083 centimos y por menor es
de 8 panes por S/. 1.00
1. Usos El pan es um alimento que se consume normalmente en los desayunos y cenas.
18
GRAFICO Nº 03
DISEÑO DE UN LOGO DE LA ASOCIACIÓN
PANIFICADORA SAN JUAN DE DIOS
6.3. DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
El proceso productivo de la elaboración de los productos de panificación presenta el siguiente flujo

de proceso:
GRAFICO Nº 04
FLUJO DE PROCESO DE ELABORACION DE PAN
PESADO DE INSUMOS
(trigo, manteca, sal)
MEZCLADO-AMASADO
DIVISION DE LA MASA
FORMADO
FERMENTACION 21-32 ºC x 30 minutos
BARNIZADO -PINTADO
HORNEADO
150-200 ºC Por 20 minutos
ALMACENAMIENTO
19
a) Adquisición de insumos
Consiste en seleccionar a los proveedores de cada
uno de los insumos que intervienen en las fórmulas
panaderas y adquirirlos de acuerdo a los
requerimientos de producción.
Esta etapa es de vital importancia en la industria
panadera porque todas las otras etapas del proceso
teniendo insumos disponibles.
Operaciones.
 Determinar la cantidad de insumos a utilizar
durante la semana, teniendo en cuenta la fórmula que se usará y el volumen de
producción estimado.
 Preparar la Hoja de Requerimiento de insumos a la administración.
b) Pesado
Esta etapa consiste en dosificar con exactitud la cantidad de los insumos que intervienen en la
fórmula, así el rendimiento de la producción será constante, la calidad estable y se podrá
establecer un control de costos.
Operaciones.
 Calcular los insumos requeridos a partir de la Orden de Producción para la producción
del día.
 Solicitar al almacén los insumos sólidos y líquidos.
 Identificar los rótulos y fechas de vencimiento en los insumos recibidos.
 Preparar y asear los implementos de pesado y las superficies de la mesa de trabajo.
 Limpiar los empaques de los insumos antes de extraerlos.
 Usar recipientes limpios y/o nuevos para recepcionar el producto de su envase original.
 Verificar que la balanza marque cero y este a nivel.
 Pesar todos los ingredientes con precisión, teniendo en cuenta que todo el insumo se
encuentre dentro del platillo, sin derramarse.
 Eliminar adecuadamente los desperdicios de pesada.
 Disponer los insumos debidamente rotulados sobre la mesa de trabajo.
c) Mesclado-Amasado
Etapa de la panificación que tiene por objeto lograr una distribución uniforme de todos los
ingredientes, además de formar y desarrollar adecuadamente el gluten.
20
En este proceso se debe lograr un alto grado de extensibilidad, la masa debe ser suave, seca,
brillosa, muy manejable y desprenderse limpiamente de las paredes de la taza de la
mezcladora.
Las ventajas que ofrece una mezcla adecuada son: máxima absorción, buen desarrollo del
gluten, tiempo de fermentación ligeramente más corto, buen volumen del pan, buenas
condiciones internas del pan (paredes de las celdas delgadas, textura de la miga suave y
buena conservación).
Operaciones.
 Disponer los ingredientes en el orden que van a ser usados.
 Asear los implementos que se van a utilizar y lavarse las manos con agua y jabón
desinfectante.
 Verificar el buen estado de limpieza de la mezcladora.
 Trasladar adecuadamente los insumos hacia la mezcladora.
 Encender la amasadora en velocidad 1.
 Agregar adecuadamente todos los ingredientes secos (harina, sal, azúcar, mejoradores
y levadura), durante 1 minuto aproximadamente, para asegurar una buena mezcla.
 Adicionar correctamente los ingredientes líquidos y grasas (manteca, margarina,
emulsificantes).
 Amasar la mezcla en velocidad 1 hasta alcanzar homogeneidad.
 Iniciar el proceso de sobado (incrementar el
nivel de velocidad a 2 o trasladar la masa a
la máquina sobadora, si hubiera).
 Controlar la formación de liga.
 Trasladar adecuadamente la masa hacia la
mesa de trabajo.
Controles.
 Tomar una porción de masa entre las
manos extendiéndola y haciendo presión
en esta con la yema de un dedo, si se ve la
huella y no se rompe, es momento de
detener el amasado.
 Controlar la temperatura de la masa: 24 – 27 °C.
d) División de la masa
Esta etapa se realiza para obtener piezas de masa de
igual peso. El peso de cada pieza dependerá del tipo de
pan que se va elaborar. Este proceso debe ser rápido.
Operaciones.
 Verificar el buen estado de limpieza de la Divisora.
 Limpiar y desinfectar la superficie de la mesa que
va a utilizar.
 Lavarse las manos con agua y jabón desinfectante.
 Engrasar la superficie de la divisora antes de
usarla.
 Cortar la masa en porciones grandes según el peso
que se desee dividir, teniendo en cuenta que la
divisora divide la masa en 30 porciones de igual
peso.
21
 Cortar la masa pesada y embolada haciendo uso correcto de la Divisora.

 Trasladar adecuadamente las piezas cortadas.
 Disponer ordenadamente las porciones de masa sobre la mesa de trabajo.
 Dejar en buen estado de limpieza la divisora.
Controles.
Se deberá controlar que la divisora ejerza una presión uniforme sobre la masa para asegurar
una buena división de ella.
CUADRO Nº 20
CONTROLES DE PESO DE LAS DIVERSAS VARIEDADES DE PAN
Peso de masa para la divisora
Tipo de pan Número de porciones
(gr.)
Francés 2400 60
Rosetas doble 2400 30
Baguetino 1500 30
Yema chica 2400 60
Yema grande 2000 30
Petit pan 1200 60
Chancay 1200 30
Maiz chico 2400 60
Maiz grande 2500 30
Pan de camote 2400 60
Encimado con azúcar 2000 30
Encimado con crema 2300 30
Hamburguesa, Hot dog 2000 30
Anís, quinua, integral 1200 30

e) Formado
En esta etapa se procede al labrado de acuerdo a la forma

establecida para cada tipo de pan.
Es muy importante formar muy bien las piezas, pues si están
mal confeccionadas se deformarán durante la cocción. Para
llevar a cabo cualquier formado es imprescindible que la
masa haya reposado, pues si posee liga no se pueden armar
los panes.

