FIJACION ESTRATEGIAY ELABORACION DEL

PRONOSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTAS

GLADIADORES DEL UNIVERSO SENA

Claudia Patricia León

Wilson Ferney Cristancho
Jhonny Alexander Marín Arias
Blanca Nidia Andrade
Juan Miguel Gomez
 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE - SENA
1. INTRODUCCION

En el siguiente trabajo se hace notar la importancia del pronóstico y el

presupuesto de ventas son herramientas que nos ayudan a cuantificar el valor
futuro de las ventas y los gastos de una empresa, específicamente en el área de
mercadeo.

Estimar el comportamiento futuro de las ventas es un ejercicio que demanda una

gran capacidad de análisis y un conocimiento del mercado donde está involucrado
el producto o servicio de nuestra empresa.

Estas proyecciones nos brindan información clave al resto de las áreas de la

empresa para que planifiquen y gestionen los recursos de acuerdo a los objetivos
y las metas transadas desde la gerencia.

Por esta razón, es clave hacer cálculos exactos o muy aproximados de las ventas.
Esto exige recolectar una gran información del registro histórico de las ventas de
la empresa y el sector para aplicar una serie de técnicas de estadísticas que nos
ayuden a procesar los datos y a generar resultados contables.

A lo largo de este trabajo, podremos observar el método que se utilizó para

pronosticar las ventas, así como los pasos para construir el presupuesto que nos
lleve al crecimiento y desarrollo futro de nuestra empresa.
 2. OBJETIVOS DEL TRABAJO

Satisfacer las necesidades de nuestros clientes, ofreciéndoles los diferentes

servicios que prestamos y brindarles nuestra asesoría optimizando el recurso
humano y tecnológico con el fin de contribuir al desarrollo de la empresa.

Establecer un precio para nuestro producto, teniendo en cuenta los costos

actuales que maneja la competencia.

Establecer un plan de acción que nos permita reaccionar ante imprevistos del
mercado

Establecer la definición de precios durante la proyección del año 2021

Establecer proyección de ventas de la empresa

Segmentar el mercado para establecer una lógica de precio basada en datos

estadísticos reales o aproximados.

Determinar el presupuesto de ventas para la compañía.

Realizar un estudio de mercado para determinar las metas de la compañía.

 3. DESCRIPCION DEL PROYECTO

Con el siguiente proyecto queremos lograr el posicionamiento y reconocimiento de

nuestra empresa en el mercado, es por ello que para lograr todo esto hemos
implementado unos objetivos y unas metas que para cumplirlas se debe trabajar
continuamente en equipo tanto el personal que trabaja con nosotros como
nuestros clientes pues cada integrante es factor fundamental en el desarrollo de la
misma.

Contamos con personal calificado para asesorar a cada uno de nuestros clientes
en la compra de cualquiera de nuestros productos, estamos a disposición de
ustedes para atender cualquier inquietud, queja o reclamo y darle pronta solución,
para que ustedes como consumidores se sientan satisfechos de nuestra empresa.
Que está bien conformada que tienen un amplio conocimiento en las áreas que
son fundamentales para el desarrollo de la misma, de igual manera nos iremos
adaptando a las necesidades que hoy requiere la economía moderna siendo cada
día más sólidos para que en el momento que surjan imprevistos podamos tener un
buen respaldo y podamos solucionarlo de la mejor manera.
 4. PRECIO, PRONÓSTICO Y PRESUPUESTO DE VENTA

4.1 precio pronostico proyección de ventas

Se establece el precio de venta = costo unitario total utilidad razonable porque

analizando el significado de las otras opciones es el que mejor se ajusta nuestro
tipo de negocio el cual se le puede dejar un valor de afiliación estándar para todos
nuestros clientes. No tenemos una competencia directa conocida es por eso que
establecemos nuestro valor con la utilidad razonable ya incluida dentro del precio
estándar de afiliación.

Valor afiliación 120000 mensuales

Técnica de fijación de
Precios
Producto/Servici precio = Basada en Basada en Basados Precio Precio
# o costo la la en el basado basado
unitario oferta – En Demanda mercado en la en el valor
total la –
+ utilidad competenci precio que psicología
a le del
razonable dan gusto cliente
al
cliente
1 120000 144000
2
3

4.2 TALLER

Cantidad Pronóstico ventas

Año vendida Año

2016 450 2021 615

2017 400 2022 655
2018 500 2023 695
2019 550 2024 735
4.4 Elabore los siguientes presupuestos anuales y proyéctelos a 4 años:

4.4.1 PRESUPUESTO DE VENTAS

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Unidades 1500 1600 1550 1700
Precio de 120.000,00 120.000,00 120.000,00 120.000,00
venta

4.4.2 PRESUPUESTO DE COSTOS

Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Impuestos Impuestos Impuestos Impuestos Impuestos
Marketing Marketing Marketing Marketing Marketing
Plataforma Plataforma Plataforma Plataforma Plataforma
Actualizacione Actualizacio Actualizaci Actualizaci Actualizaci
s y correciones nes y ones y ones y ones y
correciones correciones correciones correciones

