UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTÍN DE

AREQUIPA FACULTAD DE INGENIERÍA DE

PRODUCCIÓN Y SERVICIOS
5

UNIDAD DE SEGUNDA ESPECIALIDAD Y FORMACIÓN CONTINUA

SEGUNDA ESPECIALIDAD DE INGENIERÍA DE PROYECTOS

CURSO: EVALUACION DE PROYECTOS PRIVADOS

TEMA: ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD

PARA LA IMPLEMENTACION DE UN
PARQUE ACUATICO EN TUMBES
INTEGRANTES:

 ROJAS ACHULLE, CHRISTIAN

 CUARITE TARQUI, JORGE LUIS
 OCON ARAUJO, CHARLES
 KANA HUILLCA, WILSON
DOCENTE: MBA JOSE ROJAS

AREQUIPA - PERU

2023

INDICE

Resumen...........................................................................................3

Introducción......................................................................................4

1 Aspectos Generales.................................................................4

Vía terrestre.....................................................................................7

Vía aérea..........................................................................................7

2 Organización y aspectos Legales............................................9

Cuadro N° 1: Fuente elaboración propia.........................................9

3 Análisis foda...........................................................................10

4 Cadena de valor de porter......................................................13

a) Geográfica..............................................................................14

b) Socio – Demográfica:.............................................................14

Imagen N° 4: Idea del proyecto.....................................................15

Cuadro N° 2: Fuente elaboración propia.......................................15

5 Estudio técnico.......................................................................16

Imagen N° 5: muestra del proyecto...............................................16

Cuadro N° 3: Fuente elaboración propia.......................................17

Cuadro N° 4: Fuente elaboración propia.......................................17

6 Estudio Financiero..................................................................17

Cuadro N° 5: Fuente elaboración propia.......................................18

Cuadro N° 6: Fuente elaboración propia.......................................18

Cuadro N° 7: Fuente elaboración propia.........................................2

Cuadro N° 8: Fuente elaboración propia.........................................3

Cuadro N° 9: Fuente elaboración propia.........................................3

Cuadro N° 10: Fuente elaboración propia.......................................4

Cuadro N° 11: Fuente elaboración propia.......................................5

Cuadro N° 12: Fuente elaboración propia.......................................7

Cuadro N° 13: Fuente elaboración propia.......................................7

7 Análisis de Riesgos – simulación (Cristal ball).........................8

Cuadro N° 6: Fuente elaboración propia.........................................8

 Imagen N° 6: Fuente elaboración propia.........................................8

8 Conclusiones............................................................................9

9 Recomendaciones....................................................................9

“ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACION DE UN

PARQUE ACUÁTICO EN TUMBES”

Resumen
Dentro de la diversificación turística en las Playas del norte del Perú, el presente estudio
plantea la creación de un parque acuático en la zona hotelera de Zorritos en el
Departamento de Tumbes, el primero en su género en el país, no obstante, el proyecto
tiene complementariedad y sinergias con otros sectores y se vería potenciado con otros
rubros como comercio transporte entre otros, también indicar que el turismo se ve
promovido por sus playas en periodos de feriado, carnaval, fin de año, temporada entre
otras fechas de descanso nacional.

El desafío consistirá en lograr una ejecución oportuna de todas las actividades de puesta
en marcha: el uso de maquinaria pesada para la limpieza de la laguna y la construcción del
edificio administrativo, restaurante, estacionamientos, circuitos acuáticos, la selección del
personal de seguridad, los salvavidas, los de soporte y el gerente general, lanzar la
publicidad para dar a conocer las atracciones y su ubicación, concesionar exitosamente los
servicios de pedalones y cuatrimotos. La gestión del parque deberá enfocarse en sostener
e incrementar el aforo diario, llevar las relaciones con las autoridades municipales,
hoteles, restaurantes, agencias de viaje, etc. El parque acuático tiene altas probabilidades
de ser rentable, sin embargo, mucho dependerá del esfuerzo comercial por parte del
equipo de administración, encabezados por el gerente general.

Nuestro servicio consiste en el funcionamiento de un Parque Acuático en el distrito de

Zorritos, Departamento de Tumbes, Este contará con 4 toboganes de gran tamaño con
un área total de tres hectáreas. La innovación que presenta este proyecto es poder
ofrecer a los turistas de esta ciudad que gustan de la diversión, un parque que cuente
con la tecnología y confort de los últimos tiempos.

El proyecto comprende diferentes áreas que buscan ofrecer un mejor servicio y

brindarles un valor agregado a los clientes. Cada servicio complementario del local va
dirigido a un grupo de consumidores con gustos, preferencias y necesidades específicas.
La idea es muy atractiva para los habitantes locales porque de cierta forma generará
fuentes de trabajo y podrá convertirse en un atrayente de la inversión para los posibles
inversionistas.

Palabras claves: Inversión, desarrollo, crecimiento.

 Introducción

El turismo es una de las mayores fuentes de ingresos que tiene nuestro país, debido a
nuestras bellas playas, magnificas montañas y esplendidas selvas.

Siendo conocedores del flujo de turistas que tienen nuestras playas del norte del Perú
planteamos un proyecto turístico a gran escala, el cual sería uno de los pocos de esa
magnitud en nuestro país. Este proyecto es basado en las necesidades de fomentar el
turismo local como el turismo extranjero, funcionando con un sistema muy innovador
en diversión, diseño y dotado con la máxima seguridad posible a brindar.

