FLUJO DE CAJA PROYECTADA

Es un instrumento financiero que permite a una empresa anticipar situaciones que

pueden poner en riesgo la operatividad de la empresa, especialmente lo relacionado
con la liquidez. Así al proyectar o estimar los movimientos de os ingresos o egresos en
un periodo la empresa sabrá en qué momento podrá tener mayores ingresos o
presentar problemas de insolvencia económica.

a) Flujo de caja

según (Maejo, 2021) es un balance que nos muestra las variaciones de entrada y
salida de efectivo de una empresa en un tiempo determinado; así sabrán el nivel de
rentabilidad o de pérdida del periodo.

b) El flujo de dinero de la empresa

Es el instrumento con el cual en una empresa convierte los recursos en bienes o
servicios, por lo que es el movimiento de entradas y salidas de dinero que se necesita
para financiar los ciclos operativos de la empresa.
c) Ventajas de elaborar el flujo de caja de la empresa
Contar con efectivo para cubrir algunas eventualidades; ayuda a maximizar los
recursos; capacidad de cumplir con obligaciones y por último preparar pronósticos de
entradas y salidas de efectivo de la empresa (Anaya, 2008).
d) Pasos para preparar y proyectar el flujo de caja
Revisión de la información disponible, se hace uso de los estados financieros.
Definición y cálculo de los ingresos por concepto de ventas de activos.
Definición y calculo de los egresos por concepto a los gastos incurridos.
Análisis de composición de saldos considerando el crédito y el flujo de caja.
e) Estrategias para mejorar el flujo de caja
 Organizar el sistema de cuentas por cobrar permitirá una mayor inversión.
 Negociar plazo con proveedores para no incurrir en gastos.
 Aprovechar los descuentos por pagos por adelantado.
 Revisar, comparar y ajustar los precios con respecto a la competencia.
 Realizar compras conjuntas le permitirá ahorrar más a la empresa.
 Controlar el inventario; permite no perder bienes por caducidad.

Anaya, H. O. (2008). BogotáEmprende. Obtenido de BogotáEmprende:

https://bibliotecadigital.ccb.org.co/bitstream/handle/11520/1466/3615_15_02_10_2doc_flujocaja.pdf?
sequence=1

Maejo, R. (18 de Noviembre de 2021). Nubox. Obtenido de Nubox: https://blog.nubox.com/empresas/que-

es-el-flujo-de-caja