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PLAN DE NEGOCIO
AGOSTO – 2015
1
INDICE
N° CONTENIDO PAG
1 NEGOCIO 01
1.1 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO 03
1.2 DEFINICIÓN DEL NOMBRE 06
2 INVESTIGACIÓN DE MERCADO 10
2.1 RECOLECCIÓN DE INFORMACIÓN SECUNDARIA Y PRIMARIA 10
2.2 ANÁLISIS DE DEMANDA 33
2.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA 38
2.4 DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA- OFERTA 41
3 ANÁLISIS DEL ENTORNO 43
4 ORGANIZACIÓN 45
4.1 COMPOSICIÓN DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO 45
4.2 PARTICIPANTES DE LOS AEO 46
4.3 ESTRUCTURA DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES 48
4.4 MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACIÓN DE LOS AEO 50
4.5 ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO 51
4.6 ORGANIGRAMA DEL AEO 51
5 PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO 51
5.1 OBJETIVOS DEL NEGOCIO 52
5.2 ALIANZAS ESTRATÉGICAS Y OPORTUNIDADES DE NEGOCIO 52
6 PLAN OPERACIONAL 53
6.1 REQUERIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO 53
6.2 EXPLICACIONES TÉCNICAS Y DISEÑO DEL PRODUCTO 62
6.3 DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO 64
6.4 DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS 64
6.5 DIMENSIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS 69
6.6 LOCALIZACIÓN DEL NEGOCIO 73
6.7 PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO 74
6.8 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA 75
7 PLAN DE MERCADOTECNIA 76
8 ASPECTOS GENERALES 80
8.1 LICENCIAS Y DERECHOS 80
8.2 INCENTIVOS, EXONERACIONES Y LIMITACIONES 80
8.3 PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL 81
9 PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO 83
9.1 JUSTIFICACIÓN DEL COFINANCIAMIENTO 84
9.2 MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO 88
9.3 ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA 89
9.4 PLAN DE INVERSIONES Y COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO 89
9.5 DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA 93
9.6 DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS 94
9.7 ANÁLISIS DEL PUNTO DE EQUILIBRIO 95
9.8 EVALUACIÓN DE LA RENTABILIDAD 95
10 INDICADORES DE LINEA DE BASE E IMPACTO DE LA PROPUESTA 97
PRODUCTIVA
10.1 INDICADORES DE LINEA DE BASE 97
10.2 INDICADORES DE IMPACTO 98
11 CONCLUSIONES 100
12 ANEXOS 102
2
PROPUESTA PRODUCTIVA
1. NEGOCIO
Perú se sitúa como el cuarto exportador mundial de paltas, luego de concretar envíos
por US$307.9 millones entre enero y setiembre, reflejando un incremento de 67.4%,
informó la Asociación de Exportadores (ÁDEX). Por otro lado México tiene el primer
lugar, seguido por Holanda, Chile y Perú.
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1.1.1 Ubicación De La Propuesta En La Cadena Productiva
Cuadro No. 01
Ubicación de la cadena productiva
Ubicación de la
Cadena Marcar
Productiva
Producción X
Post- producción
Transformación
Comercialización X
1.1.2.1 Técnico – Productivo: Los campos agrícolas son llamados campos – huertos,
actualmente el manejo de campo es realizado de manera improvisada por los mismos
productores, por falta de medios económicos no cuentan con asesoría especializada,
los medios económicos son limitados para aplicar verdaderos insumos agrícolas
estratégicos que les permitan mejorar su productividad, el único fertilizante que aplican
es estiércol de ganado debido a la disponibilidad, solo el 20% de los AEO maneja sus
huertos con fertilizantes sintéticos.
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Por todo lo mencionado la propuesta productiva se enfoca en la adquisición de
insumos estratégicos para el manejo técnico del campo, que le permita nutrir el suelo
principalmente con fertilizantes y agroquímicos (nitrato de amonio, fosfato diamónico,
sulfato de potasio, magnesoil, Propineb, Abono Foliar, Adherente, etc) que le permitan
incrementar su productividad de 8 tn/has a 12 tn/has con la asesoría especializada.
Por otro lado se propone incrementar la frontera agrícola por la disponibilidad de
terreno y agua en la localidad.
1.1.2.4 Experiencia
Los socios de la AEO cultivan palta desde hace 5 a 10 años dentro de sus huertos,
cuya forma de producción tradicional fue trasmitido de padres a hijos sucesivamente
por generaciones hasta el presente, y las mismas se fue incrementando el número de
plantas dentro de sus huertos, actualmente se siguen manteniendo el negocio por la
venta de palta fuerte en cajas de madera de 12Kg y 20 Kg para el mercado nacional.
5
compra de equipos y herramientas para las labores agrícolas del manejo de campo,
control fitosanitario, cosecha, post-cosecha y ampliación de frontera agrícola de 12
Hectáreas de palta fuerte para el mercado nacional principalmente.
La Región Lima se localiza en la parte central del territorio peruano, en la parte central
y occidental, comprende una franja costanera al oeste y al este limita con los andes en
sus vertientes occidentales.
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Clima Variado:
Altitud:
Mínima: 3 msnm.
Máxima: 3600 msnm
Límites
- Por el norte Región Ancash.
- Por el noreste Región Huanuco.
- Por el este Regiones de Pasco y Junín
- Por el Sur Región Ica
- Por el Oeste con el Océano Pacifico y Provincia constitucional del callao
Total 279,04 km² y está ubicado sobre los 2 400 msnm. Su capital es el centro
poblado de Manás.
3,86 hab/km²
Clima:
7
Grafico N° 1
Nivel de precipitación en Cajatambo
Cuadro N° 02
Perú: Índice de Desarrollo Humano del distrito de Manas 2009.
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Cuadro N° 03
Perú: Indicadores del Índice de Densidad del Estado, Provincia de Cajatambo 2007.
9
Fuente: PNUD / Índice de Brechas de la Densidad del Estado, Provincial Barranca. 2007. Perú
Elaboración propia.
Cuadro N° 04
Perú: Seguridad Ciudadana, provincias de Cajatambo, 2009
Grafico N° 02
Mapa de Ubicación de la propuesta Productiva
2. INVESTIGACIÓN DE MERCADO
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2.1.1 Ubicación y localización geográfica
11
La baja producción de palta fuerte, tiene como una de sus principales causas el bajo
porcentaje de frutos cuajados, resultante de una deficiente polinización, las cuales a su
vez dependen de las características de sus órganos reproductores (polen y el pistilo) a
la ausencia de polinizadores naturales eficientes, así como también la falta de
nutrientes del suelo. Así mismo la falta de podas en el momento de fecundación. El
polen maduro resulta insuficiente para polinizar el elevado número de flores femeninas
ocasionando frutos deformes y de menos calidad.
Así mismo se firmó el acta de compromiso que asume cada socio como aporte de
contrapartida en el plan de negocio en mano de obra no calificada para su ejecución,
se anexan las declaraciones juradas de la valorización de cada socio. (Anexo 06)
2.1.1.1 Origen:
Hoy en día es una de las frutas tropicales más populares en el mundo entero por su
alto valor nutritivo, sabor agradable y fácil preparación
Familia: Lauráceas
Género: Persea americana
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Especie: Méjico, y luego se difundió hasta las Antillas
Planta: árbol extremadamente vigoroso (tronco potente con ramificaciones
vigorosas), pudiendo alcanzar hasta 30 m de altura.
Sistema radicular: Superficial y ramificado, pudiendo originar dos o tres pisos o
planos de raíces a diferentes niveles, aunque poco profundos.
Hojas: Árbol perennifolio. Hojas alternas, pedunculadas, muy brillantes.
Flores: Flores perfectas en racimos subterminales; sin embargo, cada flor abre en
dos momentos distintos y separados, es decir los órganos femeninos y masculinos
son funcionales en diferentes tiempos, lo que evita la autofecundación. Por esta
razón, las variedades se clasifican con base en el comportamiento de la
inflorescencia en dos tipos A y B. En ambos tipos, las flores abren primero como
femeninas, cierran por un período fijo y luego abren como masculinas en su
segunda apertura. Esta característica de las flores de palta es muy importante en
una plantación, ya que para que la producción sea la esperada es muy
conveniente mezclar variedades adaptadas a la misma altitud, con tipo de
floración A y B y con la misma época de floración en una proporción 4:1, donde la
mayor población será de la variedad deseada. Cada árbol puede llegar a producir
hasta un millón de flores y sólo el 0,1 % se transforman en fruto, por la abscisión
de numerosas flores y frutitos en desarrollo
Fruto: Baya unisemillada, oval, de superficie lisa o rugosa. El envero sólo se
produce en algunas variedades y la maduración del fruto no tiene lugar hasta que
éste se separa del árbol.
Órganos fructíferos: Ramos mixtos, chifonas y ramilletes de mayo, el de mayor
importancia es el ramo mixto.
Esta palta de color verde proviene de la yema sacada de un árbol nativo, por lo que
se considera un híbrido natural. Los frutos presentan aspecto piriforme, de tamaño
medio (180 a 400 gr). Su largo medio es de 10 a 12 cm y su ancho de 6 a 7 cm. La
piel, ligeramente áspera, se separa con facilidad de la carne, variando su contenido
de aceite entre 18 y 22%. Florece entre agosto y octubre y madura de julio a
noviembre, es un árbol vigoroso, robusto y resistente al frío.
Le van bien los suelos ligeros, profundos, provistos de materia orgánica, bien
drenados y que permitan una buena aireación de las raíces; vegetando muy
difícilmente en suelos duros, compactos, arcillosos e impermeables.
2.1.1.4 Propagación:
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seleccionadas para cultivo comercial, ya que los árboles injertados son uniformes en
cuanto a la calidad, forma y tamaño de la fruta.
El método más difundido para injertar la palta es el de unión lateral aunque también
da buenos resultados el injerto de púa terminal; sin embargo, también se practican
otros como el injerto de escudete y el de hendidura, pero con menor éxito.