Este servicio está destinado tanto a niños, jóvenes y adultos y solicitamos como único
requisito querer liberarse de la tensión del trabajo de las grandes ciudades a precios
módicos. Nuestras instalaciones serán construidas bajo los más estrictos estándares
arquitectónicos. Así mismo poseeremos nuestra propia planta de tratamiento de aguas
para así evitar la contaminación.

Así mismo La actual coyuntura que vivimos en el mundo debido a la pandemia del
nuevo coronavirus ha paralizado muchísimos proyectos de pequeña, mediana y gran
escala; adicionalmente, uno de los sectores económicos más impactados ha sido el
turismo (por el cierre de fronteras) y el entretenimiento (por la aglomeración de
personas que genera). Esta situación extraordinaria deberá tenerse en cuenta al evaluar
este proyecto. No obstante, también se tiene que mencionar que a pesar de lo dura que
llegue a ser esta crisis económica, será temporal, y así como todas las pandemias
previas, esta terminará en algún momento, y se restablecerán todas las actividades de
entretenimiento que favorecerán más la inversión en este proyecto.

1 Aspectos Generales

1.1 La Empresa:
Aquaventuras S.A.C. será una empresa de servicios de entretenimiento,
constituida en el Perú y orientada a las personas que busquen pasar un día de
juegos y actividades lúdicas en un entorno de playa al norte de la capital,
específicamente en el departamento de Tumbes. La empresa tendrá como
atracción central un sistema de juegos inflables sobre la albufera que se ubica
dentro del terreno, la misma brindará la sensación de estar sobre el mar, el cual
estará a la vista de los asistentes, dado que el terreno donde se montará la
empresa está muy cerca al mar. Adicionalmente, se ofrecerán una gama de
servicios complementarios que permitirán rentabilizar más la propuesta a través
de concesiones, entre ellas, un restaurante, cuatrimotos y pedalones.
1.2 Ubicación del proyecto.

Este proyecto de parque acuático se prevé que sea una de las empresas de
servicios de entretenimiento, constituida en el Perú y orientada a las personas
que busquen pasar un día de juegos y actividades lúdicas en un entorno de playa
al norte de la capital, específicamente en el departamento de Tumbes.
Zorritos es un distrito ubicado en el departamento de Tumbes, al noroeste del
Perú. Tiene un clima cálido y su temperatura promedio anual es de 25 C°. Se
encuentra a 4 horas de Piura y a 1 hora y media de la frontera con Ecuador. Este
destino es conocido por sus hermosas playas de arena fina, aguas cálidas y suave
oleaje. Es un lugar ideal para divertirte practicando deportes acuáticos y disfrutar
de una experiencia inolvidable con amigos, en familia o en pareja.

Zorritos, además de ser un atractivo destino turístico, es un excelente lugar para

disfrutar de una exquisita y variada gastronomía. La gran mayoría de su cocina es
marina. Sus platos más conocidos son el cebiche, el mero enrollado, el majarisco
tumbesino, la milanesa de toyo y las conchas negras asadas. En cuanto a bebidas
típicas las preferidas son el chinguirito, el macerado de grosella y el cocktail de
guayaba. Todo esto puede ser disfrutado con el acompañamiento de postres como
el ante coco, el dulce de pechiches o el dulce de grosellas.

1.2.1 Macro localización

Zorritos es una localidad del Departamento de Tumbes, la cual no puedes

dejar de visitar en Perú. Se trata de los lugares que resultan realmente
mágicos y cautivan a todo aquel que los visita especialmente por sus
lindas playas de arena blanca, aguas claras y sol fuerte todo el año.

Imagen N° 1.- Localización geográfica de la playa Zorritos

Punta Sal, Zorritos y Puerto Pizarro, son las playas más visitadas por los
turistas en Tumbes. Aunque, también están otras menos conocidas pero
que te recomendamos que visites, como lo son: Playa Hermosa, Acapulco,
Bocapan y Caleta la Cruz.
Imagen N°4: Rutas turísticas alrededores de playa zorrito

En norte del Perú, los veranos son largos y cálidos, por lo que pobladores y
turistas ingresan a disfrutar de las hermosas playas. Y la gastronomía es
uno de las mejores de Latinoamérica. Zorritos además de sus hermosas
playas, es conocido por su exquisita y variada gastronomía, considerada
una de las mejores del Perú. Un excelente lugar para disfrutar de una
gastronomía marina única, mientras admiras el mar. La oferta
gastronómica también incluye alimentos como pulpo, mariscos,
langostinos y otras opciones apetecibles para agradar a todos los
paladares.
Uno de los espectáculos naturales más conocidos de Tumbes, es el
avistamiento de ballenas jorobadas. Entre julio y noviembre de cada año,
Tumbes es el escenario de un espectáculo sin igual: la visita de las ballenas
jorobadas o yubartas, las cuales recorren varios kilómetros desde la
Antártida hasta las aguas cálidas de esta zona del país para aparearse y
dar a luz a sus crías, una increíble exhibición acuática que no te puedes
perder.
 Imagen N° 3: Ballena Jorobada
Zorritos es una localidad del Departamento de Tumbes, la cual no puedes
dejar de visitar en Perú. Se trata de los lugares que resultan realmente
mágicos y cautivan a todo aquel que los visita especialmente por sus lindas
playas de arena blanca, aguas claras y sol fuerte todo el año. Esta ciudad te
ofrece vivir una experiencia de aventura que nunca olvidarás. Toma las
riendas de una galopada inolvidable, disfrutado de un precioso paseo a
caballo por la playa a orillas del mar.

