CATALINA PASTRANA VALDERRAMA ID 746023

ZAHIRA MELISA YAÑEZ ID 815677

DAYANA ALEJANDRA GARCIA ID 791993
KERLY VIVIANA ALZATE ID 789095

1. Venta del servicio prestado o de bienes por la entidad asignada por $20.000.000, de contado, a una entidad privada.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

110501 CAJA 20,000,000.00
423520 ADMINISTRATIVOS 20,000,000.00
TOTAL 20,000,000.00 20,000,000.00

2. Venta del servicio prestado o de bienes por la entidad asignada por $35.000.000, a crédito, a una entidad púb

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1317 PRESTACION DE SERV. 35,000,000.00
423520 ADMINISTRATIVOS 35,000,000.00
TOTAL 35,000,000.00 35,000,000.00

3.Compra de mercancía por $10.000.000, a crédito, a una entidad privada responsable del IVA, gran contribuyen

CODIGO CUENTA DEBE HABER

143505 COMPRA MERCANCIA 10,000,000.00
240801 IVA 19% 1,900,000.00
236540 RETENCION EN LA FUENTE 2.5% 250,000.00
239801 RETEICA 11.04/1000 110,400.00
220505 PROVEEDORES 11,539,600.00
TOTAL 11,900,000.00 11,900,000.00

4. La entidad presenta un plan de beneficios posempleo; para ello, registra $50.000.000, en efectivo

CODIGO CUENTA DEBE HABER

510566 GASTOS PERSONAL 50,000,000.00
110505 CAJA GENERAL 50,000,000.00
TOTAL 50,000,000.00 50,000,000.00

5. Compra de acciones de una empresa privada que cotiza en bolsa, por $120.000.000; dicha compra se
adquiere sin la intención de controlar la empresa, ni control conjunto, ni influencia significativa, con crédito.

CODIGO CUENTA DEBE HABER

122113 ACCIONES ORDINARIA 120,000,000.00
222201 BONOS TITULADOS 120,000,000.00
TOTAL 120,000,000.00 120,000,000.00
 o, a una entidad privada. 6.Compra de propiedad planta y quipo (elegir una de acuerdo con la e
por $320.000.000; la compra se realiza a crédito a una entidad públic

CODIGO CUENTA
150405 TERRENOS URBANOS
240801 IVA 19%
236540 RETENCION EN LA FUENTE 2.5%
crédito, a una entidad pública 239801 RETENCION ICA 11.04/1000
249501 ADQUISICION DE BIENES
TOTAL

7.Se paga contrato de honorarios de abogado por valor de $5.0

a la firma TS, entidad privada responsable de IVA, a crédito.

e del IVA, gran contribuyente CODIGO CUENTA

511025 ASESORIA JURIDICA
240801 IVA 19%
236701 RETENCION IVA 15%
236525 RETENCION EN LA FUENTE 11%
236801 RETENCION ICA 9.66/1000
249054 HONORARIOS
TOTAL

8. Se compran obras de arte para las oficinas de la entidad por $300.0

00, en efectivo pago de contado; se realiza la compra a una persona natural no resp

CODIGO CUENTA
172101 OBRAS DE ARTE
11100501 CUENTA CORRIENTE
TOTAL

9. Cálculo deterioro de la propiedad, planta y equipo del punto 6.

va, con crédito.
AÑO CUOTA DE DEPRECIACION
0
1 540,000.00
2 540,000.00
3 540,000.00
4 540,000.00
5 540,000.00
6 540,000.00
7 540,000.00
8 540,000.00
 9 540,000.00
10 540,000.00
11 540,000.00
12 540,000.00

10. La entidad realiza un aporte al gasto público social por valor de $5

CODIGO CUENTA
539595 APORTES DE GASTO PUBLICO
110505 CAJA GENERAL
TOTAL
(elegir una de acuerdo con la entidad asignada) para uso de la entidad,
a crédito a una entidad pública.

DEBE HABER
320,000,000.00
60,800,000.00
8,000,000.00
3,532,800.00
369,267,200.00
380,800,000.00 380,800,000.00

e abogado por valor de $5.000.000,

ble de IVA, a crédito.

DEBE HABER
5,000,000.00
950,000.00
142,500.00
550,000.00
48,300.00
5,209,200.00
5,950,000.00 5,950,000.00

ficinas de la entidad por $300.000.000,

a una persona natural no responsable de IVA.

DEBE HABER
300,000,000.00
300,000,000.00
300,000,000.00 300,000,000.00

anta y equipo del punto 6.

DEPRECIACION A VALOR EN LIBROS

12,000,000.00
540,000.00 11,460,000.00
1,080,000.00 10,920,000.00
1,620,000.00 10,380,000.00
2,160,000.00 9,840,000.00
2,700,000.00 9,300,000.00
3,240,000.00 8,760,000.00
3,780,000.00 8,220,000.00
4,320,000.00 7,680,000.00
 4,860,000.00 7,140,000.00
5,400,000.00 6,600,000.00
5,940,000.00 6,060,000.00
6,480,000.00 5,520,000.00

o público social por valor de $55.000.000 en efectivo.

DEBE HABER
55,000,000.00
55,000,000.00
55,000,000.00 55,000,000.00