Una vez que el injerto ha pegado, entre los veintidós y treinta días después de
realizado, se empieza a eliminar la parte superior del patrón. Esto se va haciendo
paulatinamente hasta llegar al injerto. El corte debe ser hecho a bisel y cubierto con
una pasta funguicida a base de cobre. Cuando el injerto tiene entre 20 y 25 cm de
alto se puede trasplantar al campo definitivo, siempre y cuando el corte haya sido
cubierto por el callo del injerto.
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2.1.1.5. Polinización:
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- Mayor índice de semillas (número de semillas por cada 100 g de peso del fruto),
debido al desarrollo de la mayoría de óvulos.
Fuerte: Fruto de forma periforme con un cuello característico, aunque puede variar
de alargado con un cuello largo y angosto, a redondo, con un cuello ancho y corto.
Su piel es delgada, verde, moderadamente brillante, de textura flexible y superficie
algo granulosa. Tamaño de mediano a grande (170-500 gr.). La semilla es de tamaño
mediano con un aprovechamiento de la pulpa del 75-77%. La pulpa es de excelente
calidad, sabrosa y deja un agradable sabor a nuez.
Hass: Forma de pera de color verde oscuro en el árbol, se torna morado a negro al
madurar. La piel es mediana a gruesa, con textura rugosa. Tamaño pequeño a
mediano (140-400 gr.). El tamaño de la semilla es mediano con un aprovechamiento
de la pulpa del 66-70%. La pulpa es de excelente calidad con un rico sabor nuez.
Es la Variedad más importante a nivel mundial.
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2.1.1.7. Particularidades del cultivo
2.1.1.7.3 Abonado
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Cuando el árbol entra en producción, la fertilización nitrogenada debe
incrementarse, ya que en el período comprendido entre el inicio de la floración y la
maduración del fruto, el árbol demanda la mayor cantidad de nitrógeno. Se
recomienda un kilogramo de urea adicional, a la dosis de la fórmula completa, 40
días después de la floración, si hay riego; sino, debe adicionarse en el inicio de la
estación lluviosa.
2.1.1.7.4 Riego
2.1.1.7.6 Poda
Es una planta muy competitiva por la luz para la producción, que se concentra en las
faldas, por lo que es conveniente la poda de formación. Se emplean formas bastante
libres con ligera semejanza al vaso, abriendo el centro a la luz, dándole un porte
llorón. Existen otros sistemas de formación más sencillos de realizar en evaluación,
intentando además facilitar la polinización artificial y la recolección. Tras la
recolección se procede a la eliminación de chupones. Actualmente se están
modificando las técnicas de poda, lo que permite mantener el árbol a una altura
inferior a 2.5 metros. La polinización manual permite eliminar muchas ramas en la
poda, para asegurar el cuajado en las que quedan. En el caso de efectuar una
polinización natural una poda rigorosa sería peligroso, pues la cosecha se puede
reducir a menos de la mitad.
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2.1.1.8 Plagas y enfermedades:
2.1.1.8.1 Plagas
Medidor verde del Palto (Sabulodes caberata): Larvas se alimentan de las hojas,
defoliando la planta Afectan los rendimientos Huevos cuando puestos son verde
claro, blanquecino, después marrón rojizo, y antes de eclosionar rojo vino, Larvas
“giban”, por la presencia de solo un par de propatas abdominales Miden hasta 50
mm, en su quinto estadio. Son verde oscuro con estrias longitudinales amarillas,
blancas y negras. Puede consumir 117 cm2, durante toda su vida. Empupan en el
suelo. Adultos con las alas caractriticas de un geometridae, Alas grises o amarillo-
palido con puntuaciones en ambos lados del ala (Ventral y Dorsal).
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Pegador del palto (Argyrotaenia sphaleropa): Las larvas pegan los brotes con hilos
de seda y en su interior raspan y se alimentan. Pueden barrenar brotes tiernos y
raspar flores y frutos en maduración. Reducción de la calidad comercial del fruto.
Posturas muy características, aplanadas, en forma de tejas. Larva color amarillo
verdoso que se convierte paulatinamente en verde intenso, la cabeza y el escudo
protorácico son amarillo ámbar. Adulto, alas anteriores con área costal bien sinuosa y
banda irregular y oblicua blancuzca. En descanso, en forma de campana.
Minador del Palto (Phyllocnistis sp): Larvas realizan minas serpenteantes en el haz
de las hojas, disminuyendo el área de fotosíntesis. Secado y caída de hojas También
minan frutos afectando la calidad comercial.
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2.1.1.8.2 Enfermedades
Los árboles viejos plantados en suelos mal drenados sufren fuertes ataques
de Armillaria, dando lugar a clorosis foliar y defoliaciones, produciendo una
disminución del vigor. Ocasiona la muerte de las raíces, apareciendo un micelio
blanco sobre las mismas y setas sobre la base del tronco.
La Palta Hass y Fuerte, posee Frutos que son de forma oval piriforme, tamaño
mediano (entre 200 a 300 gramos). La cascara es granular, medianamente
gruesa, se pela con facilidad y va cambiando del verde al purpura conforme
madura. La pulpa no tiene fibras y su contenido de aceite fluctúa entre 18 y
22%. La semilla es de tamaño pequeño, de forma esférica y está adherida a la
pulpa.
El fruto una vez madurado puede permanecer en la planta por cierto tiempo, sin
perder su calidad. El árbol es muy sensible al frio, la planta es un árbol
extremadamente vigoroso, con un tronco potente y ramificaciones, el cual en
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pocos años puede alcanzar hasta tres metros de altura. “El sistema radicular es
bastante superficial, las hojas son alternas y de aspecto muy brillante en ambos
lados de la hojas, las flores son perfectas y se hallan en racimos subterminales”
Cuadro N° 05
Valor nutricional de la palta
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Fuente. www.paltahass.com
2.1.3.1 Usos:
La palta es una fruta muy versátil que se utiliza en variedad de formas: desde
refrescantes jugos, hasta picantes salsas, saludables ensaladas y ricos postres.
Combina muy bien con cítricos, vegetales frescos y mariscos. (Como Vivir Sano, 1995)
2.1.3.2 Beneficios:
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basado en la experiencia de cada productor, por otro lado la cosecha se realiza de
manera manual con tijeras, la cosecha se realiza sin criterios de selección y se vende
al barrer, los intermediarios comercializadores llegan sus jabas de plásticos o cajas de
madera de 12Kg y 20 kg al campo para el traslado de la fruta, quienes lo comercializan
en Lima y el norte del Perú.
- Pesar una cápsula de vidrio Petri y anotar el peso (T). Para esto se requiere
emplear una balanza de precisión.
- Cortar el fruto longitudinalmente en cuatro partes, eliminando la semilla y la
cáscara.
- Con un pelador de papas, se cortan capas finas de pulpa de cada cuarto. Debe
ponerse aproximadamente, 10 g de pulpa en la cápsula Petri.
- Pesar la cápsula Petri conteniendo la muestra fresca y anotar el peso (PF).
- Colocar la cápsula en un horno microondas y secar hasta un peso constante (15
minutos a 50% de potencia en un horno de 1000 watts y 2450 MHz).
- Pesar la cápsula con la muestra seca y anotar el peso (PS).
- Calcular el porcentaje de materia seca, a través de la siguiente relación:
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2.1.4.2 Cosecha.- El fruto debe cosecharse selectivamente utilizando tijeras, sin
pedúnculo, los frutos al ser retirados del árbol, se deben cuidar por estar propenso de
patógenos que causan infecciones.
El cuidado de la fruta cosechada por ser poco resistente al transporte, debe ser
permanente para prevenir hematomas o lesiones en la cascara con el consecuente
enmarronamiento e infecciones. La cosecha debe efectuarse en las horas más frías
del día y llevar la fruta a un pre-enfriamiento. El tiempo entre cosecha y puesta en frio
debe ser el mínimo (INIA, 2010)
- Estar enteros;
- Piel lisas sin grumos.
- Estar sanos, deberán excluirse los productos afectados por podredumbre o
deterioro que hagan que no sean aptos para el consumo;
- Estar limpios, y prácticamente exentos de cualquier materia extraña visible;
- Prácticamente exentos de plagas, y daños causados por ellas, que afecten al
aspecto general del producto;
- Exentos de humedad externa anormal, salvo la condensación consiguiente a su
remoción de una cámara frigorífica;
- Estar exentos de cualquier olor y/o sabor extraños;
- Estar exentos de daños causados por bajas y/o altas temperaturas;
- Tener un pedúnculo de longitud no superior a 10 mm, cortado limpiamente.
Sin embargo, su ausencia no se considera defecto, siempre y cuando el lugar de
inserción del pedúnculo esté seco e intacto.
Los aguacates deberán haber alcanzado una fase de desarrollo fisiológico que
asegure la finalización del proceso de maduración, de conformidad con los criterios
peculiares de la variedad y la zona en que se producen. El fruto maduro no deberá
tener sabor amargo.
El desarrollo y condición de los aguacates deberán ser tales que les permitan:
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Los frutos deberán alcanzar un contenido mínimo de materia seca1 en la cosecha,
según variedad, medida por secado a peso constante:
Categoría “Extra”.- Los aguacates de esta categoría deberán ser de calidad superior.
Deberán ser característicos de la variedad. No deberán tener defectos, salvo defectos
superficiales muy leves siempre y cuando no afecten al aspecto general del producto,
su calidad, estado de conservación y presentación en el envase. Si presenta
pedúnculo deberá estar intacto.
Categoría I.- Los aguacates de esta categoría deberán ser de buena calidad.
Deberán ser característicos de la variedad. Podrán permitirse, sin embargo, los
siguientes defectos leves, siempre y cuando no afecten al aspecto general del
producto, su calidad, estado de conservación y presentación en el envase:
Categoría II.- Esta categoría comprende los aguacates que no pueden clasificarse en
las categorías superiores, pero satisfacen los requisitos mínimos especificados.