1.2.2 Micro localización

La playa de Zorritos está ubicada en el norte del Perú en el Departamento

de Tumbes. Si estás en Lima y no sabes cómo llegar a Zorritos, puedes
utilizar diversos medios de transporte. La manera más rápida, es viajar a
Zorritos en avión, hay un vuelo directo al aeropuerto de Tumbes. También
puedes volar a hasta Piura o Talara y luego ir en auto particular, bus o van.
Desde Piura son 4 horas y desde Talara 3 horas hasta Zorritos.

Si se desea un viaje directo a Zorritos, también está la opción de los

autobuses. No obstante, ten en cuenta que se trata de un trayecto de 20
horas desde Lima. Así que te recomendamos llevar contigo lo necesario
para disfrutar del recorrido y a su vez prescindir del equipaje que puede
restarte comodidad.
Otra alternativa mucho más cómoda y divertida, es viajar desde Lima a
Zorritos en auto particular. Será un viaje largo, pero tendrás mayor
libertad y podrás detenerte a conocer las ciudades y atracciones que están
en el camino.

Vía terrestre
Auto propio: carretera Panamericana en buenas condiciones km. 1225.
(Lima – Punta Pico aprox. 14 horas de viaje.) Autobús: aprox. 16 horas de
viaje. (Civa, Oltursa, Cruz del Sur, Cial).

Vía aérea
Avión: Lam Perú vuela todos los días al Aeropuerto de Tumbes (35
minutos del Aeropuerto a Punta Pico).
El clima de Zorritos es cálido, húmedo tropical con una temperatura
promedio de 25° grados alrededor de todo el año. En verano (diciembre a
abril) puede llegar tranquilamente a los 30° grados.
A Tumbes se le conoce como Ciudad del Eterno Verano dado que, por su
clima soleado y altas temperaturas a lo largo del año, da la impresión de
encontrarse siempre en verano.
 1.2.3 Localización Óptima del Proyecto

La empresa tendrá como atracción central un sistema de juegos inflables

sobre la albufera que se ubica dentro del terreno, la misma brindará la
sensación de estar sobre el mar, el cual estará a la vista de los asistentes,
dado que el terreno donde se montará la empresa está muy cerca al mar.
Adicionalmente, se ofrecerán una gama de servicios complementarios que
permitirán rentabilizar más la propuesta a través de concesiones, entre
ellas, un restaurante, cuatrimotos y pedalones.

Se trata de una empresa de servicios de entretenimiento orientado a las

personas que busquen una opción diferente a un día de playa tradicional.

1.3 Visión, misión del proyecto

1.3.1 Misión

Ofrecer servicios de entretenimiento acuático a todos los visitantes

de las playas del norte del Perú, siendo una parada obligatoria para
aquellos niños, jóvenes y adultos que busquen pasar un día de
diversión con seguridad y calidad.

1.3.2 Visión

Ser una de las principales alternativas de diversión en la zona norte

del Perú, para que las principales agencias de turismo y hoteles de la
zona nos refieran frecuentemente a sus clientes y huéspedes,
respectivamente.

1.3.3 Valores

 Pasión por el cliente y excelencia en la atención.

 Seguridad como eje cultural en todo el personal.
 Trabajo en equipo y colaboración.
 Mejora continua en los procesos.

1.4 Objetivos generales

Mejorar la calidad de imagen turística de este balneario a nivel nacional e

internacional mediante un innovador proyecto con participación privada,
incentivando localmente el desarrollo económico del sector comercial, hotelero,
pesquero, industrial, agrícola y demás servicios productivos de la zona.

1.5 Objetivos específicos

  Difundir su atracción turística como un lugar sano y recreativo tanto a nivel
nacional e internacional.

 Cubrir la inversión total en los tres primeros años de vida del proyecto.
 Ofrecer su servicio al más alto nivel de entretenimiento.
 Capacitar y contratar personal local para las diversas actividades, para lo cual
esperamos que sea el 80%, creando así plazas de trabajo que favorecerán a la
economía de los propios habitantes.
 Viabilizar su impacto ambiental al menor costo posible.
 Viabilizar su impacto ambiental al menor costo posible

2 Organización y aspectos Legales

2.1 Estructura organizacional

En la siguiente tabla detallamos la personal que se necesita para brindar los
servicios de Sunpark. Como se puede observar, el personal de atención al turista
son los que van a guiar e indicar los distintos juegos que se pueden encontrar
en el lugar, por eso se cuenta con seis personas en número suficiente para dar
una buena atención.

La dirección del presente proyecto estará a cargo de un gerente, quien tendrá

que ser solvente y experimentado en operaciones de giro similar, esto será un
activo clave que sustentará el crecimiento del parque, pues deberá aportar
nuevas ideas de entretenimiento, así como idear el plan de expansión a
mediano plazo. El cuadro que se muestra a continuación muestra la cantidad de
recurso humano que necesita el proyecto para su funcionamiento.

