6.1.

3 ¿Cuál es el período improductivo (meses) que exige el primer ciclo de

producción?

El tiempo improductivo será de 3 meses , los cuales van ser muertos , puesto que se estará
constituyendo la unidad productiva asimismo su comercialización en marcha ,estos 3 meses se
plantea realizar primordialmente la ubicación de establecimiento para New Hair cooffe ,
transmites para conformación de la empresa ; lo cuales deben estar: la cámara de comercio ,
DIAN, asimismo contar con los permisos y certificaciones de funcionamiento de la unidad
productiva de igual manera la compra de maquinaria equipo para el funcionamiento y
finalmente la apertura del establecimiento

6.6 Proyección de gastos

Sa l a ri os co l a bora dore s Adm i ni s tra ci on y Ve nta s .

Numero de meses Num e ro d e
en el cargo primer o cu pa nte s Salario
Ca rgos Pri me r Año de Ope ra ci ó n año d e l ca rgo mensual Año 1 Año2 Año 3 año 4 Año 5
Gerencia 4 1 2.500.000 30.000.000 30.000.000 30.200.000 30.300.000 30.300.000
Contabilidad 4 1 1.800.000 21.600.000 21.600.000 21.700.000 21.800.000 22.000.000
Comercial 4 3 2.100.000 25.200.000 25.200.000 25.300.000 25.400.000 25.600.000
Produccion 4 1 1.166.000 14.000.000 14.000.000 14.200.000 14.400.000 14.400.000

Subtotal 7.566.000 76.800.000 90.800.000 91.400.000 77.500.000 92.300.000

Ventas 4 1 1.600.000 19.200.000 19.200.000 19.300.000 19.400.000 19.600.000

Cargos adicionales a partir del 2do

años en ventas
publicidad Anual 1 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000
subtotal 2.150.000 19.750.000 19.750.000 19.850.000 19.950.000 20.150.000
total 9.716.000 96.550.000 110.550.000 111.250.000 97.450.000 112.450.000

Gastos de Administracion
Rubros

Pago por arrendamiento Mensual 1.400.000 16.800.000 16.800.000 17.000.000 17.200.000 17.400.000
Mantenimiento o reparacion semestral 20% 0 160.000 384.000 467.200 567.400 686.848
Seguros Anual 5% 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.050.000 1.102.500 1.157.625
servivios publicos Mensual 365.000 4380000 4.620.000 4.800.000 5.160.000 5520000
ofi cina Mensual 15% 200.000 230.000 264.500 304.175 349.801 437.251

Total 2.965.000 22.570.000 23.068.500 23.621.375 24.379.701 25.201.724

Gastos de ventas
%sobre las
Rubros ventas valor Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

Gastos Fijos de ventas .

Registro mercantil Anual 80.000 85.000 85.000 87.900 90.000 95.600
Permisos y licencias 2.500.000 2.500.000 2.500.000 0 0 0
Registro y Marca patente Anual 700.000 750.000 0 0 0 0

Gastos Variables sobre las ventas

materia prima para el producto Mensual 400.000 4.800.000 5.200.000 5.400.000 5.600.000 5.850.000
Empaque para el producto Mensual 500.000 6000000 9.000.000 9.500.000 10.000.000 11.000.000
Publicidad y Etiquetado Mensual 800.000 9600000 12.000.000 12.200.000 12.500.000 12.700.000

Total 4.980.000 23.735.000 28.785.000 27.187.900 28.190.000 29.645.600

  Analisis

En la proyeccion de gastos de la unidad productiva , se establecieron los salarios de los

cargos del personal , con los años se va aumentado el salario puesto que la empresa generaria
mas ingresos , para el segunado año habria un cargo de publicidad para incrementar las ventas
, tambien se dio a conocer los gastos de administraccion que son todos aquellos que requiere
el establecimiento donde estara ubicado New Hair cooffe para su buen funcionamiento y por
ultimo estan los gastos fijos que equivalen a los gastos para constituir la empresa , asi mismo
los gastos variables para la produccion del producto que es la sabila , el café, la canela ;una
base de shampoo elaborado y las etiquetas para el producto .