1.

Aportes de 3 accionistas empresa La bella SAS

A: EN EFECTIVO 18000000
B: EN CDT 18000000
C: EN CHEQUE 18000000
Total 54000000

2. ALQUILER LOCAL A INMOBILIRIA LA MANSION. PAGO 2 MESES A $ 700.000 EFECTIVO

2 700000 1,400,000
IVA 19% 266,000
FACTURA 1,666,000
RETEFUENTE 3.50% 49,000
Valor pagado 1,617,000

3- Apertura cuenta corriente por 23000000

4. Compra mercancia para venta a el cedro Ropa dama: Credito 60 120000

19%
FACTURA
2.50%
Valor a pagar Credito

5. Adquisición Equipo de computo (1) 1 3500000

19%
FACTURA
2.50%
Valor a pagar
pago cHeque 50%
Saldo crédito 50%

6. Venta mercancia a la Mariposa Ltda: A Credito 35 175000

19%
FACTURA
2.50%
Valor a Cobrar Credito

Costo de la venta 35 120000

7. Se adquieren utiles de aseo 1 600000

19%
FACTURA
2.50% No hay Base
Valor a pagar Ch

8. Venta mercancia a LOLITA PERZ: A Credito 25 190000

19%
 FACTURA
Valor a Cobrar igual al valor de la factura

Costo de la venta 25 120000

EFECTIVO

7200000
1368000
8,568,000
- 180,000
8,388,000

3500000
665000
4,165,000
- 87,500
4,077,500
2,038,750
2,038,750

6125000
1163750
7,288,750
- 153,125
7,135,625 50% 3,567,813 ch

4,200,000

50% 3,567,813 CREDDITO

600000
114000
714,000
-
714,000

4750000
902500
 5,652,500
al valor de la factura Lolita perez ees persona natural no puede practicar retención en la fuente

3,000,000
DESARROLLO QUIZ TALLER EN CLASE DICIEMBRE 5 DE 2022

3105 CAPITAL SOCIAL/ CAPITAL

1105 E.E.E./ CAJA GENERAL
SUSCRITO Y PAGADO

DEBE HABER DEBE HABER

1 $ 18,000,000 54,000,000 1
1 $ 18,000,000
1617000 2
23,000,000 3
6 3,567,813
8 5,652,500 $0 $ 54,000,000
$ 45,220,313 $ 24,617,000
$ 20,603,313

1110 EFECTIVO Y EQ DE
EFECTIVO/DEPOSITOS INSTITUCIONES 1306 CUENTAS COMERCIALES POR
FINANCIERAS COBRAR/VENTA DE BIENES
DEBE HABER DEBE HABER
3 23,000,000 6 3,567,813 6a
2,038,750 5 8a
714,000 7

$ 23,000,000 $ 2,752,750 $ 3,567,813 $0

20,247,250

4135 INGRESOS POR VENTA DE

BIENES/ COMERCIO AL POR MAYOR Y 5211 Gastos oper Admon
POR MENOR /GENERALES
DEBE HABER DEBE HABER
6,125,000 6 2 700,000 2
4,750,000 8 7 600000

$0 $ 10,875,000 $ 1,300,000 $0
 1705 ACTIVOS POR IMPUESTOS
CORRIENTES/ ACT X IMP CORR
DEBE HABER
6 153,125

$ 153,125 $0
 1203 ACTIVOS FINANCIEROS/ 1435INVENTARIOS/ 2305 CUENTAS COMERCIALES PO
INVERSIONES NO CORRIENTES MERCADERIAS PAGAR/PROVEEDORES
MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 18,000,000 4 $ 7,200,000
$ 4,200,000 6a
$ 3,000,000 8a

$ 18,000,000
$ 7,200,000 $ 7,200,000
$0

2405 PASIVOS POR IMPUESTOS/ 2410 PASIVOS POR IMPUESTOS

6135 COSTO DE VENTA RENTA DIFERENTES RENTA (IVA)
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
$ 4,200,000 $ 49,000 2 266,000
$ 3,000,000 $ 180,000 4 1,368,000
$ 87,500 5
114,000

$ 7,200,000 $0 $ 316,500 1,748,000

1320 CUENTAS COMERCIALES POR 2335/CUENTAS POR

COBRAR/AVANCES Y ANTICIPOS 1524 PPE/ EQUIPO DE OFICINA PAGAR/Cuentas comerciales por
ENTREGADOS (EQUIPO DE COMPUTACION) pagar
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
700,000 5 4,165,000

$ 700,000 $0 $ 4,165,000 $0
CUENTAS COMERCIALES POR
PAGAR/PROVEEDORES

HABER
$ 8,388,000 4

$ 8,388,000

PASIVOS POR IMPUESTOS/

DIFERENTES RENTA (IVA)
HABER

1,163,750 6

902,500 8
2,066,250
318,250

CUENTAS POR
/Cuentas comerciales por

HABER
$ 2,038,750 5

$ 2,038,750
 Empresa Comercializad
Balance de Comproba
Diciembre 3 de 202
Pesos Col (Cop)
Codigo
1105
1110
1203
1306
1320
1435
1524
1705
2305
2335
2405
2410
3105
4135
5211
6135
 Empresa Comercializadora La Bella
Balance de Comprobación
Diciembre 3 de 2022
Pesos Col (Cop)
Cuenta
E.E.E - Caja General
E.E.E - Depositos en Instituciones Financieras
ACTIVOS FINANCIEROS- Mantenidos hasta el Vencimiento
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR-Venta de Bienes
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR- Avances y Anticipos entregados
INVENTARIOS- Mercaderías
P.P.E- Equipo de Oficina
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES- Activos por impuestos corrientes
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR/ Proveedores
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR/Cuentas Com. Por Pagar
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES- Renta
PASIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES- Diferentes de Renta (IVA)
CAPITAL SOCIAL-Capital suscrito y pagado
INGRESOS POR VENTA DE BIENES- Comercio al por mayor y por menor
GASTOS OPERACIONALES DE ADMON- Generales
COSTO DE VENTASY PRESTACION DE SERVICIOS-Comercio al por mayor y por menor
SUMAS IGUALES

Representante Legal

Contador
a Bella S.A.S

Debe Haber
20,603,313
20,247,250
18,000,000
3,567,813
700,000
-
4,165,000
153,125
8,388,000
2,038,750
316,500
318,250
54,000,000
10,875,000
1,300,000
7,200,000
$ 75,936,500 $ 75,936,500

JPPP

RVZ