DETALLE DEL RECURSO HUMANO

Área Cargo N° de personas
Gerente
1
administrativo/general
Administrador/Contador 1
Jefe de personal 1
Jefe de mantenimiento 1
Asistente técnico 1
Personal de servicio al
6
cliente
Portero 2
Guardián 3
Conserje 1
Cajeros 3
Total de
personas que
20
laboran en el
Proyecto

Cuadro N° 1: Fuente elaboración propia

 2.2 Organigrama

Gerente General

Administrador Jefe de
Jefe de personal
Contador Mantenimiento

Personal de
Asistente
Cajeros Vendedores servicio al Supervisor
técnico
cliente

3 Análisis foda
En base al estudio y análisis de mercado realizado, y al análisis de las competencias no
directas, podemos resumir la situación del parque acuático “Sunpark” en lo siguiente:

3.1 Fortalezas

 General Villamil Playas es un lugar de mucho potencial y que está en pleno

desarrollo.
 Carencia de sitios de recreación en esta ubicación
 Grandes áreas destinadas para la recreación y entretenimiento
 Diversificación del negocio
 La infraestructura de este parque acuático será única en el país.

3.2 Oportunidades

 Con el Apoyo de autoridades seccionales se fomentará el crecimiento

turístico de la zona.
 Inversión nacional y extranjera contribuirá con el desarrollo de Playas
 Gran poder de negociación con los clientes
 Regeneración urbana favorecerá al cantón y a más de eso, Playas presenta
redes viales en buen estado.
3.3 Debilidades

 Costos muy elevados de adecuación del negocio

 Tener poca capacidad de negociación con los proveedores
 El precio no puede ser muy elevado, a pesar de que los costos si lo sean,
porque nuestro target no estaría dispuesto a pagarlo.
 La infraestructura del sitio es fija y no daría muchas opciones a cambios, por
esto la demanda puede decaer con el tiempo al no ofrecer variedad al cliente.

3.4 Amenazas

 Posibilidad de entrada de competidores directos e indirectos

 Habito en los turistas de visitar las otras playas como Salinas
 Que el crecimiento económico de Playas se dé a pasos muy lentos, lo que nos
haría tardar más tiempo aun, en recuperar la inversión

3.5 Aspectos Legales

Todo país tiene una serie leyes que se deben cumplir y el Perú no es la
excepción. Se debe garantizar antes de iniciar cualquier proyecto que éste
cumpla con todas las disposiciones legales vigentes del país en el que se llevará a
cabo que, en este caso, son las del Perú. Para realizar un estudio detallado del
marco legal se debe recopilar las leyes concernientes al proyecto. En general, se
abarcan temas que van desde la explotación de un recurso hídrico, ya sea
superficial o subterráneo, hasta el diseño arquitectónico de cada una de las
estancias del parque. Las leyes concernientes con la construcción del parque
pretenden una infraestructura que no comporte peligro a los usuarios. Las
características de las instalaciones deben tener por objeto prevenir accidentes y
evitar cualquier riesgo sanitario. Así mismo, la calidad del agua de las
instalaciones debe cumplir unas cualidades analíticas mínimas que la califiquen
como adecuada ya que implica el contacto y la inmersión de los usuarios. Las
autoridades involucradas con el desarrollo del proyecto son: La Autoridad
Nacional del Agua (ANA), encargada de dictar normas y establecer
procedimientos para asegurar la gestión integrada y sostenible de los Recursos
Hídricos, La Dirección General de Salud Ambiental (DIGESA), que es el órgano
técnico normativo en relación al saneamiento básico, salud ocupacional, higiene
alimentaria, zoonosis y protección del ambiente (también directamente
relacionado con la salubridad de las piscinas del parque acuático), y la
Municipalidad Distrital que tenga la jurisdicción de la zona en la que se ubicará el
parque, encargada de otorgar los permisos necesarios como las licencias de
construcción y funcionamiento. El 31 de marzo de 2003 se actualizó el anterior
Reglamento Sanitario de Piscinas aprobado mediante la resolución suprema
N°22-SALUD-SA, de fecha el 22 de enero de 1953 y mediante 9 títulos, 67
artículos y 4 disposiciones transitorias y legales dan a conocer todas las
especificaciones técnicas, medidas de prevención y las cualidades analíticas
mínimas de los químicos que deben contener las piscinas para que sean
adecuadas para la inmersión de los usuarios. De igual manera, el 23 de marzo de
2009 se creó la Ley de Recursos Hídricos (Ley N° 29338) la cual tiene 12 títulos,
125 artículos, 12 disposiciones complementarias finales, 2 disposiciones
complementarias transitorias y 1 disposición complementarias derogatoria, con
la finalidad de regular el uso y gestión integrada del agua, la actuación del estado
y los particulares en dicha gestión, así como los bienes asociados a ésta. Así
mismo en setiembre del 2010 se elaboró el Reglamento de Procedimientos
Administrativos para el Otorgamiento de Derechos de Uso de Agua, el cual tiene
5 títulos, 37 artículos, 7 disposiciones complementarias finales, 4 disposiciones
complementarias transitorias y 17 anexos en los cuales establecen y regulan los
procedimientos administrativos que se deben tramitar para obtener un derecho
de uso de agua ante la Autoridad Nacional del Agua. El 8 de junio de 2006 se
promulgó el Reglamento Nacional de Edificaciones, el cual tiene 3 títulos y 69
normas, las cuales tienen como objeto normar los criterios y requisitos mínimos
para el diseño y ejecución de las habilitaciones urbanas y las edificaciones en
general, permitiendo de esta manera una mejor ejecución de los planes urbanos.
En este documento mencionaremos brevemente los aspectos más importantes
de la ley y los reglamentos relacionados con el proyecto. Para un mayor detalle
revisar la Ley N°29338, El Reglamento de Procedimientos Administrativos para el
Otorgamiento de Derechos de Uso de Agua (Decreto Supremo N° 001-2C 10-AG),
El Reglamento Sanitario de Piscinas (Decreto Supremo N° 007-2003-SA) y el
Reglamento Nacional de Edificaciones (Decreto Supremo N° 011-2006-
VIVIENDO)