Es otro proceso en el que se tiene que tener cuidado y por
tanto no se debe durar más de 20 minutos para evitar que la
masa desarrolle ya que variaría la calidad del pan.
Cuando se trata de panes especiales con relleno, el formado
es el momento en que se procede a rellenar la masa con manjar blanco, crema pastelera u
otro relleno elegido.
Operaciones.
 Limpiar la mesa de trabajo para recepcionar las piezas.
22
 Realiza el boleo usando ambas manos.

 Dar la forma a las piezas de masa dependiendo del
tipo de pan a elaborar.
 Limpiar las bandejas donde se colocarán las piezas
de pan.
 Engrasar las bandejas.
 Distribuir las piezas de pan de acuerdo con su
tamaño, forma, espacio disponible y tipo de masa en
las bandejas para su fermentación. (Ver cuadro)
 Colocar en coches para su fermentación.
Controles.
Las condiciones higiénicas de las manos del operario,
presencia de heridas y adornos son determinantes para la
preparación higiénica de los panes.
CUADRO Nº 21
DISPOSICION DE PANES EN BANDEJAS
Modo de disposición en Nª de panes por
Tipo de pan
bandejas bandeja
Francés (40 g) 5x5 25
Yema grande (65 g) 5x3 15
Yema chica (40 g) 5x4 20
Hamburguesa (65 g) 3x5 15
Anís (40 g) 6x4 24
Petit pan (20 g) 8x9 72

f) Fermentación
El proceso fermentativo comienza desde el momento de la incorporación de la levadura en la
masa, prolongándose hasta el instante en que se inicia la cocción de los panes.
Este proceso se realiza por efecto de la acción de la levadura en presencia de ciertas
sustancias, ya presentes en el grano del trigo denominadas enzimas. Consiste en la
transformación de los azúcares fermentecibles que al descomponerse producen gas
carbónico y alcohol.
La temperatura recomendada en la cámara de fermentación debe ser 26-40°C y la humedad
relativa de 80-85%, en estas condiciones se asegura un crecimiento adecuado y se evita la
formación de "cáscara" en la superficie del pan.
La masa debe observarse mientras fermenta. Un método de comprobación es presionarla con
los dedos, si la marca de la presión
permanece, es que la masa ha
fermentado lo suficiente.
Condiciones para la fermentación:
 Humedad.- Sin la presencia de
agua la levadura no puede
asimilar ningún alimento.
23
 Azúcar.- Necesita azucares simples como levulosa y dextrosa.

 Materias nitrogenadas.- La levadura toma la proteína de la harina.
 Minerales.- Los obtiene de la harina, del agua, etc.
 Temperatura adecuada.- La mejor temperatura para la levadura es alrededor de 21-
32°C.
Operaciones.
 Poner en marcha el equipo y asignar los parámetros adecuados para la fermentación.
 Verificar que la cámara esté en condiciones de iniciar el fermentado.
 Efectuar el llenado correcto de la cámara.
 Controlar el proceso de fermentación.
 Retirar el pan de la fermentadora en el momento adecuado.
g) Barnizado, acabado o pintado
Etapa que consiste en dar la presentación final al

pan teniendo en cuenta el tipo de pan que se
produce; para este fin se emplean insumos
adicionales como huevo, ajonjolí, semillas de
amapola, etc.
Operaciones.
 Preparar los implementos para el acabado
(brochas, etc.).
 Preparar la solución de huevo para el
pintado.
 Colocar las bandejas adecuadamente para iniciar el acabado.
 Pintar adecuadamente los panes.
 Distribuir uniformemente el ajonjolí o decorador en las piezas de pan.

h) Horneado del pan
Es la última etapa del proceso panificador y
es aquí donde el pan alcanza su máximo y
último desarrollo. Las temperaturas de
horneado oscilan entre 200 - 250° C y el
tiempo entre10-20 minutos, dependiendo
del tipo de pan.
Operaciones.
 Encender el horno en el momento
adecuado y seleccionar el tiempo y
temperatura de cocción.
 Verificar que el horno este en la
temperatura necesaria antes de introducir los panes.
 Introducir las bandejas con panes y poner en funcionamiento el horno.
 Controlar la cocción.
 Después de 15-20 min. retirar las bandejas y las disponerlas en un lugar previamente
determinado.
Control.
24
Se deberá verificar que la temperatura del horno sea adecuada al tipo de pan que se vaya a
hornear.
CUADRO Nº 22
CONTROLES DE TIEMPO DE HORNEADO, VAPORIZADO Y TEMPERATURA
Tipo de pan Tiempo horneado Tiempo de Temperatura
vaporizado
Francés 15 - 20 15 - 20 200 – 220
Otros crocantes 10 30 200
Yema 10 No se emplea 225
Maíz, cebada, quinua 10 30 200
Bollería 10 No se emplea 150

i) Almacenamiento para su venta
Es la etapa final del proceso que se ocupa de la
adecuada manipulación del producto antes de
llegar al consumidor final.
Operaciones.
 Preparar el lugar de almacenamiento o
exhibición.
 Verificar la temperatura del producto.
 Disponer los panes en el recipiente o
empaque elegido para su almacenamiento
o exhibición.
 Manipular el producto evitando la contaminación y el deterioro físico.
 Trasladar los recipientes con panes al almacén o vitrina.
Controles.
Es importante controlas el estado sanitario de los recipientes de traslado, material de
empaque y vitrinas de exhibición.
6.4. DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMO
El dimensionamiento de la materia prima e insumos, para el negocio, lo estamos determinando

teniendo en cuenta una producción de 4435 unidades de panes por día, el cual lo podemos
apreciar en el cuadro Nº 23.
CUADRO Nº 23
COSTOS DE PRODUCCIÓN DE PANES (4435Unidades/Día/30gr)
Descripción Unidad Cantidad Costo unitario Costo total
Costo Variable 310,33
Insumos y materia prima 199,31
Trigo panadero kg 70,00 1,80 126,00
Trigo local kg 30,00 1,00 30,00
Azúcar kg 2,00 1,78 3,56
Manteca kg 1,00 5,00 5,00
Levadura kg 1,50 9,78 14,67
Sal kg 1,62 1,00 1,62
Mejorador kg 2,84 6,5 18,46
Agua L 55,00
25
Mano de obra 95,00