Podrán permitirse, sin embargo, los siguientes defectos, siempre y cuando los
aguacates conserven sus características esenciales en lo que respecta a su calidad,
estado de conservación y presentación:
Los aguacates se pueden clasificar por calibres mediante una de las siguientes
opciones:
Peso
Código de (en gramos)
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Calibre
2 1220
4 781 – 1220
6 576 – 780
8 456 – 576
10 364 – 462
12 300 – 371
14 258 – 313
16 227 – 274
18 203 – 243
20 184 – 217
22 165 – 196
24 151 – 175
26 144 – 157
28 134 – 147
30 123 – 137
32 80 – 123
(Solo para variedad
Hass)
En cada envase se permitirán tolerancias de calidad y calibre para los productos que
no satisfagan los requisitos de la categoría indicada.
TOLERANCIAS DE CALIDAD
Categoría “Extra” El 5%, en número o en peso, de los aguacates que no satisfagan los
requisitos de esta categoría pero satisfagan los de la Categoría I o, excepcionalmente,
que no superen las tolerancias establecidas para esta último.
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TOLERANCIAS DE CALIBRE: Para todas las categorías, el 10%, en número o en peso,
de los aguacates que correspondan al calibre inmediatamente superior o inferior al
indicado en el envase.
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Es así que los profesionales en Comercio y Negocios Internacionales tienen
que ser capaces de utilizar las herramientas que el mundo brinda en la
actualidad para poder investigar, analizar y proyectar los usos y costumbres de
los clientes de distintos productos y servicios en todo el mundo.
En años anteriores la palta fuerte era la única variedad de fruta para comercializar a
nivel nacional, con el incremento de la producción de palta hass únicamente para la
exportación, el mercado nacional queda solo para la comercialización de palta fuerte
que gusta mucho a nivel nacional, la evolución de los precios de la palta fuerte en
promedio han sido de S/. 1.5 a S/.2.5/Kg al barrer en chacra, se diferencia de la palta
hass que en promedio ha sido de S/. 0.50/kg a 3.5/Kg en el año 2014 y 2013, tuvo su
caída más baja el año 2012 principalmente de la palta has, al no poderse exportar
saturo el mercado nacional debido a problemas de mercado internacional, pero el
negocio de la palta fuerte se mantuvo rentable por lo que sus épocas de
comercialización son diferentes no compiten.
La diferencia del negocio de la palta fuerte y hass son las épocas de cosecha para
abastecer el mercado, la palta fuerte se cosecha en Marzo, y de setiembre a diciembre
cuando no hay palta en el mercado nacional e incluso resulta buen negocio en el
mercado internacional principalmente en el mes de marzo cuando el mercado se
encuentra desabastecido por Chile y México.
Cuadro N° 06
Cuadro de época de cosecha de la palta fuerte y hass
Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Palta X X X X X
Fuerte
Palta X X X X X
Hass
Fuente: Entrevista a los AEO
29
2.1.6.1 Precio de chacra: La palta fuerte está manteniendo su precio debido al buen
negocio que gira en su entorno dentro del mercado nacional, existen experiencias de
exportación de palta fuerte para las colonias Peruanas a nivel mundial, con la futura
apertura del mercado Asiatico para la palta Peruana se pronostica un futuro
prometedor, existe una gran demanda de palta para el mercado de la Industria para
aceite de palta. La palta fuerte se está haciendo más conocida debido a que contiene
menor cantidad de grasas y aceites que la palta hass, también se ha hecho más
conocida en la gastronomía y que más países la demandan debido a su gran poder
nutritivo, esto ocasiona que los productores estén mucho más interesados en mejorar
su productividad y calidad, y ampliar su frontera agrícola.
Cuadro N° 07
Precio Histórico de la chacra
Histórico (S/. Por Kg)
CONCEPTO Proyectado
2012 2013 2014
Precio Palta Promedio al barrer 1.30 2.0 2.15 1.80
Fuente: Entrevista en la Asociación
2.1.6.2 Precio del Mercado Mayorista: Los precios dentro del mercado mayorista son
variados en entrevista a la Sra. Lozano Sotil Yrna Julia, Gerente de la empresa
YRLOSA SAC, se considera que los precios y la demanda se irán incrementando
debido a la demanda nacional (80%) e internacional (20%) aproximadamente. El
consumo per cápita por kg se ha ido incrementando de 0.53 a 1.40 kg/persona al año.
(INEI 2010)
Cuadro N° 08
Precios Históricos promedio de la palta
30
Fuente: MINAG 2010
Cuadro N° 09
Precios Históricos de la palta en el Mercado Mayorista
Cuadro N° 10
Precios Históricos promedio de la palta 2014
Cuadro N° 11
Precios Históricos de palta de exportación valor FOB – Callao
Fuente: Sunat
31
2.1.7 Oferta de palta
Cuadro N° 12
Producción Nacional de palta 2007 - 2011
Producción Nacional de Palta
Años TM
2007 121721
2008 136303
2009 157415
2010 183,740
2011 212,348
Fuente: MINAG
Cuadro N° 13
Series Históricas de la producción de palta a nivel nacional
32
Fuente: Dirección Regional de Información Agraria 2011
Elaboración: Promoción Agraria – DRA 2011
Cuadro N° 14
Series Históricas de la producción de palta a nivel nacional
33
Los indicadores de producción señalados muestran un cambio referidos al año base
frente a la situación de un escenario con plan de negocio proyectado dentro de una
estimación basada a la experiencia bastante realista y con escenarios de cambios no
radicales si no progresistas.
Cuadro N° 15
Indicadores de producción de palta fuerte en las zonas de intervención.
34
Es importante mencionar que durante los años 2009 y 2010, el Perú realizó
exportaciones a 20 países a nivel mundial. Como resultado del trabajo de las
empresas exportadoras y de la mejor posición de la marca Perú, en el 2011 el
número de destinos se incrementó a 27.
Los países con mayor demanda y crecimiento de la demanda son los países europeos,
sobre todo países como Alemania o los países nórdicos, donde los efectos de la crisis
europea no han afectado tanto. Algunos informes calculan que la demanda por
productos orgánicos en dichos países sería de 6% aproximadamente.
Cuadro N° 16
Principales países Importadores de palta 2011 – 2012
Fuente: TRADEMAP
Cuadro N° 17
35
Principales Países Importadores de Fruta tropical en el Mundo 2008 - 2011
Fuente: TRADEMAP
Cuadro N° 18
Exportaciones Peruanas de aguacate (palta)
Cuadro N° 19
Principales Países Importadores de pulpa de palta
36
2.2.2.2 Principales Países Productores de palta
Estados Unidos, a pesar de ser uno de los principales productores de palta del
mundo (producción Californiana), también es el principal importador del producto,
siendo abastecido principalmente por México (82.4%), seguido de Chile con el
12.2% y de Perú con 3.1%. Sin embargo, es importante precisar que a partir de
dicho año, el Perú puede ingresar su producción de palta a EEUU sin seguir el
tratamiento cuarentenario al que estaba obligado anteriormente y que representaba
una fuerte restricción a los exportadores. El efecto fue inmediato, pasando de 434
toneladas en el 2010 a más de 9,000 toneladas en el 2011.
Cuadro N° 20
Principales países Productores de palta 2013 – 2014
1
Fuente: MAXIMIZE – Riesgos de mercado de la Palta: Julio 2011
37
2.2.2.3 Principales Empresas Exportadoras de palta:
Cuadro N° 21
Principales Empresas Exportadoras de palta 2013 – 2014
Cuadro N° 22
Principales Destino de las empresas Exportadoras
Peruanas de palta 2013 – 2014
38
2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA
Cuadro N° 23
Cuadro de época de cosecha de la palta fuerte y hass
Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Set Oct Nov Dic
Palta X X X X X
Fuerte
Palta X X X X X
Hass
Fuente: Entrevista a los AEO
39
Las mayores ventajas en el negocio de la palta fuerte, no se lleva el productor, es más
rentable para el intermedio, que busca recolectar el fruto a nivel nacional huerto por
huerto, pagando adelanto al agricultor, invirtiendo en transporte, invierte en seleccionar
el fruto para dos mercados, para el mercado nacional, para el mercado internacional,
de los cuales el 60 a 80% califica para el mercado nacional.
Cuadro N° 24
Población de la Provincia de Cajatambo
N° Distritos Población % Hombres Mujeres
1 Cajatambo 2 790 33%
2 Copa 990 12%
60% 50%
3 Gorgor 2 275 27%
4 Huancapón 1225 15%
5 Manas 1078 13%
Total 8358 100% 60% 50%
Fuente: Entrevista al regidor Municipal en Manas
Elaboración: Propio, 2015.
40
2.3.3. Ubicación De Las Zonas Productoras de Palta en La Región Lima
Región : Lima
Provincia : Cajatambo
Distritos : Cajatambo, Copa, Gorgor, Huancapón, Manas.
Comunidades : Macallojoma, Palpas, Cajamacarquilla, Uttas, Cajatambo.
2.3.4. Extensión:
Cuadro N° 25
Producción de Palta en la Localidad de Caya
Hectáreas Producción de
Cultivadas de Palta fuerte
Año Palta fuerte (Tn)
2012 5 7
2013 6 8
2014 7 6
Fuente: Entrevista, 2015.
En nuestro país hay varias regiones en las que también se cultiva palta, de todas ellas
la Región Lima es la que a la fecha ha alcanzado mayores fronteras agrícolas, en el
siguiente cuadro se detalla como evoluciono la presencia del cultivo de palta a nivel
por regiones dentro del país.
Cuadro N° 26
Departamento Productoras de Palta En El Perú
41
2.4 DETERMINACIÓN DE LA BRECHA DEMANDA- OFERTA
Por otro lado la oferta exportable principalmente de la palta hass (80%), palta fuerte
(20%) aproximadamente en pulpa y fresco es de 181,777,530 kilos/año informe de
Agrodata 2014.