3.5.1 Reglamento sanitario de piscinas

El objetivo del reglamento sanitario de piscinas es regular los aspectos

técnicos y administrativos para el diseño, operación, control y vigilancia
sanitaria de las piscinas, a fin de proteger la salud de los usuarios y de la
comunidad en general (Artículo 1°).

Autoridades competentes

 Ministerio de Salud. - La autoridad de salud a nivel nacional que regula

los aspectos técnicos sanitarios de las piscinas es la Dirección General
de Salud Ambiental (DIGESA) del Ministerio de Salud. A nivel regional,
es la Dirección de Salud en su respectiva jurisdicción. A la primera, le
corresponde básicamente regular los criterios y las guías técnicas de
evaluación de los proyectos de piscinas para su aprobación y la
segunda está encargada de la aprobación de los proyectos de piscinas
que cumplan con las normas técnicas establecidas por la DIGESA, así
como vigilar las condiciones sanitarias de las piscinas y formular
informes sobre las inspecciones sanitarias realizadas (Artículo 6°).

 Municipalidades:

Provinciales: La municipalidad provincial tiene como labor reglamentar

y supervisar el cumplimiento de las normas para la construcción y el
 funcionamiento de las piscinas, teniendo como sustento técnico
sanitario los alcances del presente Reglamento, a efecto de ser
aplicados en los Municipios Distritales de su jurisdicción.

Distritales: La municipalidad distrital es la encargada de otorgar las

licencias de construcción y funcionamiento de las piscinas mediante la
resolución que corresponda, así mismo tiene la potestad de retirar las
licencias de funcionamiento cuando no se cumplan las normas
establecidas (Artículo 7°).

3.5.2 Ley de Recursos Hídricos

La presente ley regula el uso y gestión de los recursos hídricos.
Comprende el agua superficial, subterránea, continental y los bienes
asociados a esta (Artículo 1°).

Autoridad competente
La ANA es el ente rector y la máxima autoridad técnico-normativa del
Sistema Nacional de Recursos Hídricos. Es responsable del
funcionamiento de dichos sistemas en el marco de lo establecido de la ley
(Artículo 14°). Su estructura está compuesta por órganos
desconcentrados, denominados Autoridades Administrativas del Agua,
quienes resuelven en primera instancia administrativa los asuntos de
competencia de la Autoridad Nacional. La Autoridad Nacional, a través de
las Autoridades Administrativas del Agua, tiene presencia a nivel nacional;
su designación, ámbito territorial y funciones son determinados en el
Reglamento (Artículo 23°).

4 Cadena de valor de porter

4.1 Competidores Potenciales

 Si bien es cierto que tenemos competidores directos, pero estos se encuentran en
otras ubicaciones. los más cercanos son Aqualandia en departamento de Piura y
Aqua Park en Trujillo.

4.2 Sustitutos

Dentro de las opciones que los visitantes tienen al visitar este proyecto están las
playas, hosterías, complejos turísticos, el santuario nacional de manglares y otros
sitios no tan alejados como la zona arquitectónica de la ciudad entre muchos
otros.

4.3 Clientes

Nuestro mercado potencial son las familias y personas sin distinción de edad que
deseen dejar la rutina a un lado para tener momentos de sano esparcimiento.

Los clientes objetivos a la venta del servicio son:

 Turistas Peruanos y;
 Extranjeros

Estos buscan un día de esparcimiento en la playa, en una piscina con vistas al

mar, o actividades terrestres de mediano riesgo como los cuatrimotos, rappel,
kanopy o trekking. Destacan los turistas ecuatorianos que llegan de las zonas
fronterizas para pasar el fin de semana y los turistas peruano que suelen viajar al
norte de Perú cuando toman vacaciones laborales o si tienen hijos toman
vacaciones según la agenda escolar.

4.4 Proveedores

Por el tipo de negocio, tendremos distintos tipos de proveedores: de comidas,

bebidas, víveres, limpieza, de servicio técnico y sobre todo los de infraestructura.
Cabe recalcar que no con todos tendremos poder de negociación.

4.5 Segmentación

La segmentación se realiza por ventajas buscadas, ya que se dirige al segmento de

personas que desean probar y experimentar algo nuevo, en donde también le
permita conocer las costumbres de otro país.

a) Geográfica

Variable Geográfica: Malecón de Playas.

b) Socio – Demográfica:

Niños, jóvenes y adultos en general desde nivel socioeconómico Medio.

