Desembolso de efectivo: La empresa "A"S.A.

necesita un programa de desembolos de efectivo par los meses de febrero a juli

Ventas: Febrero S/500,000.00; marzo S/500,000.00; abril S/560,000.00; mayo S/610,000.00; junio S/650,000.00; julio S/650,00
Compras: Las compras se calculan cmo el 60% de las ventas del mes siguiente; el 10% de las compras se realizan en efectivo, e
Renta: La empresa paga por renta S/8,000.00 mensuales
Sueldos y salarios: El costo de los sueldos y salarios base están fijos en S/6,000.00 mensuales, más un costo variable del 7% de
Impuestos: En junio se realizará un pago fiscal de S/54,500.00
Desembolsos de activos fijos: En abril se adquirirá y pagará equipo nuevo con un costos de S/75,000.00
Pago de intereses: En junio se realizará un pago de interese por S/30,000.00
Dividendos en efectivo: En abril se pagará S/12,500.00 de dividendos
Reembolsos y retiros de principal: Durante estos meses no se realizará ningún reembolso ni retiro en principal

Programa de desembolso de efectivo proyectoado para la mepresa "A" S.A.

Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas S/500,000.00 S/500,000.00 S/560,000.00 S/610,000.00
Compras S/300,000.00 S/336,000.00 S/366,000.00 S/390,000.00
Compras en efectivo 10% S/30,000.00 S/33,600.00 S/36,600.00 S/39,000.00
Compras pagados en 1 mes 50% S/150,000.00 S/168,000.00 S/183,000.00
Compras pagados en 2 meses 40% S/120,000.00 S/134,400.00
Rentas S/8,000.00 S/8,000.00 S/8,000.00 S/8,000.00
Sueldo y salarios fijos S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00 S/6,000.00
Pago de costo variable de sueldo 7% S/35,000.00 S/35,000.00 S/39,200.00 S/42,700.00
Impuestos
Desembolso de Activo Fijo S/75,000.00
Pago de Intereses
Dividendos en efectivo S/12,500.00
Reembolsos y retiros S/0.00 S/0.00 S/0.00 S/0.00
Totales S/79,000.00 S/232,600.00 S/465,300.00 S/413,100.00
ar los meses de febrero a julio
o S/650,000.00; julio S/650,000.00
pras se realizan en efectivo, el 50% de las compras se paga un mes despues y el 40% en dos meses despues.

s un costo variable del 7% de las ventas del mes en curso

o en principal

Junio Julio
S/650,000.00 S/650,000.00
S/390,000.00 S/0.00
S/39,000.00 S/0.00
S/195,000.00 S/195,000.00
S/146,400.00 S/156,000.00
S/8,000.00 S/8,000.00
S/6,000.00 S/6,000.00
S/45,500.00 S/45,500.00
S/54,500.00

S/30,000.00

S/0.00 S/0.00
S/524,400.00 S/410,500.00