Para efecto del cálculo para determinar la brecha es la Oferta y Demanda se basara al
20% de las exportaciones que es lo que aproximadamente se exporta de palta fuerte
porque su consumo es principalmente el mercado nacional, las épocas de cosecha
como señalamos varían para ambos productos, no hay competencia ambos frutos
tienen diferentes mercados.
Cuadro N° 27
Volúmen De Demanda Nacional e internacional de Melocotón
Volumen de demanda 2015
Demanda Nacional por consumo
Per-cápita anual 1.4 Kilos/año
Miles de
Demanda promedio por comercio interno – Número de
Lima Metropolitana 2,382 Hogar
Demanda en Lima Metropolitana 3,334,800 Kilos/año
Volumen de exportaciones de palta (20%) 36,355,506 Kilos/año
Demanda promedio 3,371,155 Kilos/año
Demanda promedio 3,371.15 Tn/año
Fuente: Agrodata.
Elaboración: Propio
Cuadro N° 28
Hogares por status dentro de Lima Metropolitana
42
Cuadro N° 29
Exportaciones Peruanas de aguacate (palta)
Cuadro N° 31
Proyeccion de la Oferta Palta Fuerte de los AEO
Volumen Tn/Año Tn/Año Total
Tn/Año
Oferta Nacional (20%) 42,732.4 42.73
Oferta AEO – 1er. Año 64.8 42,732.4 42.79
Oferta AEO – 2do. Año 86.4 42,732.4 42.88
Oferta AEO – 3er. Año 129.6 42,732.4 43.01
Oferta AEO – 4to. Año 172.8 42,732.4 43.18
Oferta AEO – 5to. Año 226.8 42,732.4 43.41
Fuente: AGRODATA y AEO
Elaboración: Propio
43
Cuadro N° 32
Demanda nacional e internacional de la palta fuerte
DEMANDA
POTENCIAL
DT Do CONST TASA CREC. POB TIEMPO (TN)
AÑO 0 = 3,371.15
AÑO 1 3,371.15 1 1.10% 1 = 3,408.23
AÑO 2 3,408.23 1 1.10% 1 = 3,445.72
AÑO 3 3,445.72 1 1.10% 1 = 3,483.62
AÑO 4 3,483.62 1 1.10% 1 = 3,521.94
AÑO 5 3,522.36 1 1.10% 1 = 3,561.10
Fuente: Elaboración propia
La palta fuerte es un producto conocido a nivel internacional por sus múltiples cualidades
y propiedades nutraceuticas, gastronómicos. En este sentido el comportamiento del
consumo de palta fuerte ha evolucionado durante los últimos años de manera paulatina,
reflejando una creciente demanda en el mercado local, nacional e internacional: Estados
Unidos, Francia, Ucrania, Reino Unido. Por otro lado la Región de Lima se ha constituido
como la principal zona productora de Palta, las principales zonas productoras son: Huaral
30% 0.8%, Huarochirí 63%, Huara 27%, Canta 8%, Ayón 1.5%, Yauyos 0.7%, Cajatambo
20%. En las zonas de más altura se produce palta fuerte, mientras que la palta hass se
produce debajo de 1200 msnm, principalmente en el litoral Peruano.
44
La Región Lima se caracteriza por contar con pequeños productores dedicados a la
producción de palta fuerte y palta hass que vienen cultivándose dentro de huertos y
grandes extensiones. La producción y comercialización se ve prometedor, dentro del
Estado Peruano a través de Promperu se viene promocionando la palta hass y fuerte
como oferta exportable.
Cuadro N° 34
A
n Análisis Interno
a Fortalezas Debilidades
l Condiciones climatológicos favorables Bajo rendimiento en la producción de palta
i en el distrito de Manas a 2400 msnm. fuerte.
s Condiciones climatológicos favorables Desconocimiento del manejo técnico del
i en el centro poblado de Caya a 2100 cultivo.
s msnm. Falta de almacenes, centros de acopio que
Disponibilidad de agua y terreno faciliten la comercialización del producto.
F agrícola. Poca experiencia en ventas conjuntas o
O Zona declarada por SENASA libre de por contrato.
D mosca de la fruta. Poca capacidad gerencial y administrativa.
A El negocio de la producción de palta Poca experiencia en venta en conjunta o
fuerte se viene desarrollando por contrato.
exitosamente dentro de sus Poca experiencia de compra en conjunta
limitaciones. de insumos agrícolas.
Productores con conocimiento Deficiente capital de la asociación para
tradicional en el manejo del cultivo de adquirir nuevos plantones de palta fuerte
palta fuerte. para ampliar frontera agrícola.
Reconocimiento de los compradores Deficiente capital de la asociación para
como zona productora de palta fuerte. adquirir maquinas que permitan dar valor
agregado al cultivo.
Inadecuado manejo de suelos, fertilización,
fitosanitario.
Oportunidades Amenazas
45
Apoyo de instituciones públicas y
privadas
Presencia de empresas
C transformadoras exportadora de palta.
on Programas del estado que apoyan la
competitividad de las cadenas
rel
productivas.
ac
Formalizar la asociación como
ió
personaría jurídica.
n
a la formalización y articulación empresarial, existen esfuerzos futuros para formalizar la
“ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIOS DE LA LOCALIDAD DE
CAYA”.
Por otro lado la articulación comercial con la empresa más importante dentro de la
comercialización de palta fuerte para el mercado nacional ha manifestado su interés por
la compra del producto, INVERSIONES YRLOSA S.A.C ubicado en el mercado
Mayorista de Lima, con la que se ha firmado una carta de intención comercial (Anexo 7)
4. ORGANIZACIÓN
Cuadro N° 35
Junta Directiva de la AEO
46
La Organización se encuentra en proceso de formalización ante registros públicos,
incentivado a seguir con plan de negocio. (Anexo 05)
Cuadro N° 36
Lista de socios de los AEO
47
25 LIZZETTI SALAZAR ROGER ALEJANDRO 15608065 JR CALLAO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
26 LIZZETTI SALAZAR ALEJANDRO 15609531 JR GRAU S/N HUANCAPON CAJATAMBO
27 ASCARRUZ GUERRERO UBALDO JOEL 42819246 JR JUNIN S/N HUANCAPON CAJATAMBO
28 CARRASCAL ASCARRUZ JULIAN 80649883 JR GRAU S/N HUANCAPON CAJATAMBO
29 ARROYO DE TRUCIOS SEGUNDA 25437308 JR CUZCO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
30 CARRASCAL AVILA TOMASA SANTA 15207367 JR CUZCO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
31 CHAMORRO VENTURA DENY DELIA 70095945 JR LORETO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
32 VICTORIO ROBLES FELIPE LEON 15207401 JR PROGRESO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
33 CHAMORRO VENTURA JOEL WILSON 80649892 JR LORETO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
CHAMORRO MIRANDA ABELARDO
34 PATROCINIO 15207101 JR LORETO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
35 ZEVALLOS CALDERON ELMER FLORENCIO 80649873 JR LORETO S/N HUANCAPON CAJATAMBO
36 TAPIA VERANO MIGUEL GERARDO 15845835 QUINLLAN MANAS CAJATAMBO
37 ROSALES ASCARRUZ GUZMAN 06814987 JR LIMA S/N HUANCAPON CAJATAMBO
38 UZURIAGA LAURIANO MARTIN 15207026 QUINLLAN MANAS CAJATAMBO
39 GUTIERREZ VENTOCILLA MIGUEL A 10175007 RAJANYA GORGOR CAJATAMBO
40 BERROSPI ROSALES CALIXTO FORTUNATO 15207153 JR JUNIN S/N HUANCAPON CAJATAMBO
41 CAYETANO ROSALES TIOFILA 70261513 JR SUCRE HUANCAPON CAJATAMBO
42 ARCE CANIS CARMELA PASCUALINA 15208518 CAYA GORGOR CAJATAMBO
43 SALAZAR BRAVO CARLOS RICHARD 03676574 SHIURAM HUANCAPON CAJATAMBO
44 SALAZAR BRAVO ROGER MIGUEL 06725369 SHIURAM HUANCAPON CAJATAMBO
45 VEGA BARRERA CARLOS ENRIQUE 06790017 RUMICHACA GORGOR CAJATAMBO
46 LIZZETTI SALAZAR HORACIO ALEJANDRO 15594027 JR GRAU S/N HUANCAPON CAJATAMBO
El AEO, actualmente es una asociación sin fines de lucro por ello no es posible realizar
una distribución de las utilidades de la organización se constituye de esta manera
inicialmente porque es más rápido y fácil poder constituirlo ante Sunart no está sujeto a
tantos trámites burocráticos que llevaran más tiempo, por lo mismo que las
organizaciones sin fines de lucro es más fácil constituirlos, considerando estas
condiciones en tal medida se ha determinado que iniciando actividades de
implementación del plan de negocio y de las actividades productivas conjuntas como
organización se cambiara de régimen tributario de ser asociación a cooperativa con el
fin de iniciar el proceso comercial justamente el fin de la “ASOCIACION DE
PPRODUCTORES AGROPECUARIOS DE LA LOCALIDAD DE CAYA” es generar
48
lucro, utilidades y mejorar la competitividad agrícola. Establecido dentro del régimen
tributario como cooperativa goza de la LEY QUE PROMUEVE LA INCLUSION DE LOS
PRODUCTORES AGRARIOS A TRAVES DE LAS COOPERATIVAS LEY N° 29972.
Las cooperativas agrarias son sujetos del impuesto general a las ventas por las
operaciones que realicen distintas a las previstas en el artículo precedente, incluso
cuando vendan los bienes adquiridos a sus socios, siéndoles de aplicaciones la ley
del IGV y su reglamento. Lo dispuesto en el párrafo precedentes no afecta las
exoneración u otros beneficios tributarios previstos en otras normas que les resulten
aplicables.
Las cooperativas agrarias son sujetos del impuesto selectivo al consumo en caso
realicen operaciones agravadas con dicho impuesto, de acuerdo a lo establecido en
la ley del IGV.
.