4.6 Marketing

 Producto

Imagen N° 4: Idea del proyecto

Contaremos también con salones para recepciones, eventos y buffet donde

una vez el cliente lo alquile no tendrá que preocuparse por nada más que por
asistir.
Otro atributo, o valor agregado de nuestro parque acuático, es que va a
tener un área destinada a chozas que sirvan de hospedaje, con todas las
comodidades y al pie del mar, donde podrá disfrutar de una noche
reparadora.

De igual manera se asignará un amplio patio de comida para que todos los
bañistas disfruten de la gastronomía típica de la localidad y entre otras
variedades.

 Precios
El precio se establece en el cuadro que se muestra a continuación el cual será
en dólares, convertida a moneda nacional.

PRECIO DE ENTRADA A PARQUE ACUATICO

PRECIO NIÑOS PRECIO ADULTOS

3 5

Cuadro N° 2: Fuente elaboración propia

 4.7 Capacidad del proyecto

La capacidad del proyecto está diseñado acorde al tamaño de su infraestructura.

Según el plano su construcción estima que su área de espacio alcanza a las mil
personas diarias en su máxima atención.

5 Estudio técnico
En relación con la obra física, las inversiones incluyen desde la construcción o
remodelación de edificios, oficinas o salas de venta, hasta la construcción de caminos
cercos o estacionamientos.

Imagen N° 5: muestra del proyecto

5.1 Balance de Obras Físicas

El balance de obras físicas debe contener todos los rubros que determinan una
inversión en el proyecto. A continuación, se detalla algunas áreas de
construcción.

Balance de Infraestructura física

Por componente Inversión

Área acuática 80000
Área de entretenimiento 50000
Cerramiento 14625
Infraestructura 250000
Sector de Vigilancia 1700
Área de parqueo 14400
Área de vegetación 18000
Inversión Total de Obras
428725
Física
Terreno 150000
 Cuadro N° 3: Fuente elaboración propia

5.2 Equipos
Para el funcionamiento del proyecto será necesario contar con la disponibilidad de
los siguientes equipos.

Equipos o maquinaria Cantidad

Toboganes 6
Piscinas 6
Resbaladeras 2
Carrusel de rueda 2
Carrusel de carros 2
Columpios 2
resbaladillas 3
carruseles 3
esferas 3
pasamanos 2
trepaderas 2
saltarines 2
Equipos de salvavidas 2
Podadora eléctrica 1
sistema de riego para zona
1
vegetal
Comedores (artesanal) 30
Cocina 1
Artefactos eléctricos 1
Puerta electrónica 1
Vehículo Camión 4 Tm 1
Generador de alto voltaje 1
Bomba de filtración 6
Bombas centrífugas 6
Filtros 3
Equipo de ozono 1
Cuadro N° 4: Fuente elaboración propia

6 Estudio Financiero

En el presente capítulo se exponen los costos y beneficios que aparecen al ejecutar este
proyecto, además de desarrollar el análisis de las inversiones, los ingresos y costos por
operación, donde al fina
se determinará la conveniencia del proyecto utilizando las diferentes herramientas
financieras concluyentes: VAN, TIR, recuperación de capital y análisis de sensibilidad.

6.1 Inversión
 Dentro del estudio técnico se cuantificó la inversión segmentando toda su área
en tres partes, así como también se enlista las distintas obras, equipos y
maquinas necesarias para el inicio del establecimiento.

  Inversión
ORGANIZACIÓN 7280
OBRAS FISICAS 428725,00
EQUIPOS Y MAQUINAS 123770,00
 
TOTAL DE MONTO DE INVERSION 559775,00

Cuadro N° 5: Fuente elaboración propia

6.2 Financiamiento

Para ejecutar el proyecto se necesita poseer el monto de la inversión donde

determinamos financiarnos el 35% a través de préstamo con un banco Local. El
sesenta y cinco por ciento restante con ahorros de los propios inversionistas.

RUBROS  
Inversión 559775,00

Decisión de Financiamiento 35%

Monto Financiado 195921,25

Tasa de Interés 11,60%

Cuadro N° 6: Fuente elaboración propia

 Periodo Cuota Interés Amortización Capital Capital

0         195921,

1 538 22726,8 31086,0 31086,0 164835,

2 538 19120,8 34692,0 65778,0 130143,

3 538 15096,6 38716,3 104494, 91426,8

4 538 10605,5 43207,4 147701, 48219,4

5 538 5593,46 48219,4 195921, 0,00

Cuadro N° 7: Fuente elaboración propia

6.3 Cálculo de la tasa de descuento

Los datos que se presentan líneas abajo son tomados de una empresa
comparable tomando en cuenta su grado de apalancamiento y los distintos tipos
de riesgo operativos que debe de asumir este tipo de proyectos.