Maestro Jornal 1,00 40,00 40,00
Ayudante (2) Jornal 2,00 27,50 55,00
Energía eléctrica 5,52
Amasadora-Sobadora kwh 12,00 0,31 3,72
Horno eléctrico kwh 4,00 0,45 1,80
Petróleo Galón 1,00 10,50 10,50
Costo Fijos 3,33
Gastos administrativos Día 1 2,00 2,00
Servicios (Luz, Agua) Día 1 1,33 1,33
Costo Total 313,66
Costo Variable Unitario 0,070
Costo Total Unitario 0,07072
Requerimiento de capital de trabajo
El requerimiento de capital de trabajo estimado para la producción de 249,517.94 panes por mes es
de S/ 17,647.04 nuevos soles por semana, como se observa en el siguiente Cuadro Nº 24
CUADRO Nº 24
REQUERIMIENTO DE CAPITAL DE TRABAJO POR MES
DESCRIPCION CAPITAL (S/.)
Volumen de producción 249.517,944

Costo unitario 0,0707
TOTAL 17.647,042
6.5. DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS
El dimensionamiento de las maquinaras y equipos como se puede observar en el cuadro Nº 25,

está en función a una capacidad de producción inicial de 8317.26 unidades de panes/día/30
gramos, el mismo que corresponde a un costo total de S/. 101,652.97 nuevos soles.
CUADRO Nº 25
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PANES (8317.26Unidades/Día/30gr)
MONTO INVERSION
UNIDAD MONTO
CANTIDAD / PRECIO FINANCIADO TOTAL
COMPONENTES/ACTIVIDAD DE FINANCIADO
META UNITARIO POR LA AEO (en nuevo
MEDIDA POR EL GR S/.
S/. soles)
COMPONENETE IMPLEMENTACION DE
6,812.98 100,840.00 107,652.97
ACTIVOS
Horno Rotativo Unid 1 35,000.00 0.00 35,000.00 35,000.00
Divisora de masa panadera Unid 1 3,300.00 0.00 3,300.00 3,300.00
26
Amasadora sobadora Unid 1 5,500.00 0.00 5,500.00 5,500.00

Batidora para pasteles Unid 1 4,772.97 0.00 4,772.97 4,772.97
Exhibidora de pan Unid 1 3,800.00 0.00 3,800.00 3,800.00
Exhibidora conservador Unid 1 5,500.00 0.00 5,500.00 5,500.00
Mesa Unid 1 1,200.00 0.00 1,200.00 1,200.00
Carrito transportador de panes
Unid 4 800.00 0.00 3,200.00 3,200.00
(espiguero)
Juego de bandejas Unid 100 50.00 0.00 5,000.00 5,000.00
Stand de madera Unid 1 800.00 0.00 800.00 800.00
Indumentaria Mòdulo 1 1,400.00 0.00 1,400.00 1,400.00
Materiales diversos (moldes) Mòdulo 1 4,000.00 4,000.00 0.00 4,000.00
Balanza electrónica de 5KG. Unidad 1 600.00 0.00 600.00 600.00
Balanza Electronica de 100 KG. Unidad 1 4,500.00 0.00 4,500.00 4,500.00
Parihuelas Unidad 6 80.00 480.00 0.00 480.00
Canastas panaderas Unidad 6 100.00 600.00 0.00 600.00
Moto car para acopio de leche Unidad 1 12000.00 0.00 12000 12,000.00
Gastos de acondicionamiento de
1,732.98 14,267.02 16,000.00
local
Pisos (mayolica y mano de obra) m2 87 50.00 1,732.98 2,617.02 4,350.00
Pintado (mano de obra y pintura) m2 70 30.00 0.00 2,100.00 2,100.00
Cemento andino tipo I Bolsas 150 25.00 0.00 3750.00 3750.00
Techo (Calaminas fibraforte) Unidades 87 32.00 0.00 2,784.00 2,784.00
Gastos de instalacion de activos Servicio 1 3,016.00 0.00 3,016.00 3,016.00
6.6. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO
a) Ubicación de la Propuesta Productiva.
El negocio está ubicado en el cercado del distrito de Huancavelica, esquina jirón Nicolás de
Piérola con Jr. Montevideo. S/N.
UBICACIÓN:
Departamento : Huancavelica
Provincia : Huancavelica.
Distrito : Huancavelica
Localidad : Huancavelica
Región Geográfica : Sierra.
Altitud : 3660 msnm.
La ubicación del negocio desde el punto de vista de centro de producción, transformación y

mercado se puede observar en el cuadro N° 01
CUADRO N.01
UBICACIÓN DE LA PROPUESTA DE CADENA PRODUCTIVA
27
Ubicación de la Cadena Productiva Marcar

Producción Cercado de Huancavelica
Post-producción Cercado de Huancavelica
Transformación Cercado de Huancavelica
Comercialización Distrito de Huancavelica
6.7. PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO

La distribución de trabajo de la sala de panificación se realizara como se puede observar en la
figura siguiente.
GRAFICO Nº 05
LAYOUT DE PANIFICACION
10m
12m
28
6.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
El requerimiento de mano de obra estimado para la producción de 4,435 panes por semana es de
S/ 95.00 nuevos soles por semana, como se observa en el siguiente Cuadro Nº 26
CUADRO Nº 26
REQUERIEMIENTO DE MANO DE OBRA POR DIA
Costo
Descripción Unidad Cantidad Costo total
unitario
Mano de obra 95,00
Maestro Jornal 1 40,00 40,00
Ayudante (02) Jornal 2 27,50 55,00
7. PLAN DE MERCADOTECNIA
El plan de mercadotecnia analiza el comportamiento del mercado para luego generar estrategias que
ayuden a la sostenibilidad del negocio.
7.1 ESTRATEGIA COMPETITIVA DEL NEGOCIO
La “Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios” tiene la ventaja de poder posicionarse en
el mercado, por contar con una planta de transformación de los productos, permitiéndole la
posibilidad de manejar un negocio competitivo, además de considerar una estrategia de liderazgo
por diferenciación basado en una mejor calidad competitiva de presentación del producto
procesado en coherencia con la visión, misión y objetivos del negocio.
7.2 OBJETIVOS DE MERCADOTECNIA.