4.3.3 Régimen Tributario: Artículo 6
49
Los socios de las cooperativas agrarias se encuentran inafectos al impuesto a la
renta hasta por 20 Unidades Impositivas Tributarias (UIT) de sus ingresos netos en el
ejercicio, siempre que el promedio de sus ingresos netos del ejercicio anterior y el
precedente al anterior no supere el monto de 140 UIT.
Para efectos del límite de 140 UIT de no contar con ingresos netos en algunos de
dichos ejercicios, se consideran únicamente los ingresos del ejercicio anterior o
precedente al anterior, según sea el caso. De iniciar actividades durante el ejercicio,
no será de aplicación el límite de 140 UIT a que se refiere el primer párrafo. De
superar las 20 UIT en el transcurso del ejercicio, se encuentra gravados con el
Impuesto a la Renta, de acuerdo a lo dispuesto en el artículo siguiente.
Los socios de las cooperativas agrarias a los que resulta de aplicación la inafectación
a que se refiere el artículo anterior, que en el transcurso del ejercicio superen el
monto señalado en el último párrafo del artículo anterior, están sujetos al impuesto a
la renta por el exceso del mencionado monto, a partir del mes en que lo superen,
debiendo pagar una cuota ascendente al 1.5% de sus ingresos netos mensuales.
Si en un determinado mes del ejercicio, los ingresos netos superan el monto de 140
UIT, los socios de las cooperativas agrarias ingresan al régimen General a partir del
siguiente ejercicio.
En este caso, los pagos efectuados conforme al párrafo precedente tienen carácter
cancelatorio. Los sujetos que ingresen al régimen general deben permanecer en
dicho régimen por un ejercicio, transcurrido el cual pueden aplicar la inafectación a
que se refiere el artículo 6 y lo dispuesto en el primer párrafo del presente artículo,
siempre que el promedio de sus ingresos netos durante el ejercicio y el precedente al
anterior no supere el monto de 140 UIT.
Para efecto del límite previsto en este párrafo, de no contar con ingresos netos en
alguno de dichos ejercicios, se consideran únicamente los ingresos del ejercicio
anterior o precedente al anterior, según sea el caso. El pago a que se refiere el
primer párrafo debe efectuarse dentro de los plazos previstos en el código tributario
para las obligaciones de periodicidad mensual.
50
Cuadro N° 37
Medidas para evitar una mala administración de los AEO
Se cumple
Situación
(Si o No)
Si
Proceso de Formalización de la Asociación (Anexo 05)
Informar periódicamente a las personas naturales o socios de la situación Si
del AEO
Si
Informar las enmiendas a los estatutos que se lleven a cabo
Si
Rotación periódica de la junta directiva
Si
Formación de Comité de Adquisición y compra
Si
Formación de Comité de fiscalización
Si
Se debe tratar equitativamente a los socios o personas naturales
Convenio con Universidades locales: Universidad Alas Peruanas, Católica
Posible
Sedes Sapientes, San Pedro, para ser capacitados en temas de
Administración de minifundios.
Contar con un contador externo con experiencia para el manejo contable y Si
asesoría en temas tributarios.
Acta de Acuerdos y Compromisos entre la Agencia Agraria Barranca y la Si
Organización de Productores de la localidad de Caya (Anexo 4)
51
4.6. ORGANIGRAMA DEL AEO
ASAMBLEA DE SOCIOS
SOCIOS 46 (PRODUCTORES)
52
- Implementar con equipos y herramientas a los productores AEO que les permita un
mejor control fitosanitario de las plantas, cosecha y post-cosecha. (1 Moto-
fumigadora, 400 cajas cosechadoras, 2 Fumigadora Manual, 24 tijeras de podar, 24
tijeras de podar telescópica).
- Incrementar los ingresos económicos de los productores por la producción, venta de
la palta fuerte de 48 Tn/campaña/año a 144 Tn/campaña/año al finalizar la ejecución
del plan de negocios.
Cuadro N° 38
Alianzas Estratégicos y oportunidades de negocios
La alianza u
Características
Descripción de la Empresa u oportunidad
Finalidad de la empresa u
alianza estratégica organización ¿Es probable
organización
o concreta*?
Información de Concreto
ocurrencia de plagas y Apoyo en control SENASA
SENASA Programa Estatal
enfermedades, fitosanitario interviene en
vigilancia fitosanitaria la zona
Asesoría para la
Articulación OPD Sierra
estandarización del Programa Estatal Probable
comercial, Exportadora
producto.
Gobierno
Fortalecer la Regional Lima Gobierno de Concreto
Asesoría organizativa
organización Agencia Nivel Regional (Anexo 4)
Agraria
Tiendas
Abastecimiento de Compra de venta comerciales de
Empresa Privada Concreto
insumos por volumen insumos
agrícolas.
Incrementar el Empresas
AgroBanco,
Financiamiento capital para la Privadas y Probable
Caja Sullana
producción publico
Cuadro N° 39
Alianzas Estratégicos y oportunidades de negocios
La
Descripción Características de
Empresa u oportunidad
oportunidad de Finalidad la empresa u
organización ¿Es probable
negocio organización
o concreta*?
53
Demanda de
Carta de
chirimoya, Empresa Mercado
Intensión Concreto
alrededor de 144 Lozano Sotil Yrma Mayorista
Comercial
Tn/campaña/Año. Julia SAC
6. PLAN OPERACIONAL
2. Organización y Asociatividad
Fortalecimiento de la competitividad técnica y empresarial de los socios, la
implementación de la instalación de nuevas plantaciones dará oportunidad a tener
en el mercado oferta de mayores volúmenes de producción al mercado y además
tendrá opciones de intervenir en el marcado con propuestas de producción y
demanda de insumos y otros como crédito y asistencia técnica; lo que ocasionará el
fortalecimiento asociativo de la AEO.
3. Comercialización
La implementación del plan de negocios brindara una oportunidad para hacer
acuerdos comerciales con los clientes directamente en condiciones de equidad por el
volumen de producto ofertado de la calidad obteniendo mejores precios y acuerdos
comerciales transparentes.
54
campos instalados 12 Has. haciendo. Incorporado en el paquete
tecnológico al programa
PROCOMPITE.
Contar con 6 Has de cultivo de pulpa fuerte no A través del programa PROCOMPITE
es suficiente para vender por volumen, se considera solicitar ampliar la
negociar mejor con los clientes. frontera agrícola de 12 Has, debido a
la disponibilidad de agua y de terreno.
OBJETIVO ESTRATEGICO 1
55
OBJETIVO ESTRATEGICO 1. PRODUCCIÓN DE PALTO Var.FUERTE
ESTRATEGÍA 1.1 - AÑO 1
ACTIVIDADES INDICADORES DE RESULTADOS METAS PROYECTADAS RESPONSABLES
5,280 plantones Var, fuerte
Adquisición - tralado y disponibilidad Plantones nuevos AEO/Socio - dueño de cada parcela
720 plantones Var. Hass
Instalación de nuevas plantaciones Plantones -marcado - replanteo 6,000 plantones (12.00 Has.) AEO/Socio - dueño de cada parcela
Adquisición de insumos estratégicos, Insmos en la cantidades t.m., Kg y/o litros o
AEO/Socio - dueño de cada parcela
agroquímicos, fertilizantes y otros programadas para 16.00 Has. unidades de medida
Aplicación de labores culturales Horas y jornales registradas
6,000 plantones (12.0 Has.) Socio dueño de cada parcela
dirigidas a nuevas plantaciones
Aplicación de labores culturales Horas y jornales registradas
6.00 Has Socio dueño de cada parcela
dirigidas a plantaciones existentes
Cosecha 1er. año Kilos de palta 48,000 Kg de 6.0 Has. Socio dueño de cada parcela
Objetivo Estratégico 2
56
OBJETIVO ESTRATEGICO 2. GESTIÓN COMERCIAL DE PALTA Var. FUERTE
ESTRATEGÍA 2.1 - AÑO 1
ACTIVIDADES INDICADORES DE RESULTADOS METAS PROYECTADAS RESPONSABLES
Adquisición y equipamiento
AEO/Asociación de Productores
complementario para la Materiales para cosecha Unidades
Agropecuarios de Caya
comercialización
Recepción de cosechas programadas Kilos de palta 48,000 Kg AEO/Socio/área de comercialización
Mercado Nacional : 70 %
Clasificación de frutas por categorias Kilos de palta/categoria AEO/Socio/área de comercialización
Para Exportación : 30 %
Gestión de ventas conjuntas 1er. Año Kilos de palta 30 % de la producción AEO/Socio/área de comercialización
57
Etapas de Proceso Para mejorar el proceso
58
de malezas. preparación de terreno serán
distintas en gran parte con remoción
Para el establecimiento del terreno para realizar aireación e
incorporación de materia orgánica al
de nuevas plantaciones
suelo con el uso de mano de obra
para efectos de de jornaleros.
minimizar la mortandad
o remplazo solo se La preparación de los terrenos
realizan el marcado de destinados a la instalación de
los hoyos y preparación nuevas plantaciones se hace con
de los anillos de riego. mucha anticipación. Se hace
limpieza, luego se riega todo el
terreno y cuando esté en
condiciones, se hace la remoción
completa del terreno para luego
realizar el desterroneo; para de
acuerdo a la topografía del terreno
se trazan para el hoyado para
establecer las nuevas plantaciones
y/o trasplante.
59
El grado de tecnificación El programa de fertilización será
referente a la realizado por un técnico especialista
fertilización en las que facilita el Programa que tomara
plantaciones son muy en cuenta las necesidades de la
bajas, registrándose planta dependiendo de la edad y su
dosis promedio de 40 – etapa fenológica y de los resultados
30 – 25 de NPK. el análisis del suelo. La adopción de
tecnología permitirá incorporar
El manejo de las insumos estratégicos para la
instalaciones en instalación de nuevas plantaciones
producción ha venido de palta y para las plantaciones en
siendo manejadas de producción.
forma convencional con
aplicaciones limitada de Ello incluye la incorporación de 05
abonos químicos t.m/Ha de estiércol de ganado tanto
(principalmente abonos en las plantaciones establecidas y
compuestos 20-20-20) para las nuevas plantaciones, para
en dosis muy bajas que mejorar el pobre contenido promedio
no satisfacen las de materia orgánica registrado en
Fertilización: necesidades reales del los análisis de suelo.
cultivo.