Datos de la empresa comparable  

Beta 0,96
Relación deuda a capital (L) 0,49
Income before Tax (U.A.I) 7402000
Income Tax Expense (T) 2673000
valores en miles de dólares  
Desapalancando el Beta comparable  
Razón de deuda (L) 32,89%
Tasa de impuestos (T) 36,11%
Beta desapalancado de la empresa  

Apalancando el beta de nuestra empresa

Beta desapalancado de la empresa  

Razón de deuda de nuestra empresa (L) 35,00%

Tasa de impuestos de nuestra empresa (T) 25,00%

Beta apalancado de nuestra empresa  

Tasa mínima atractiva de retorno  

(R_f): La tasa libre de riesgo de BT 4,17%
(R_m): Rentabilidad del mercado 16,34%
Prima por riesgo de mercado 12,17%
 E(R_i): Rentabilidad Esperada (TMAR) 16,66%

Cuadro N° 8: Fuente elaboración propia

6.4 Ingresos

Plan de Ventas

Ventas proyectadas
Años  
por año
1 2023 346752
Crecimiento anual de 2%
2 2024 353687,04
3 2025 360760,78
4 2026 367976,00
5 2027 375335,52

Cuadro N° 9: Fuente elaboración propia

6.5 Detalle de costos y gastos

A continuación, detallamos los gastos y los costos directos e indirectos que se

necesitamos para poner en función los servicios del proyecto.

TOTAL TOTAL
DETALLE
mes anual
Costos Directos
3233,5 38802
(insumos
Insumo agua 733,5 8802
Insumo Energía 2500 30000
Costos Indirectos 2720 32640
Utensilios de limpieza 400 4800
Gasto teléfono 120 1440
Suministro de oficina 300 3600
Gasto de publicidad en 100 1200
Servicio de internet 100 1200
Gastos de
350 4200
Mantenimiento de
Suscripciones en
200 2400
publicidad
Gasto de materiales de 250 3000
Gasto varios 300 3600
Gasto de energía
600 7200
(resto de la
Costos 7390 88680
 Administrativos
Gerente 700 8400
Administrador
700 8400
Contable
Jefe de personal 600 7200
Jefe de mantenimiento 700 8400
Asistente técnico 400 4800
Personal de servicio al 1800 21600
Portero 500 6000
Guardia 810 9720
Conserje 280 3360
Cajeros 900 10800
Total de costos 13344 160122

Cuadro N° 10: Fuente elaboración propia

6.6 Estado de Pérdidas y Ganancias

  0 1 2 3 4 5

Ingreso por entradas   346752 353687 360764 367980 375338

Ingreso por concesión   20400 20400 20400 20400 20400

Insumo agua   -8802 -8802 -8802 -8802 -8802

Insumo energía   -30000 -30300 -30603 -30909 -31218

         
Utilidad Bruta  
328.350,00 34.985,00 341.759,0 348.668 355.717,88

Costos operativos   -21840 -21840 -21840 -21840 -21840

Utensilios de limpieza   -4800 -4800 -4800 -4800 -4800

 
  -1440 -1440 -1440 -1440 -1440
Gasto teléfono

 
  -3600 -3600 -3600 -3600 -3600
Suministro de oficina

Gasto de publicidad en
  -1200 -1200 -1200 -1200 -1200
revista o periódico

 
  -1200 -1200 -1200 -1200 -1200
Servicio de internet

Gastos de
  -4200 -4200 -4200 -4200 -4200
Mantenimiento de
 Suscripciones en
  -2400 -2400 -2400 -2400 -2400
publicidad local

Gasto de materiales
  -3000 -3000 -3000 -3000 -3000
de entrada

 
  -3600 -3600 -3600 -3600 -3600
Gasto varios
 

Costos   -154333 -151497 -147173 -141515 -136503

Administrativos

Gerente
  -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
administrativo/general

Administrador
  -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
Contable
 
  -7200 -7200 -7200 -7200 -7200
Jefe de personal

Jefe de
  -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
mantenimiento

 
  -4800 -4800 -4800 -4800 -4800
Asistente técnico

 
  -21600 -21600 -21600 -21600 -21600
Personal
 
  -6000 -6000 -6000 -6000 -6000
Portero
Guardia   -9720 -9720 -9720 -9720 -9720
Conserje   -3360 -3360 -3360 -3360 -3360
Cajeros   -10800 -10800 -10800 -10800 -10800
         
Depreciación   -
-42926,9 -43396,92 -42230,2 -42230,2
43696,92
         
Pago de Interés  
-22726,8 -19120,88 -15096,61 -10605,5 -5593,45
Utilidad A. I   152.176 161.647,2 172.745 185.313 197.374
Impuestos 25 -38044, -40411,80 - - -49343,5
$
Utilidad D. I   114.132 129.559 138.984 148.03
121.235
Cuadro N° 11: Fuente elaboración propia

6.7 Flujo de Caja Financiado por Accionistas

  0 1 2 3 4 5

Años   2023 2024 2025 2026 2027

Precio de   5 5 5 5 5
Precio de   3 3 3 3 3
Número de   49536 50527 51538 52569 53620
Número de   33024 33684 34358 35045 35746
Ingresos por   346752 353687 360764 367980 375338
Ingresos por   20400 20400 20400 20400 20400
Insumo agua   -8802 -8802 -8802 -8802 -8802

Insumo energía   -30000 -30300 -30603 -30909 -31218

Utilidad Bruta   328.350,0 334.985,0 41.759,00 348.668,9 355.717,88

Costos
  -21840 -21840 -21840 -21840 -21840
operativos
Utensilios de   -4800 -4800 -4800 -4800 -4800