Los objetivos del Plan de Mercadotecnia se clasifican en objetivos de corto, mediano y Largo
plazo.
Objetivos de Corto Plazo (Primer Año de Operación del Negocio).
 Cubrir el 48% de la demanda efectiva del mercado objetivo.
29
 Aceptabilidad por el mercado local del producto panadero por su buena calidad y
presentación.
 Buen nivel de presentación y calidad de los productos en el mercado objetivo.
Objetivos de Mediano Plazo (Hasta el Quinto Año de Operación).
 Incremento sostenido de al menos el 3% por año de las ventas, hasta llegar cubrir el 60%
del mercado.
 Posicionamiento del negocio en el mercado de Huancavelica.
Objetivos de Largo Plazo (Hasta el Décimo Año de Operación).
 Penetración de la línea de productos en el mercado de la provincia de Huancavelica.
 Productos con capacidad de competir en calidad y precio con otros productos de la región.
7.3 MERCADO OBJETIVO

Segmentación del Mercado.
El criterio de segmentación elegido para definir el mercado objetivo del negocio es el de
segmentación geográfica dado que la línea de productos del negocio panadero, está orientado
para la población en general de la zona del distrito de Huancavelica, siendo entonces el mercado
objetivo del negocio.
7.4 MEZCLA DE MERCADOTECNIA: (4P)
Producto:
La línea bandera de producción del negocio es la elaboración de panes en sus diversas
variedades y presentaciones, seguido por la elaboración de pasteles de consumo mas frecuente
como alfajores y queques.
En el cuadro Nº 27, podemos observar las características del producto en cuanto a marca envase
y etiqueta:
CUADRO Nº 27
ESTRATEGIAS DE LOS PRODUCTOS A MERCADEAR POR LA ASOCIACION
PRODUCT
CARACTERÍSTICAS MARCA EMBASE ETIQUETA
O
Es un producto procesado que La etiqueta del
se obtiene a partir de la mezcla La marca del producto brindara
de harina de trigo, levadura y producto, por el información como: el
Panes agua como ingredientes cual será nombre de la
principales, formándose una reconocido en el Para el despacho asociación, los
masa, el mismo que es mercado, es “San de los panes se números de teléfono,
sometido a cocción. Juan de Dios” considera las la línea del producto,
Es un producto cocido que se bolsas plásticas la marca, etc.
obtiene por la mezcla de harina transparentes de Su impresión será en
de trigo, manteca, azúcar y polietileno. forma de stiker para
Pasteles agua como insumos ser pegados en los
principales. Además de establecimientos de
considerarse otros como huevo, los clientes.
saborizantes y colorantes.
30
Plaza y distribución:
La plaza principal para la comercialización de los productos es el mercado local del distrito de
Huancavelica, representado por los consumidores directos, tiendas y bodegas, por otra parte se
considera como mercados alternativos las ferias locales de la provincia de Huancavelica.
La distribución de los productos se dará mediante venta directa al consumidor, tiendas y
bodegas. (Gráfico N° 06)
GRAFICO Nº 06
DIAGRAMA DE COMERCIALIZACIÓN DE PANES
DAS Y
EGAS
Promoción y publicidad
La estrategia de promoción empleado por el negocio será mediante la exhibición con
gigantografía de los productos en las ferias, propaganda radial local donde se resaltará la
diversidad de los productos panaderos y de pastelería, así también mediante el reparto de
almanaques calendarios donde se resaltara el nombre de la panificadora y su dirección para
contactos.
Precios
Los precios en el mercado están dados por la competencia en el mercado local, los mismos que
pueden apreciarse en el Cuadro Nº 28
CUADRO Nº 28
PRECIOS DE VENTA DIRECTA E INTERMEDIARIOS
PRECIO AL PRECIO POR
PRODUCTO UNIDAD CONSUMIDOR MAYOR
(Soles) (Soles)
Panes Unid 0,13 0,083
8. ASPECTOS AMBIENTALES
8.1 PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL

31
Es necesario elaborar un plan de manejo ambiental para estar preparados ante posibles siniestros
que sean ocasionados por el plan de negocios, el plan se realiza para evitar futuros daños al
ambiente y para preparar medidas de mitigación ante los posibles desastres.
CUADRO Nº 29
PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL
IMPACTOS NEGATIVOS MEDIDAS DE MITIGACION
IMPACTOS DIRECTOS
CONTAMINACION DEL AIRE

La basura será clasificada en orgánicos e
El proyecto no genera ninguna contaminación al aire inorgánicos para que no generen ningún tipo
de contaminación.
CONTAMINACION DEL AGUA
Con el proyecto se utilizara agua para realizar la limpieza Se realizara una charla para evitar la
de la sala de procesamiento de lácteos y los residuos del contaminación del agua a los que estén
suero de leche se irán para el consumo de los porcinos. trabajando en la planta.
CONTAMINACION DEL SUELO
Se realiza al instalación de pastos cultivados

No se genera ninguna contaminación al suelo
y manejo de praderas.
SALUD DE LA POBLACION
Realizar los exámenes de salud de los
trabajadores que participarán en el proyecto,
Salud del personal
para evitar riesgos de contagios de
enfermedades.
Para el manejo de los equipos el personal
Deterioro de la salud humana por accidentes de trabajo
será adiestrado.
IMPACTOS INDIRECTOS
PROBLEMAS SOCIALES
Sensibilización en el desarrollo de las

Desorganización del grupo
actividades
PROBLEMAS ECONOMICOS
Mejora de la calidad de vida Mayor capacidad de adquisición
9. PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO

32
9.1 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO

En esta sección se debe mencionar las razones por las cuales se pide el cofinanciamiento, ya sea
por razones de compra de maquinaria o equipo, capacitación o asistencia técnica, resolver algún
tipo de inconveniente en la producción o distribución o en alguna etapa de éstas, etc.
CUADRO Nº 30
JUSTIFICACION DEL COFINANCIAMIENTO DEL NEGOCIO
Justificación del cofinanciamiento: Se considera que el cofinanciamiento solicitado ayudará a reforzar los
siguientes aspectos
1. Implementación con materiales para el mejoramiento Productores trabajando en óptimas condiciones y
del centro de producción de los panes proporcionando calidad al producto
2. Implementación con módulo de panificación Incremento de la producción de panes para cubrir
una mayor demanda del mercado.
3.Implementación con materiales y equipos para la Ingresar al mercado de productos de calidad.
producción de los panes.
4. Implementación con equipos y maquinarias para la Adecuado presentación del producto al mercado.
comercialización
9.2 MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO
En el cuadro N° 31, podemos observar las dificultades y soluciones encontradas para el

mejoramiento del producto pandero, el mismo que se refiere a problemas de baja producción,
rendimientos,
CUADRO Nº 31
DIFICULTADES Y SOLUCIONES ENCONTRADAS PARA EL MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO
Dificultades Solución encontrada
Cursos de capacitación y asistencia técnica en
Baja producción y rendimiento de panes temas de producción de panes y pastelería e
Implementación con módulo de panificación
Baja calidad de la producción de panes (productos no Capacitación de BPM y elaboración de panes con
estandarizados, tamaño, color) manejo de parámetros de control de calidad.
9.3 ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA

En el cuadro N° 32 observamos las necesidades de capacitación y asistencias técnicas, referidas a
articulación comercial, contable, BPM y procesamiento de panes.
CUADRO Nº 32
DEMANDA DE ASISTENCIA TECNICAS Y CAPACITACIONES
Capacitación y asistencia técnica Para mejorar el proceso de:
Asistencia técnica en gestión contable El manejo contable del negocio (registros de
compras, ventas, pagos de tributación)
Asistencia técnica en articulación comercial Para posicionarse en el mercado
Asistencia técnica en procesamiento de panes y pasteles Mejorar el incremento de la producción de panes
y pales
Capacitación en Buenas Prácticas de producción de Los rendimientos y calidad de los productos
panes panaderos
33
9.4 PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO

El plan de inversiones del negocio lo podemos apreciar en el cuadro N° 33 y cuadro N° 34 en el
cual se presenta el resumen.
CUADRO Nº 33
PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO DEL NEGOCIO
MONTO MONTO INVERSION
UNIDAD
CANTIDAD PRECIO FINANCIADO FINANCIADO TOTAL
COMPONENTES/ACTIVIDAD DE
/META UNITARIO POR LA AEO POR EL GR (en nuevo
MEDIDA
S/. S/. soles)
COMPONENETE IMPLEMENTACION DE
6,812.98 100,840.00 107,652.97
ACTIVOS
Horno Rotativo Unid 1 35,000.00 0.00 35,000.00 35,000.00
Divisora de masa panadera Unid 1 3,300.00 0.00 3,300.00 3,300.00
Amasadora sobadora Unid 1 5,500.00 0.00 5,500.00 5,500.00
Batidora para pasteles Unid 1 4,772.97 0.00 4,772.97 4,772.97
Exhibidora de pan Unid 1 3,800.00 0.00 3,800.00 3,800.00
Exhibidora conservador Unid 1 5,500.00 0.00 5,500.00 5,500.00
Mesa Unid 1 1,200.00 0.00 1,200.00 1,200.00
Carrito transportador de panes
Unid 4 800.00 0.00 3,200.00 3,200.00
(espiguero)
Juego de bandejas Unid 100 50.00 0.00 5,000.00 5,000.00
Stand de madera Unid 1 800.00 0.00 800.00 800.00
Indumentaria Mòdulo 1 1,400.00 0.00 1,400.00 1,400.00
Materiales diversos (moldes) Mòdulo 1 4,000.00 4,000.00 0.00 4,000.00
Balanza electrónica de 5KG. Unidad 1 600.00 0.00 600.00 600.00
Balanza Electrónica de 100 KG. Unidad 1 4,500.00 0.00 4,500.00 4,500.00
Parihuelas Unidad 6 80.00 480.00 0.00 480.00
Canastas panaderas Unidad 6 100.00 600.00 0.00 600.00
Moto car para acopio de leche Unidad 1 12000.00 0.00 12000 12,000.00
Gastos de acondicionamiento de
1,732.98 14,267.02 16,000.00
local
Pisos (mayólica y mano de obra) m2 87 50.00 1,732.98 2,617.02 4,350.00
Pintado (mano de obra y pintura) m2 70 30.00 0.00 2,100.00 2,100.00
Cemento andino tipo I Bolsas 150 25.00 0.00 3750.00 3750.00
Techo (Calaminas fibraforte) Unidades 87 32.00 0.00 2,784.00 2,784.00
Gastos de instalación de activos Servicio 1 3,016.00 0.00 3,016.00 3,016.00
COMPONENTE GASTOS PRE
0.00 8,800.00 8,800.00
OPERATIVOS
Capacitación técnica en gestión
mes 3 500.00 0.00 1,500.00 1,500.00
contable
Capacitación técnica en
mes 3 500.00 0.00 1,500.00 1,500.00
articulación comercial
Asistencia técnica en
procesamiento de panes y mes 4 1,200.00 0.00 4,800.00 4,800.00
pastelería
Capacitación en Buenas
mes 1 1,000.00 0.00 1,000.00 1,000.00
Prácticas de producción de panes
COMPONENETE CAPITAL DE
TRABAJO 19,747.04 0.00 19,747.04
34
Capital de trabajo para 01 mes de

