Presupuesto de Efectivo - Empresa XYZ SA

Marzo Abril Mayo

Ventas S/ 200,000.00 S/ 300,000.00 S/ 400,000.00
Ventas al contado 30% S/ 60,000.00 S/ 90,000.00 S/ 120,000.00
Cuentas por cobrar
Un mes 40% S/ 80,000.00 S/ 120,000.00
Dos meses 30% S/ 60,000.00
Otros ingresos
Dividendo por accio. S/ 50,000.00
Intereses S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00
Total Entrada Efectivo S/ 90,000.00 S/ 200,000.00 S/ 380,000.00

Compras 70% S/ 140,000.00 S/ 210,000.00 S/ 280,000.00

Compras al contado 10% S/ 14,000.00 S/ 21,000.00 S/ 28,000.00
Pagos
Un mes 70% S/ 98,000.00 S/ 147,000.00
Dos meses 20% S/ 28,000.00
Dividendos S/ 30,000.00
Gastos Arrendamiento S/ 30,000.00 S/ 30,000.00 S/ 30,000.00
Sueldos y salarios 10% S/ 14,000.00 S/ 21,000.00 S/ 28,000.00
Impuestos S/ 25,000.00
Total desembolsos S/ 58,000.00 S/ 170,000.00 S/ 316,000.00

Total Entrada Efectivo S/ 90,000.00 S/ 200,000.00 S/ 380,000.00

Total desembolsos S/ 58,000.00 S/ 170,000.00 S/ 316,000.00
Flujo neto de efectivo S/ 32,000.00 S/ 30,000.00 S/ 64,000.00
(+) Efectivo inicial S/ 50,000.00 S/ 82,000.00 S/ 112,000.00
Saldo Final de Caja S/ 82,000.00 S/ 112,000.00 S/ 176,000.00