Cabe precisar que los suelos son
En la mayoría de casos, pobres en contenido de materia
las cantidades orgánica indicador de riqueza del
aplicadas de fertilizantes nitrógeno que requiera las plantas.
se encuentran
principalmente El plan de fertilización del cultivo
determinadas por
requiere (estiércol de ganado,
costumbres y
nitrato de amonio, fosfato diamónico,
recomendaciones de
sulfato de potasio y magnesoil para
técnicos que visitan la incorporar nutrientes diferentes a
zona o vendedores o NPKMg) se aplicarán de manera
abastecedores locales fraccionada al inicio de la floración
de productoscon 1/3 de N y 100 % de P2O5, K2O
agropecuarios y MgO; el otro 1/3 % de N al
(acopiadores). cuajado de la fruta y finalmente el
último tercio en pleno proceso de
Solo realizan una sola cosecha.
aplicación, siendo
generalmente al inicio La aplicación se realizará en forma
de la floración. circular en la proyección de la copa
del árbol. Se adjunta programa de
fertilización (Anexo 08)
60
En la zona se cuenta La frecuencia de riegos será
con una adecuada determinado por el técnico
disponibilidad y acceso especialista que contempla el
al agua de riego; gran Programa, tanto para las
parte del riego se realiza plantaciones en producción y para
en exceso ocasionando las nuevas plantaciones muy de
erosión de los suelos y acuerdo a la etapa fenológica del
lavado de nutrientes del cultivo, datos climáticos del
suelo, lo que disminuye momento y a las condiciones del
los niveles de eficiencia terreno.
Riego
de uso de fertilizantes Se implementará el mejoramiento
por las plantas. del sistema de riego por gravedad,
realizando alrededor de cada planta
El riego se realiza por de los anillos de riego a fin de
gravedad generalmente humedecer solamente la zona
inundación completa del radicular; además de hacer uso
terreno, aumentando eficiente del recurso hídrico y evitar
innecesariamente el contacto del agua con el cuello de
mayores volúmenes de la planta que es transportadora de
agua. plagas y enfermedades.
61
(acopiadores) o de las manejo y seguimiento estará a cargo
casas comerciales de de un asistente técnico de apoyo
agroquímicos. que forma parte del programa.
63
6.3. DEFINICIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO
PREPARACION DE
TERRENO
SIEMBRA DEFINITIVA
RIEGO Y
Proceso FERTILIZACION
productivo
anual
CONTROL SANITARIO
LABORES CULTURALES
PODA
RALEO
COSECHA
COMERCIALIZACION
64
6.4. DIMENSIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
Para la producción de palta fuerte planteada en la propuesta productiva referido a los insumos
estratégicos a requerir tiene como base la formulación del programa de Fertilización (Anexo 08) ,
se requiere utilizar insumos agrícolas, cuyo cálculo se realiza en base a una hectárea de terreno,
se adjunta cotización de los productos (Anexos 12) (Anexo 13):
Cuadro N° 39.
Requerimiento de insumos estratégicos para la producción de palta fuerte (1 Ha)
1 has
COSTO
UNIDAD DE COSTO
ACTIVIDAD UNITARIO CANTIDAD
MEDIDA SUB- TOTAL
S/. UTILIZADA
S/.
FERTILIZANTES
Nitrato de amonio 33 % de N. Sacos/ 50 Kg. 70.00 4 280.00
Fosfato Diamonico 15 % N - 46 % P2O5 Sacos/ 50 Kg. 100.00 2 200.00
Sulfato de Potasio de 50 % K₂O Sacos/ 50 Kg. 165.00 2 330.00
Pesticidas
Alfacipermetrina (Arriba 10 C.E.) Lit 58 2 116.00
Benomil (Benlate) Kg 85 1 85.00
Propineb (Antracol 70 WP) Kg 35 2 70.00
Oxicloruro de Cobre (Cupravit) Kg 48 1 48.00
Abono foliar (Fetrilom combi) Kg 20 1 20.00
Adherente Lit 40 1 20.00
Cuadro N° 40
Requerimiento para elMantenimiento de la producción de palta fuerte (1 Ha)
1 has
COSTO
UNIDAD DE
ACTIVIDAD UNITARIO
MEDIDA CANTIDAD COSTO
S/.
UTILIZADA SUB- TOTAL S/.
FERTILIZANTES
Nitrato de amonio 33 % de N. Sacos/ 50 Kg. 70 8 560
Fosfato Diamonico 15 % N - 46 % P2O5 Sacos/ 50 Kg. 100 4 400
Sulfato de Potasio de K₂O Sacos/ 50 Kg. 165 4 660
Magnesoil Sacos/ 50 Kg. 100 2 200
Pesticidas
Propineb (Antracol 70 WP) Kg 35 6 210
Benomil (Benlate) Kg 85 6 510
Sulfato de cobre pentahidratado (Phyton 27) Lt 220 2 440
Alfacipermetrina (Arriba 10 C.E.) Lt 58 3 174
Abono Foliar (Nitrofosca foliar) Kg 20 5 100
Cicatrizante hormonal (Sanix) Kg 30 2 60
Abono foliar (Fetrilom combi) Kg 85 4 340
Adherente Lt 40 1 40
65
Cuadro N° 41
Costo de producción para 18 Has de palta fuerte
Se adjunta los costos de producción para las nuevas plantaciones del 1er. Año, 2do,
3er, 4to, 5to. Año (Anexo 10), también los costos de mantenimientos para las
plantaciones en producción detallados en el (anexo 11).
66
Hass de 12 hectáreas. Plantones de palta con injerto de
patrón Topotopa.
Aplicación de paquete
2.4 TM Sulfato de tecnológico que involucre Fertilizante para suelo
Potasio asesoría técnica e insumos Contenido: 50% K2O
(48 sacos de 50 kg) estratégicos para el Presentación: saco de 50 Kg
mejoramiento de la Forma de pago: contado
67
productividad de 6 has para Lugar de entrega según
las instalaciones actuales y cotización.
12 para has nuevas
Instalaciones del cultivo de Mayor detalle anexo 12.5
palta fuerte.
Aplicación de paquete
Fertilizante para suelo
tecnológico que involucre
Contenido: Sulfato de magnesio
asesoría técnica e insumos
natural.
estratégicos para el
Presentación: sacos de 50 kg.
0.6 TM Magnesoil mejoramiento de la
Forma de pago: contado
(12 sacos de 50 kg) productividad de 6 has para
Lugar de entrega según
las instalaciones actuales y
cotización.
12 para has nuevas
Instalaciones del cultivo de
Mayor detalle anexo 12.6
palta fuerte.
68
12 para has nuevas
Instalaciones del cultivo de
palta fuerte.
69
las instalaciones actuales y cotización.
12 para has nuevas
Instalaciones del cultivo de Mayor detalle anexo 13.8
palta fuerte.
01 Moto Fumigadora
Motofumigadora Estacionaria
Estacionaria de 13
Aplicación de paquete de 13 Hp.
HP
70
tecnológico que - Equipo agrícola para
involucre asesoría fumigación de frutales.
técnica e insumos - Motor Honda de 13 HP a
estratégicos para gasolina de 3.7 Lt/hora
mejorar la productividad - Bomba de alta presión de
de los campos 80 Lit/minuto como minimo.
Instalados y de las - Con dos salidas.
Nuevas Plantaciones, - Una manguera de 100 mts,
total 18 Has - Forma de pago: contado.
- Lugar de entrega según
cotización.
71
Un árbol que fue sometido a un importante corte en la época de crecimiento, debemos
regenerarle el equilibrio con la poda. El mantenimiento de un árbol consiste en
operaciones de poda de escasa envergadura y de carácter netamente preventivo:
Las tijeras cosechadoras facilitan la cosecha del fruto del árbol principalmente de las
paltas, ayuda a cuidar que la fruta se recolecte con el mayor cuidado posible.
73
Aplicación de paquete Jabas cosechadoras de
tecnológico que plástico.
involucre asesoría
técnica e insumos - Capacidad 22kg.
estratégicos para - Medidas 60x40x20 cm
mejorar la productividad - Apilable.
de los campos - Resina de polietileno 100%
Instalados y de las virgen.
400 jabas Nuevas Plantaciones, - Forma de pago adelantado.
cosechadoras total 18 Has - Lugar de entrega según
cotización.
Mayor detalle anexo 14.6
La palta fuerte puede tolerar temperaturas bajas comprendidas entre 1200 a 2500
msnm. El negocio se implementara en la localidad de Manas, valle que reúne las
condiciones climatológicas favorables, el Distrito de Manás es uno de los cinco
distritos de la Provincia de Cajatambo, ubicada en el Departamento de Lima, bajo la
administración del Gobierno Regional de Lima-Provincias, cuenta con agua
proveniente rio Carhuan que desemboca en el rio gorgor.
Las plantas instaladas de palta fuerte se encuentran dentro de los campos – huertas
en otras palabras se encuentran en campos de minifundios dispersos en laderas hacia
arriba o hacia abajo, el Distrito de Manas pero en la localidad de Caya que se
encuentra a 2100 msnm.
74
6.7. PLANEACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DEL ÁREA DE TRABAJO
El área de producción de palta fuerte corresponde a 46 socios, que tiene un área base
de 6 Has en total, con posibilidades de ampliar su frontera agrícola a 12 Has de palta
fuerte debido a la disponibilidad de terreno y de agua, los campos se encuentran
ubicados en huertos dispersos pero dentro del distrito de Manas principalmente en la
localidad de Caya con la implementación del plan de negocio se lograra revertir esta
situación: (i) Ampliar la frontera agrícola.