mes 1 17,647.04 17,647.04 17,647.04
producción
Mano de Obra 2,100.00 2,100.00
Maestro Jornal 30.00 40.00 1,200.00 1200.00
Asistente Jornal 30.00 30.00 900.00 900.00
TOTAL 26,560.02 109,640.00 136,200.01
% 20 80 100
CUADRO Nº 34
RESUMEN DEL PLAN DE INVERSIONES
INVERSION
MONTO FINANCIADO POR LAS AEOs (S/.) MONTO
TOTAL
COMPONENTES COFINANCIADO
EFECTIVO VALORIZACIONES TOTAL INVERSION
POR EL GR O GL
(S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
(S/.)
EQUIPOS Y MAQUINARIAS 6812.98 6812.98 100840.00 107652.97
GASTOS PRE OPERATIVOS 0.00 0.00 8800.00 8800.00
CAPITAL DE TRABAJO 19747.04 19747.04 0.00 19747.04
TOTAL 0.00 26560.02 26560.02 109640.00 136200.01
Por otra parte los costos de operación y mantenimiento se pude apreciar en el cuadro N° 35, en
donde se presenta los costos indirectos, costos de administración, gastos de ventas, costos
directos y además se incluye la depreciación, haciendo un costo total de operación y
mantenimiento de S/. 234837.63 nuevos soles para el primer año.
CUADRO Nº 35
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
UNIDA
COSTO
D DE COSTO
COSTOS DE OPERACIÓN CANT. UNITARI Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
MEDID TOTAL
O (S/.)
A
COSTOS FIJOS 20970.44 20970.44 20970.44 20970.44 20970.44
1. Costos Indirectos 1200.00 2250.44 2250.44 2250.44 2250.44 2250.44
Servicios de luz, agua Mes 12 40.00 480.00 900.18 900.18 900.18 900.18 900.18
Gastos de gestión de
Mes 12 60.00 720.00 1350.27 1350.27 1350.27 1350.27 1350.27
producción
2. Gastos de administración 10200.00 10200.00 10200.00 10200.00 10200.00 10200.00
Contador Mes 12 200.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00 2400.00
Administrador Mes 12 600.00 7200.00 7200.00 7200.00 7200.00 7200.00 7200.00
Gastos de gestión (útiles de
Mes 12 50.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
escritorio: Papel y otros)
3. Gastos de ventas 8520.00 8520.00 8520.00 8520.00 8520.00 8520.00
Personal de ventas Mes 12 500.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00 6000.00
Servicio de transporte motocar
Galón 120 16.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00
(gasolina/galón/año)
Servicios de mantenimiento de
Mes 12 50.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
motocicleta/mes
COSTOS VARIABLES 209514.06 209514.05 209514.0 209514.0 209514.0
4. Costos Directos 310.33 209514.06 209514.06 209514.0 209514.0 209514.0
35
Insumos y materia prima 199.31 134560.78 134560.78 134560.7 134560.7 134560.7

Trigo panadero kg 70 1.8 126.00 85066.77 85066.77 85066.77 85066.77 85066.77
Trigo local kg 30 1 30.00 20253.99 20253.99 20253.99 20253.99 20253.99
Azúcar kg 2 1.78 3.56 2403.47 2403.47 2403.47 2403.47 2403.47
Manteca kg 1 5 5.00 3375.67 3375.67 3375.67 3375.67 3375.67
Levadura kg 1.5 9.78 14.67 9904.20 9904.20 9904.20 9904.20 9904.20
Sal kg 1.62 1 1.62 1093.72 1093.72 1093.72 1093.72 1093.72
Mejorador kg 2.84 6.5 18.46 12462.96 12462.96 12462.96 12462.96 12462.96
Mano de obra 95.00 64137.65 64137.65 64137.65 64137.65 64137.65
Maestro Jornal 1.00 40.00 40.00 27005.32 27005.32 27005.32 27005.32 27005.32
Ayudante (2) Jornal 2.00 27.50 55.00 37132.32 37132.32 37132.32 37132.32 37132.32
Energía eléctrica 5.52 3726.73 3726.73 3726.73 3726.73 3726.73
Amasadora-Sobadora kwh 12 0.31 3.72 2511.50 2511.50 2511.50 2511.50 2511.50
Horno eléctrico kwh 4 0.45 1.80 1215.24 1215.24 1215.24 1215.24 1215.24
Petróleo Galón 1 10.5 10.50 7088.90 7088.90 7088.90 7088.90 7088.90
DEPRECIACION 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13
Depreciación de activos
Unidad 1 35000 35000 3828.13 3828.13 3828.13 3828.13 3828.13
(Horno) a 8 años
(amasadora, sobadora) a 8 Unidad 1 4,800.00 4800 525.00 525.00 525.00 525.00 525.00
años
Total Costos de Operación 234837.6 234837.6 234837.6 234837.6 234837.6
9.5 DETERMINACIÓN DEL COSTO UNITARIO
La determinación del costo unitario del negocio lo hacemos en función a una producción de 4435
unidades de panes por día, obteniéndose un costo unitario de producción de pan equivalente a S/.
0.07072 nuevos soles.
CUADRO Nº 36
COSTO UNITARIO
Costo
Descripción Unidad Cantidad Costo total
unitario
Costo Variable 310.33
Insumos y materia prima 199.31
Trigo panadero kg 70.00 1.80 126.00
Trigo local kg 30.00 1.00 30.00
Azucar kg 2.00 1.78 3.56
Manteca kg 1.00 5.00 5.00
Levadura kg 1.50 9.78 14.67
Sal kg 1.62 1.00 1.62
Mejorador kg 2.84 6.5 18.46
Agua L 55.00
Mano de obra 95.00
Maestro Jornal 1.00 40.00 40.00
Ayudante (2) Jornal 2.00 27.50 55.00
Energia electrica 5.52
Amasadora-Sobadora kwh 12.00 0.31 3.72
Horno electrico kwh 4.00 0.45 1.80
Petroleo Galòn 1.00 10.50 10.50
Costo Fijos 3.33
Gastos administrativos Dia 1 2.00 2.00
Servicios (Luz, Agua) Dia 1 1.33 1.33
Costo Total 313.66
Costo Varible Unitario 0.070
Costo Total Unitario 0.07072
36
9.6 DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA

El precio de venta por unidad de pan que se vende directamente al consumidor es de 0.13 soles (8
panes por 1 sol de 30gr cada/pan), por otra parte el precio de venta por pan unitario de 30 gr, al por
mayor es de 0.083 nuevos soles, los que se pueden apreciar en el cuadro N° 37
CUADRO Nº 37
PRECIO DE VENTA DE PAN AL POR MAYOR Y MENOR
Precio Precio
Precio Precio al por
Costo de Competencia al competencia al
Producto Unidad consumidor mayor
Producción consumidor por mayor
(Soles) (Soles)
(Soles) (Soles)
Panes Unid 0.07 0.13 0.083 0.13 0.083
9.7 DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS
La determinación de los ingresos del negocio, considera los ingresos por ventas de panes al por
mayor a un precio de 0.083 céntimos la unidad (Cuadro Nº 38) y al por menor a un precio de 0.125
céntimo la unidad (Cuadro Nº 39) y en el Cuadro Nº 40 se puede observar las ventas totales, con
proyección a cinco años.
CUADRO Nº 38
INGRESOS POR VENTAS DE PANES AL POR MAYOR (Nuevos soles/año)
PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Volumen de
1497107.67 1609765.02 1724910.56 1842587.79 1962840.89
ventas (Unid)
Precio 0.083 0.083 0.083 0.083 0.083
Ingresos 124259.94 133610.50 143167.58 152934.79 162915.79
CUADRO Nº 39
INGRESOS POR VENTAS AL POR MENOR (Nuevos soles/año)
37