Precio de 2.500.000,00 2.7000.000,0 3.000.000,00 3.500.000,00

compra 0

4.4.3 PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

Año 1 Año2 Año 3 Año 4

Sueldos 7.000.000,00 7.000.000,00 7.000.000,00 7.000.000,00
Limpieza y 1.000.000,0 1.050.000,00 1.050.000,00 1.100.000,00
Mantenimiento de la 0
APP
Servicios básicos 450.000,00 450.000,00 450.000,00 450.000,00
TOTAL 8.450.000,0 8.500.000,0 8.500.000, 8.550.000,
0 0 00 00

4.4.4 PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS

 Año 1 Año2 Año 3 Año 4
Sueldos 7.000.000,0 7.000.000,00 7.000.000,0 7.000.000,0
0 0 0
Promoción y 500.000,00 600.000,00 700.000,00 800.000,00
publicidad
TOTAL 7.500.000,00 7.600.000,00 7.700.000,00 7.800.000,00

4.4.5 DEPRECIACIÓN PROYECTADA

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

Mobiliario 100.000 100.000 100.000 100.000

Equipo de cómputo 500.000 500.000 500.000 500.000

TOTAL 600.000 600.000 600.000 600.000

4.4.6 PRESUPUESTO DE EFECTIVO

Año 1 Año2 Año 3 Año 4

INGRESOS
Cuentas por cobrar 120.000.000 142.000.000 166.000.000 190.000.000
TOTAL INGRESOS 120.000.000 142.000.000 166.000.000 190.000.000

EGRESOS
Cuentas por pagar 60.000.000 70.000.000 80.000.000 90.000.000
Gastos Administrativos 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000
Gastos de ventas 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000

Pago de impuestos 500.000 600.000 600.000 400.000

TOTAL EGRESOS 67.500.000 77.600.000 87.600.000 97.400.000
FLUJO NETO 52.500.000 64.400.000 78.400.000 92.600.000

4.4.7 PRESUPUESTO OPERATIVO

Año 1 Año2 Año 3 Año 4

Ventas 120.000.000 142.000.000 166.000.000 190.000.000
Costos de ventas 60.000.000 70.000.000 80.000.000 90.000.000
UTILIDAD BRUTA 60.000.000 72.000.000 86.000.000 100.000.000

Gastos 4.000.000 4.000.000 4.000.000 4.000.000

Administrativos
Gastos de ventas 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000
Depreciación 600.000 600.000 600.000 600.000
Utilidad antes de 52.400.000 64.400.000 78.400.000 92.400.000
impuestos
Impuestos (3%) 1.572.000 1.932.000 2.352.000 2.772.000

UTILIDAD NETA 50.828.000 62.468.000 76.048.000 89.628.000

4.5 CUADRO RESUMEN DE INVERSIÓN INICIAL

Detalle de Monto Vida

Inversiones en Útil
Bienes de Uso en
Años
2 MOBILIARIO 200.000 2
TERRENO Y BIENES NATURALES 500.000 13
31 EQUIPO INFORMÁTICO 150.000
4 APLICACIONES INFORMATICOS 100.000 4
5 INSTALACIONES 200.000 5
6 RED INFORMÁTICA 150.000 6
7 EQUIPO DE PLANTA 270.000 7
8 MUBLES DE OFICINA 250.000 8
9
1
0
Total Inversión en Bienes de Uso 1.820.00
0
5. EVALUACIÓN ECONOMICA

5.1 Valor presente neto (VPN=VAN)

5.2 Tasa interna de rentabilidad (TIR)

5.3 De acuerdo a los resultados obtenidos en el cálculo de la VAN y TIR,
interprete su resultado y manifieste la decisión a partir de dicho resultado.

De acuerdo a los flujos de ingresos y flujos de egresos de cada periodo se obtiene

el flujo de efectivo neto con una tasa de interés del 10%, teniendo en cuenta una
vida útil de 4 años y un IO (Inversión inicial) de 1.820.000 nos da como resultado
una VAN de 221.280.540 y una TIR de 2907%.
CONCLUSIONES

Mediante el siguiente trabajo podemos concluir la importancia de la fijación

estrategia y elaboración del pronostico y presupuesto de ventas porque permite
conocer de forma detallada nuestro mercado y competencia, esto se hace con el
objetivo de mejorar y ofrecer mejor calidad y ser innovadores en el momento de
ser empresa. Teniendo en cuenta los objetivos y metas de la empresa.

Podemos encontrar un análisis detallado y profundo de todas sus características y

datos procesados, así como el de los márgenes de comercialización que deberán
utilizarse y las cantidades que se ofrecen, esto con el fin de tener una misión y
visión clara del desarrollo sostenible y económico de la empresa para cumplir
objetivos y metas trazadas.
BIBLIOGRAFIA

https://exceltotal.com/la-funcion-pronostico-en-excel/

https://www.youtube.com/watch?v=W9r7Cs_6M0A