75
6.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
La mano de obra está garantizada como contrapartida del plan de negocio de palta
fuerte se ha firmado declaración jurada de valorización en mano de obra por parte de
los AEO, existe desde ya un compromiso de su aporte en el momento que se ejecuta
el plan de negocio se pueden revisar a detalle en el anexo 06.
Cuadro N° 41
Requerimiento de mano de obra para la Instalación de palta fuerte
COSTO
COSTO
UNIDAD DE CANTIDAD SUB- TOTAL
ACTIVIDAD UNITARIO
MEDIDA UTILIZADA 1 Has
S/.
S/.
77 1
76
Cuadro N° 42
Requerimiento de mano de obra para Mantenimiento de palta fuerte
COSTO
UNIDAD COSTO
CANTIDAD SUB- TOTAL
ACTIVIDAD DE UNITARIO
UTILIZADA 1 Has
MEDIDA S/.
S/.
I. COSTOS DIRECTOS 28 1
1. Mano de Obra - Cultivos y labores culturales 840
a.- Fertilizacion
Fertilización de plantación Jornal 2 30 60
Segunda fertilización fraccionada Jornal 1 30 30
b.- Riegos
Riego de enseño Jornal 2 30 60
Riegos anuales Jornal 12 30 360
c.- Control de malezas
Primer deshierbo manual Jornal 4 30 120
Segundo deshierbo manual Jornal 4 30 120
d.- Control fitosanitario
Primer control fitosanitario Jornal 1 30 30
Segundo control fitosantario Jornal 1 30 30
Tercer control fitosanitario Jornal 1 30 30
Fuente: Elaboración propia
7. PLAN DE MERCADOTECNIA
77
Cuadro N° 43
Oportunidades Comerciales
Producto Sub Categoria Segmento Volumenes de Precio
(M. Prima) Producto de Mercado de comercializacion S/.
(valor Población Kg/Año
agregado)
Palta Fuerte Nacional Mercado 1 Año = 72,000 1.8
fresca Mayorista 2 Año = 96,000 (Puede
Palta Fuerte de Lima 3 Año = 144,000 Variar)
4 Año = 192,000
5 Año = 252,000
Cuadro N° 44
Características del Producto
Ítem Descripción Aspectos mejorados
- Ampliación de la
frontera agrícola con
la Instalaciones de 12
Palta variedad Fuerte Ha de palta fuerte.
Nombre genérico del producto
- Mejora del nivel de
productividad de 6 Ha
en producción de 6-
8tm/ha a 12tm.ha.
- Color: característico. Plantaciones en
- Olor: característico. producción y
- Brix: 6º Nuevas
- 60% de productos óptimos Plantaciones:
de calidad y buenos calibres - Color: característico.
para el mercado nacional. - Olor: característico.
Características Principales
- Comercialización: Debe - Brix: 6º
especificarse que la - 85% de productos
comercializarse se realiza óptimos de calidad y
actualmente sin criterios de buenos calibres para
calidad, precio por producto el mercado nacional
al barrer o granel.
78
SAC se cuenta con
carta de intención
comercial.
- Color: característico.
- Olor: característico.
- Brix: 6º
- 85% de productos
óptimos de calidad y
buenos calibres para
el mercado nacional.
Cuadro N° 45
Plan de Acción de Mercadotécnica
Cronograma
Actividades
1er. 2do. 3er.
Involucrados Logros
sem. sem. sem.
Negociación de
AEO –- Gestor comercial
Precio: Políticas de precios. X precios a satisfacción
- operadores
de las partes
Promoción: Publicidad,
relaciones públicas, ventas, Beneficiarios y Gestor Carta de intención
X X
personales, públicas y políticas comercial comercial
de marca.
Elaboración: Propio
79
Cuadro N° 46
Estrategia de Marketing
Publicidad y Promoción
Elaboración: Propio.
A. Nombre Científico:
B. Nombre Comercial:
La Palta Hass y Fuerte, posee Frutos que son de forma oval piriforme, tamaño
mediano (entre 200 a 300 gramos). La cascara es granular, medianamente
gruesa, se pela con facilidad y va cambiando del verde al purpura conforme
madura. La pulpa no tiene fibras y su contenido de aceite fluctúa entre 18 y
22%. La semilla es de tamaño pequeño, de forma esférica y está adherida a la
pulpa.
El fruto una vez madurado puede permanecer en la planta por cierto tiempo, sin
perder su calidad. El árbol es muy sensible al frio, la planta es un árbol
extremadamente vigoroso, con un tronco potente y ramificaciones, el cual en
pocos años puede alcanzar hasta tres metros de altura. “El sistema radicular es
bastante superficial, las hojas son alternas y de aspecto muy brillante en ambos
lados de la hojas, las flores son perfectas y se hallan en racimos subterminales.
80
8. ASPECTOS GENERALES
Exoneraciones:
Limitaciones:
- La palta fuerte es un cultivo resistente, sin embargo hay ocasiones por el fenómeno
del niño en que las heladas coinciden cuando la planta recién está en flor o por
cuajar; y cuando se presenta el mayor daño del cultivo, pues en la mayoría de las
flores no cuajan y se caen, en esos casos se aplican un curativo preventivo para
equilibrar el daño.
- Fluctuación de precios nacionales e internacionales.
81
- Los AEO actualmente no cuenta con insumos y equipos y ante un alza de precios
limitara la mejorar el proceso de producción, cosecha y pos cosecha, repercutiendo
en la producción y calidad del producto que se articula al mercado.
- La caracterización de los productores de la zona refiere prácticas individualistas,
por ello tienen un gran reto de organizarse, realizar ventas conjuntas, establecer
lazos de cooperación y confianza.
- Los productores muestran limitada capacidad de gestión y negociación.
N° 1 Recurso suelo
Respecto a la cantidad de basura (papeles, plásticos, Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar botellas de plásticos, vidrios, latas, a generarse con la propuesta(s)
implementación del plan de negocio se estima:
La actividad generará gran cantidad de basura. Si, generar un plan de trabajo interno de
la recolección de los envases y
X La actividad generará poca cantidad de basura. embalajes vacíos de químicos y
pesticidas, así evitar incluso su
La actividad generará igual o similar cantidad de basura que adulteración posterior.
cuando no había el plan de negocio.
N° 2 Hábitats naturales
Respecto a la existencia de áreas naturales protegidas: Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar propuesta(s)
La actividad se desarrollará dentro de áreas ANP Si, la actividad se desarrollara en áreas
destinadas a la agricultura.
La actividad se desarrollará dentro de la zona de
amortiguamiento de una ANP
N° 3 Hábitats naturales
Respecto a las actividades de implementación del Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar proyecto, estas se realizarán en: propuesta(s)
Zonas cercanas o directas a las nacientes de manantiales, Si, la implementación del proyecto se
lagunas u otros espejos de agua realizara en zonas alejadas de lagunas
u otros cuerpos de agua.
Zonas indirectas o cercanas a lagunas u otros cuerpos de
agua.
N° 4 Hábitats naturales
Respecto al relieve del área donde se desarrollará el Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar proyecto: propuesta(s)
El relieve es muy accidentado con alta pendiente. Si, el proyecto se realizara en suelo
poco accidentado, ubicado en zona de
X El relieve es accidentado con poca pendiente. producción.
82
N° 5 Manejo de plagas
Respecto a la producción de cultivos en esta actividad se Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar emplearán: propuesta(s)
X Plaguicidas y fertilizantes sintéticos Empleo de productos sintético
recomendados por SENADA dentro del
X Fertilizantes sintéticos límite de residuos de pesticidas y
plaguicidas permitidos, para combatir las
No utilizará plaguicidas y /o usará abono orgánico plagas y enfermedades, y orgánico
(guano de corral).
N° 6 Bosques
Respecto al desarrollo de las actividades del proyecto, Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar éstas se llevarán a cabo en: propuesta(s)
Zonas que forman parte de bosques o son áreas contiguas. Si, la implementanción del plan de
negocio se realizara en zonas alejadas
Zonas muy cercanas a los bosques y plantaciones. de bosques y zona minera.
83
El idioma que prevalece es el quechua domina el español y castellano.
N°
13 - A Características Sociales
Medida(s) de prevención o mitigación
Marcar Características Sociales de la población propuesta(s)
x Los beneficiarios del proyecto participan en diversas Si, los socios de la AEO vienen
actividades programadas a nivel local (comunidad, centros participando de actividades con la
poblados y municipalidad). Municipalidad y la Agencia Agraria, a
través de pasantía, y ferias locales.
Algunas veces los beneficiarios del proyecto participan en
diversas actividades programadas a nivel local (comunidad,
centros poblados y municipalidad).
Ubicación : Perú.
Región : Lima
84
El programa de actividades toma en consideración todas las actividades necesarias
para ejecutar las estrategias identificadas previamente y se encuentra agrupado de
acuerdo a los principales objetivos del Plan de negocio, se propone mejorar la
producción de 6 has y la ampliación de la frontera agrícola de 12 has de Palta
variedad Fuerte, mejora de la producción y calidad de las plantaciones en
producción se realizó el cronograma de actividades para estas dos producciones.
Trimestre
Actividades I II III IV
7.Venta conjunta X
85
solicitado ayudara a reforzar los siguientes aspectos
Unidad
de
SERVICIOS Medida Cantidad
Asesor Técnico Mes 4
Técnico Agropecuario Mes 8
86
necesidades reales del cultivo.