Volumen de
1497107.67 1609765.02 1724910.56 1842587.79 1962840.89
ventas (Unid)
Precio 0.125 0.125 0.125 0.125 0.125
Ingresos 179652.92 193171.80 206989.27 221110.54 235540.91
CUADRO Nº 40
INGRESOS POR VENTAS TOTALES (Nuevos soles/año)
Por mayor 124259.94 133610.50 143167.58 152934.79 162915.79
Por menor 179652.92 193171.80 206989.27 221110.54 235540.91
Total 303912.86 326782.30 350156.84 374045.32 398456.70
9.8 ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio del negocio panadero de la asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios
lo podemos apreciar en el Cuadro Nº 20, el cual nos indica que, se requiere comercializar como
mínimo 255.8 panes/día al por mayor y 60.57 panes/día al por menor, para que los gastos fijos y
variables de las unidades producidas estén cubiertos.
CUADRO Nº 41
PUNTOS DE EQUILIBRIO DE LOS PRODUCTOS PROCESADOS POR MES
COSTOS
PRECIOS DE PUNTOS DE
PRODUCTOS COSTOS FIJOS VARIABLES
VENTA EQUILIBRIO
UNITARIOS
Pan al por mayor 3.33 0.070 0.083 255.878
Pan al por menor 3.33 0.070 0.125 60.576
9.9 EVALUACIÓN DE LA RENTABILIDAD

En el cuadro N° 42 se presenta el estado de resultados del negocio para los 5 años de evaluación.
CUADRO Nº 42
ESTADO DE RESULTADOS
38
AÑO
RUBROS
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1. Ingreso por ventas 303912.86 326782.30 350156.84 374045.32 398456.70
2. Costos 211764.50 227699.78 243987.01 260632.35 277642.04
Utilidad Bruta 92148.36 99082.52 106169.83 113412.98 120814.66
Gastos Administrativos y
18720.00 18720.00 18720.00 18720.00 18720.00
Ventas
(Horno, amasadora, 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13
sobadora)
Utilidad operativa 69075.23 76009.39 83096.71 90339.85 97741.54
Gastos Financieros 0 0 0 0 0
Utilidad Neta Antes de
69075.23 76009.39 83096.71 90339.85 97741.54
Impuestos
Impuesto a la Renta 48352.66 53206.58 58167.70 63237.90 68419.08
UTILIDAD NETA 20722.57 22802.82 24929.01 27101.96 29322.46
Por otro lado, teniendo en cuenta los costos de inversión, los ingresos por ventas y los costos
operativos y depreciación que corresponde al horno y la amasadora y sobadora, se elabora el flujo
de caja del negocio, cuyo detalle los podemos apreciar en los (Cuadros Nº 43 y 44).
CUADRO Nº 43
FLUJO DE CAJA DEL NEGOCIO
AÑO
RUBROS
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS 303912.86 326782.30 350156.84 374045.32 398456.70
Cantidad (Pan al Por
1497107.67 1609765.02 1724910.56 1842587.79 1962840.89
mayor)
Precio 0.083 0.083 0.083 0.083 0.083
39
Cantidad (Pan al Por

1497107.67 1609765.02 1724910.56 1842587.79 1962840.89
menor)
Precio 0.12 0.12 0.12 0.12 0.12
Inversión 136,200.01
COSTOS OPERATIVOS 234837.63 234837.63 234837.63 234837.63 234837.63
Fijos 20970.44 20970.44 20970.44 20970.44 20970.44
Variables 209514.06 209514.06 209514.06 209514.06 209514.06
(Horno, amasadora, 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13
sobadora)
Utilidad operativa 69075.23 91944.67 115319.22 139207.70 163619.08
Utilidad impunible 69075.23 91944.67 115319.22 139207.70 163619.08
Impuestos 30% 20722.57 27583.40 34595.77 41762.31 49085.72
Utilidad Disponible 48352.66 64361.27 80723.45 97445.39 114533.35
(Horno, amasadora, 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13 4353.13
sobadora)
-
FLUJO NETO 52705.79 68714.40 85076.58 101798.51 118886.48
136,200.01
CUADRO Nº 44
FLUJO DE CAJA SIMPLIFICADO
Descripción año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total
Ingresos 303912.86 326782.30 350156.84 374045.32 398456.70 967047.84
Egresos 234837.63 234837.63 234837.63 234837.63 234837.63 658906.58
Inversión 136,200.01 129165
Flujo Económico -136,200.01 69075.23 91944.67 115319.22 139207.70 163619.08 178976.26
La viabilidad del negocio está referido a su rentabilidad económica, para lo cual usamos los
indicadores de evaluación como el VAN, TIR y B/C, con un costo de oportunidad de 9%, cuyos
resultados lo podemos apreciar en el cuadro N° 45
CUADRO Nº 45
VALOR ACTUAL NETO, TIR Y B/C
INDICADORES DE EVALUACION
Valor Actual Neto
Tasa de descuento TIR B/C
(VAN)
9% S/. 298,566.76 64% 0.49
40
Observando los resultados de la evaluación del negocio a un costo de oportunidad de 9% se tiene

un VAN de 298,566.76, un TIR DE 64% y la relación de costo beneficio de 0,49 lo cual nos indica
que el proyecto es rentable.
9.10 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD.
Según el análisis realizado (Cuadro Nº 46), el negocio mostraría resultados negativos en el VAN
económico en un escenario adverso de reducción de precios de los productos en el mercado por
debajo del 24%, es decir que en estos niveles de precios el negocio incurriría en pérdidas que
pondrían en riesgo sus actividades.
CUADRO Nº 46
SENSIBILIDAD DE LOS INDICADORES DE RENTABILIDAD DEL PROYECTO ANTE VARIACIONES EN EL
FACTOR PRECIO DEL PRODUCTO EN EL MERCADO
Variación en INDICADORES
precio de los
productos VAN B/C
24% S/. 622,135.54 0.85