Gasto teléfono   -1440 -1440 -1440 -1440 -1440

Suministro de   -3600 -3600 -3600 -3600 -3600

Gasto de   -1200 -1200 -1200 -1200 -1200
Servicio de   -1200 -1200 -1200 -1200 -1200
Gastos de   -4200 -4200 -4200 -4200 -4200
Suscripciones
  -2400 -2400 -2400 -2400 -2400
en
Gasto de   -3000 -3000 -3000 -3000 -3000
Gastos varios   -3600 -3600 -3600 -3600 -3600
Costos
  -154333 -151497 -147173 -141515 -136503
Administrativos
Gerente   -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
Administrador   -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
Jefe de
  -7200 -7200 -7200 -7200 -7200
personal
Jefe de   -8400 -8400 -8400 -8400 -8400
Asistente
  -4800 -4800 -4800 -4800 -4800
técnico
Personal   -21600 -21600 -21600 -21600 -21600
Portero   -6000 -6000 -6000 -6000 -6000
Guardia   -9720 -9720 -9720 -9720 -9720
Conserje   -3360 -3360 -3360 -3360 -3360
Cajeros   -10800 -10800 -10800 -10800 -10800
Depreciación   -42926,9 -43696,92 -43396,92 -42230,2 -42230,2

Pago de Interés   -22726,8 -19120,88 -15096,61 -10605,5 -5593,45

Utilidad A. I   152.176 161.647,2 172.745,4 185.313 197.374

Impuestos 25 -38044, -40411,80 -43186,37 -46328,3 -49343,5
Utilidad D. I   114.132 $ $ $ $ 148.030
Depreciación   42926 43696,9 43396,9 42230, 42230,
Inversión -          
Préstamo 19          
amortización   -31086, -34692, -38716,3 -43207 -48219,
 Va. desecho           346993
Capital de
-         13343
Trabajo
Flujo de caja   $125.973 130.240,2 134.239,7 138.007, 502.378,
TMAR   20,
VAN 150.287,88
TIR 34

Cuadro N° 12: Fuente elaboración propia

6.8 Recuperación de la Inversión

Como se puede apreciar la recuperación de la inversión casi finaliza en el año
diez. Podría recuperarse antes de los diez años incrementando más las ventas,
así como esperar más desarrollo turístico en el cantón Playas.

TMAR 20,96%  
PAYBA
Periodo Saldo Flujo de Rentabilidad Recuperación

1 559775,00 125973,03 117328,84 8644,19

2 551130,81 130240,28 115517,02 14723,27

3 536407,54 134239,72 112431,02 21808,69

4 514598,85 138007,75 107859,92 30147,83

5 484451,02 155384,92 101540,93 53843,99

6 443950,53 145521,44 93052,03 52469,41

7 391481,12 149086,71 82054,44 67032,27

8 324448,85 152739,34 68004,48 84734,86

9 239714,00 156481,45 50244,05 106237,39

10 133476,60 160315,24 27976,70 132338,55

Cuadro N° 13: Fuente elaboración propia

7 Análisis de Riesgos – simulación (Cristal ball)

Para el análisis de sensibilidad podemos realizar la típica evaluación de tres escenarios

posibles que tienen cierta probabilidad de presentarse, pero sin embargo no nos
proporciona un mayor grado de veracidad de que el valor del proyecto sea positivo.

Otra de las técnicas muy utilizadas para medir la sensibilidad del van, y la que vamos a
utilizar es mediante un análisis de Montecarlo, haciendo uso del software cristal ball.
 Variables   Media/Mínimo Desv Típ/máx

Precio de
5 4,75 7
entrada_A

Precio de
3 2,75 4
entrada_N

Número de
49536 51558 1614
entradas de N

Número de
33024 34371 1,076,039,869
entradas de N

TMAR 20,96%   5%

VAN 150.287,88    

Cuadro N° 6: Fuente elaboración propia

7.1 Análisis de la simulación de Montecarlo

Imagen N° 6: Fuente elaboración propia

7.2 Conclusiones de la simulación

Para desarrollar la simulación hemos planteado las siguientes suposiciones:

La variable precios y cantidades es la que toma movimientos de una distribución

uniforme y una distribución normal y la tasa mínima atractiva de retorno sigue
una distribución log normal, debido a que solo encontrará una serie de tasas
positivas.
 En este caso simulamos los movimientos de precios y cantidades construyendo
internamente cientos de escenarios posibles que puedan dar valor al valor
presente del proyecto.

En el gráfico se observa que la probabilidad de que el Van sea mayor a cero es de

70.89% con un 95% por ciento de confianza.

8 Conclusiones

Según el seguimiento del proyecto se concluye que la inversión es significativa.

Nuestro más cercano competidor muestra la magnitud de su infraestructura.

Las personas estarían muy interesadas en asistir a un sitio como este porque todo
servicio nuevo crea expectativas, además es una actividad que tiene una gran
perspectiva de crecimiento y que no ha sido explotada aun o en su totalidad.

9 Recomendaciones

1. En base a los análisis desarrollados en este proyecto, se recomienda implementar

el proyecto, con una TIR del 34.02%, por encima de la TMAR estimada en 20%.

2. Se recomienda que Aquaventuras SAC participe también en actividades festivas

con shows artísticos donde se promocione su nombre como cede para grandes
eventos, ello permitirá que la empresa pueda ir ganando prestigio y
posicionamiento en el mercado.