Situación futura:
Unidad
FERTILIZANTES de Medida Cantidad
Nitrato de amonio 33 % de N. Sacos/ 50 Kg. 96.00
Fosfato Diamonico 15 % N - 46 % P2O5 Sacos/ 50 Kg. 48.00
Sulfato de Potasio de K₂O Sacos/ 50 Kg. 48.00
Magnesoil Sacos/ 50 Kg. 12.00
Unidad
AGROQUIMICOS de Medida Cantidad
Alfacipermetrina (arriba 10 C.E) Lit 42.00
Benomil (Benlace) Lit 48.00
Propineb (Antracol 70 WP) Kg 60.00
Oxicloruro de cobre (Cupravit) Li 12.00
Sulfato de cobre pentahidratado
(Phyton 27) Lt 12.00
Abono Foliar (Nitrofosca foliar) Lt 42.00
Cicatrizante hormonal (Sanix) Lt 12.00
Abono Foliar (Fetrilom combi) Lt 24.00
Adherente Lit. 12.00
87
Situación actual: El cultivo de palta es uno de los cultivos que presenta plagas
y enfermedades a pesar que SENASA con el proyecto control y erradicación de
la mosca de la fruta ha controlado esta plaga.
Situación futura:
El control sanitario se realizara cada 7 días para lo cual contarán con una
pulverizadora manual y la bomba estacionaria. El manejo y seguimiento estará a
cargo de un asistente técnico de apoyo que forma parte del programa.
88
contaminación con hongos o bacteria.
Unidad
EQUIPOS Y HERRAMIENTAS de Medida Cantidad
Caja Cosechadora 22 KG. Unidad 400
Moto Fumigadora de 5.5 HP Unidad 1
Arcos de podar Unidad 24
Fumigadora Manual 20 Lit. Unidad 2
Tijeras de podar Unidad 24
Tijeras de cosecha telescópica Unidad 24
89
comercial a gran escala. de 12 Has de palta fuerte.
La AEO debe indicar en los temas que requieren asistencia técnica y/o capacitación
y especificar qué tipo de procesos de producción, transformación y/o
comercialización se mejorarán. Se adjunta los términos de referencia del
especialista a requerir. (Anexo 15)
Se adjunta para sustentar el financiamiento del plan de negocio por parte de los
AEO la declaración jurada del valor de su mano de obra, se detallan en el anexo 04.
90
Monto Monto
Monto Financiado Financiado
U.
BIENES Y SERVICIOS CANTIDAD P. UNIT. TOTAL por el por los
MEDIDA
S/. GOB. LIMA AEO
S/. S/.
1. COMPONENTES DE ACTIVOS
FIJOS
1.1 Plantones de Palta var. Fuerte Unidad 5,280.00 14.00 73,920.00 73,920.00 -
1.2 Plantones de Palta var. Hass Unidad 720.00 14.00 10,080.00 10,080.00 -
1.12 Abono Foliar (Nitrofosca foliar) Lit. 42.00 20.00 840.00 840.00 -
1.14 Abono foliar (Fetrilom combi) Lit 24.00 85.00 2,040.00 2,040.00 -
91
3.1 Total mano de obra para inst. y
Mant. Jornal 1,308.00 30.00 39,240.00 - 39,240.00
159,242.00
198,482.00 39,240.00
9.4.2 Costos de Producción:
Los costos de producción para las nuevas plantaciones de palta fuerte por
instalar son 12 hectáreas debido a la disponibilidad de terreno y de agua,
para ello se ha realizado un plan de fertilización por cada edad fenológica de
la planta iniciando por: (i) Costo de Instalación correspondiente al primer año
y costos de Mantenimiento de los años 2do., 3er, 4to, 5to, los cálculos se
realizaron sobre 1 hectárea, Mayor detalle en el anexo 10.
92
Mantenimientos de equipos 810 810 1,290 1,930 1,930
- Área 6 Ha.
- Productividad actual: 6,000 - 8000kg/ha
- Edades de las plantas: el 80% son plantas mayores de 5 años.
- Proyección de la productividad: 12,000kg/ha (Plantas Instaladas).
- Venta de productos al barrer.
- Incorporación de insumos estratégicos otorgados por el Programa
Procompite.
- Área 12 Has.
- Productividad actual: 3,000 kg/ha (2do. Año), 6,000 kg/ha (3er. Año),
10,000 kg/ha (4to. Año), 15,000 kg/ha (5to. Año)
- Venta de productos al barrer.
- Incorporación de insumos estratégicos otorgados por el Programa
Procompite.
2014
CONCEPTO (año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
base)
Nº Socios 0 46 46 46 46 46
Área (Ha) 18 18 18 18 18 18
Plantaciones en Producción
Área (Ha) 6 6 6 6 6 6
Productividad (Kg/Ha) 8,000 12,000 12,000 12,000 12,000 12,000
Producción Total (Kg) 48,000 72,000 72,000 72,000 72,000 72,000
Nuevas Plantaciones
Área (Ha) - 12 12 12 12 12
Productividad (Kg/Ha) - - 2,000 6,000 10,000 15,000
Producción Total (Kg) - - 24,000 72,000 120,000 180,000
93
Total de Producción
(Kg) 100% 72,000 96,000 144,000 192,000 252,000
Total de Producción
(Kg) 90% 64,800 86,400 129,600 172,800 226,800
Unidad
de Costo 1 Año
BIENES Medida Cantidad Unit. Mes 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Motofumigadora estacionaria de 13 hp
Mantenimiento cada 6 meses (nuevo)
Mantenimiento cada 3 meses (3año) unidad 1 15 0 30 30 30 30 30
Fumigadora Manual 20 Lt
Mantenimiento cada 6 meses (nuevo)
Mantenimiento cada 3 meses (3año) unidad 2 15 0 60 60 60 60 60
Sierra de podar
Mantenimiento cada 6 meses (nuevo)
Mantenimiento cada 3 meses (3año) unidad 24 5 0 240 240 240 240 240
Tijera de podar
Mantenimiento cada 6 meses (nuevo)
Mantenimiento cada 3 meses (3año) unidad 24 5 0 240 240 480 800 800
Tijera de Cosechar
Mantenimiento cada 6 meses (nuevo)
Mantenimiento cada 3 meses (3año) unidad 24 5 0 240 240 480 800 800
COSTO TOTAL / AÑO (nuevos soles) S/. 810 810 1,290 1,930 1,930
Los productos se comercializan al barrer, los precios considerados son los que se
vienen comercializando de la venta del mayor productos que cuenta con volumen
para comercializar, el que se consideró para efectos de cálculo S/. 1.80/Kg.
94
promedio S/. 0.82/kg y los precios de venta a S/. 1.80/Kg correspondiente a una
utilidad neta de S/. 1.0 a 1.2/Kg.
Los productos se comercializan al barrer, los precios considerados son los que se
vienen comercializando de la venta del mayor productos que cuenta con volumen
para comercializar, el que se consideró para efectos de cálculo S/. 1.80/Kg. Los
ingresos se proyectan a 10 años.
Con Plan
CONCEPTO CON PN Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
de Negoc.
Plantación en producción y Nuevas plantas
95
Area Total 18 18 18 18 18 18
Precio Palta Fuerte al barrer 1.82 117,720 156,960 235,440 313,920 412,020
Ingreso Total S/. 117,720 156,960 235,440 313,920 412,020
El punto de equilibrio se consideró para mejores reflejos del indicador año por año el
primer año las ventas deben ser superiores a 238,725Kg para llegar al punto de
equilibro, pero en el segundo año baja considerablemente 2do. año S/. 180,472
valorizado en 99,342 kilos, el 3er. año S/. 100,584 valorizado en 55,368 kilos, el 4to.
Año S/. 81,883 valorado en 45,073 kilos, el 5to. Año S/. 63,389 valorizado en 34,893
kilos.
AÑO O PERIODO
CONCEPTO
1 2 3 4 5
1 INGRESOS POR VENTAS (IV) 117,720 156,960 235,440 313,920 412,020
2 COSTOS TOTALES DE PRODUCCIÓN 144,528 161,682 181,069 207,076 206,246
Costos variables totales (CVT) 107,732 125,436 140,516 169,372 168,832
Costos fijos totales (CFT) 36,796 36,246 40,553 37,704 37,414
En valor de ventas S/. (Nuevo Soles) 433,683 180,472 100,584 81,883 63,389
96
Margen operativo -24% -4% 21% 32% 49%
Margen neto -20% -3% 18% 28% 41%
Los cálculos de flujo de caja se cálculos con una proyección de 10 años por tratarse
de frutales cultivos permanentes de largo plazo.
Proyectado Con PN
Flujo de Caja (S/.)
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
(+) Ingresos por ventas - 117,720 156,960 235,440 313,920 412,020
(-) Costos y gastos operativos - 144,528 161,682 181,069 207,076 206,246
(-) Impuestos - -4,172 -859 7,375 15,246 30,085
(=) Flujo de caja operativo -22,636 -3,863 46,996 91,598 175,688
(-) Inversión en activos 198,482 - - - - -
(+) Venta de activos - - - - - -
(+) Aportes de capital - - - - - -
(=) Flujo de inversión -198,482 - - - - -
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO -198,482 -22,636 -3,863 46,996 91,598 175,688
COK 9%
Valor Actual Neto (VAN) S/. 436,625
Tasa interna de retorno (TIR) % 30%
Ventas en los Proximos 10 Años - 117,720 156,960 235,440 313,920 412,020
Utilidades en los próximos 10 años (S/.) - -22,636 -3,863 46,996 91,598 175,688
97
-50% 2,700 4,500 6,750 6,750 -100,141 -2%
-60% 1,920 3,200 4,800 4,800 -239,801 -28%
Precio de Venta
Variación VAN TIR
(S/. Por Kg)
S/. %
Fresco
0% 1.82 436,625 30%
-10% 1.64 277,443 17%
-20% 1.45 208,370 15%
-30% 1.14 -143,724 -4%
98
10.1 INDICADORES DE LINEA DE BASE
N° de empleos / campaña
agrícola 50 jornales/Ha por campaña
Niveles de ingreso de los
productores S/. 300 – 500 mensual promedio
99
Participación de la mujer El 2 % de los socios del AEO son mujeres
100
11. CONCLUSIONES
101
generación de valor y recursos que se obtienen de la implementación del
PNT. Plan de negocio VIABLE.
102
12. ANEXOS
08 Programa de Fertilización
16. CD, Formulación del plan de negocio en digital y de los cálculos del análisis
financiero.
103
104