16% S/. 514,279.28 0.73
8% S/. 406,423.02 0.61
0% S/. 298,566.76 0.49
-8% S/. 190,710.50 0.37
-16% S/. 82,854.24 0.25
-24% -S/. 25,002.02 0.13
9.11 INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA
CUADRO Nº 38
INDICADORES DE LINEA DE BASE DEL NEGOCIO
SITUACION APOYO
INDICADORES
ACTUAL PROCOMPITE
Costos total Anual 42352.90 211764.50
Costos unitarios 0.0920 0.0707
Ingresos Totales 60782.57 303912.86
Precio 0.083 0.083
Nº de unidades producidas 598843.07 2994215.33
Utilidad 10541.16 52705.79
9.12 N° de trabajadores 10 25 CONCLUSIONES
Nº de horas trabajadas 8 24
Grado de satisfacción del
MALO BUENO
cliente
Participación de la mujer EL 50% EL 67%
41
 El negocio de panificación está ubicado en el cercado de Huancavelica, que será dirigido por
la Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios que cuenta con 25 socios.
 El volumen de producción programada para el primer año con el apoyo de PROCOMPITE es
de 2994215.33 unidades de panes.
 El capital inicial para la producción de panes durante el primer mes es de S/. 17,647.042
 En el flujo de caja simplificado la utilidad es de S/. 60075 nuevos soles para el primer año y
S/. 163619.08 nuevos soles para el año 05.
 De la evaluación del negocio a un costo de oportunidad de 9% se tiene un VAN de
298,566.76, un TIR DE 64% y la relación de costo beneficio de 0,49 lo cual nos indica que el
proyecto es rentable.
 Según el análisis de sensibilidad considerando la variable precio de los productos de la
asociación en el mercado, el proyecto incurre en pérdidas con precios menores en 24% con
relación a los precios actuales.
 Por el análisis de impacto ambiental observamos que existe irrelevancia de los impactos
negativos; por lo tanto hay viabilidad y sostenibilidad ambiental del proyecto.
 Para el presente plan de negocios será necesario un presupuesto de S/. 136,200.01 nuevos
soles que se utilizará para mejorar los ingresos económicos de la producción y
comercialización de los productos panaderos de la Asociación
.
ANEXOS
1. Ubicación de la propuesta productiva
2. Especificaciones técnicas
3. Cotizaciones
4. Fotografías (por lo menos 3 fotografías que demuestren la actividad)
42
1. UBICACIÓN DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA

Plan Final Panificacion Huacavelica

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Plan de negocios: Mejoramiento de la produccion y comercializacion panadera de la Asociacion Civil de Multiservicios San Juan de

Dios-distrito Huancavelica, provincia Huancavelica y departamento de Huancavelica

FONDO CONCURSABLE DE APOYO A LA COMPETITIVIDAD PRODUCTIVA-

CADENA : Cadena productiva de panes

9.5. DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO

1.1. DEFINICION DEL NEGOCIO

El negocio tiene como objetivo mejorar la producción y comercialización panadera de la Asociación

a) Ubicación de la Propuesta Productiva.

La ubicación del negocio desde el punto de vista de centro de producción, transformación y

DEPARTAMENTO DE HUANCAVELICA PROVINCIA DE HUANCAVELICA

Área de localización del Negocio de Panificación

b) Referencias de las propuestas productivas.

La Asociación Civil Multiservicios San Juan de Dios del Distrito de Huancavelica-Provincia de

1.2. DEFINICION DEL NOMBRE

2. INVESTIGACION DEL MERCADO

2.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEL MERCADO

c) Características Generales de la Demanda Potencial

2.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA DEL MERCADO

2.3. BALANCE DE OFERTA Y DEMANDA DEL NEGOCIO (LOCAL):

3. ANALISIS DEL ENTORNO

1. Existen programas sociales de

4.1. UBICACIÓN DE LA AEO

4.2. COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA

- El representante legal de la junta directiva es:

- Datos de la persona con quien debe efectuarse la comunicación

4.3. PARTICIPANTES DE LOS AEO

4.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES

Para promover la transparencia en la administración de la “Asociación Civil San Juan de Dios, se

4.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO

4.7. ORGANIGRAMA DEL AEO

Logística Producción Ventas

b. Trabaja coordinadamente con el área de producción

5. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO

5.3. OBJETIVOS DEL NEGOCIO.

a) Objetivos de Corto Plazo.

b) Objetivos De Mediano Plazo.

5.4. ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO

6.1. REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LA ASOCIACION

Para que la Asociación pueda sacar el producto de calidad al mercado requiere de

En el cuadro Nº 18, podemos observar las dificultades en el proceso de producción y

Infraestructura Inadecuada Acondicionamiento del local

6.2. EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO

PANIFICADORA SAN JUAN DE DIOS

6.3. DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO

El proceso productivo de la elaboración de los productos de panificación presenta el siguiente flujo

FERMENTACION 21-32 ºC x 30 minutos

 Cortar la masa pesada y embolada haciendo uso correcto de la Divisora.

En esta etapa se procede al labrado de acuerdo a la forma

 Realiza el boleo usando ambas manos.

 Azúcar.- Necesita azucares simples como levulosa y dextrosa.

g) Barnizado, acabado o pintado

Etapa que consiste en dar la presentación final al

6.4. DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMO

El dimensionamiento de la materia prima e insumos, para el negocio, lo estamos determinando

Mano de obra 95,00

Requerimiento de capital de trabajo

DESCRIPCION CAPITAL (S/.)

Volumen de producción 249.517,944

6.5. DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS

El dimensionamiento de las maquinaras y equipos como se puede observar en el cuadro Nº 25,

Amasadora sobadora Unid 1 5,500.00 0.00 5,500.00 5,500.00

6.6. LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO

a) Ubicación de la Propuesta Productiva.