FACILTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION

“Año del Fortalecimiento de la Soberanía Nacional”

Título:
INFORME DE FORMULAS FINANCIERAS EN EXCEL

Estudiante:
Castro Guzmán, Saúl René

Asesor:
Jimenes Lucho Miguel Ángel

Experiencia curricular:
Matemática Financiera

Huaraz – Perú
2022
l. INTRODUCCIÓN
Las matemáticas financieras es la rama de las matemáticas que se encarga del
estudio de las operaciones financieras, en donde se intercambian flujos de
dinero que pueden sufrir variaciones cuantitativas en el tiempo. Esto se debe a
que el capital, gracias al tiempo que pasa depósito, genera intereses. Está
comprobado que el dinero pierde su valor en el tiempo, por ejemplo, una
cantidad determinada que se recibe en el futuro perderá su valor, debido a la
inflación y la subsecuente pérdida del valor adquisitivo. Si no hubiera inflación,
de igual manera el dinero futuro valdría menos que en el presente y esto
sucede porque los consumidores prefieren utilizar el consumo corriente contra
el consumo futuro, con la posibilidad de hacer sus inversiones en los recursos
en proyectos que tienen un rendimiento real.

A continuación, veremos las fórmulas financieras:

1. VALOR PRESENTE (VA)

El valor presente (VA) se trata del valor que tiene hoy día un flujo de dinero que
recibiremos en el futuro. El valor presente mediante una fórmula permite
calcular el valor que mantiene el monto de dinero que recibirán dentro de un
tiempo. Es la forma de valorar activos, para calcularlo hay que descontar el
flujo futuro a una tasa de rentabilidad ofrecida por alternativas de inversión
comparables, la que se denomina como costo de capital o tasa mínima.

Ejemplos:

a) ¿Qué capital se debe invertir el día de hoy para poder retirar

500.000 dentro de 18 meses, si el fondo de inversión garantiza una
tasa de interés del 20% nominal anual con capitalización trimestral?
 b) Dentro de 5 años se desea acumular la suma de 20.000.000 a una
tasa del 2.8% mensual, ¿cuál es el valor inicial de la inversión)

2. VALOR FUTURO (VF)

El valor futuro es el resultado de la tasa de interés que se va a aplicar en

adelante y la cual permitirá que se calcule la rentabilidad de un proyecto. El
cálculo del valor futuro incluye dos tipos de intereses:

 Interés simple: el cual tiene en cuenta la inversión inicial para generar

intereses. Es decir, estos se pagan o se cobran sin añadirse al capital
inicial.
 Interés completo: a diferencia del anterior, añade al capital inicial los
intereses generados; calculándose sobre sus propios intereses.

EJEMPLOS:

a) Un capital de 12.000.000 estuvo invertido 5 años a una tasa de

interés del 1,35% mensual compuesto, ¿cuál será el valor que se
puede retirar en el 5° año?
 b) Suponga que usted invierte 1.000 en un banco a una tasa de interés
del 10%. ¿Cuánto dinero usted tendrá en 10 años?

3. VALOR FUTURO DE RENTAS

Se basa en el cálculo esperado de las rentas futuras de un inmueble, un

negocio o un activo, actualizadas a valor presente. Estas utilidades futuras
capitalizadas o actualizadas al valor presente constituye la base para calcular
el valor del inmueble. Se trata de una evaluación financiera del negocio o del
inmueble que se está avaluando en función de la renta, para ello es necesario
utilizar bases de las matemáticas financieras y la teoría de la evaluación
financiera de un proyecto.

EJEMPLOS:

a) Jorge desea depositar cada fin de año 8,000 a una TEA = 20% y lo
dejo en 4 años, cuánto podrá retirar al final de dicho periodo.
 4. VALOR ACTUAL DE RENTAS

Permite valorar en el momento presente un flujo de capitales futuras que se

percibirán en varios periodos. Este tipo de valoración nos permitirá conocer que
cantidad de dinero podríamos percibir hoy como contrapartida de los alquileres
de un inmueble durante un determinado periodo

EJEMPLOS:
a) Calcular el valor de un préstamo si se paga en 3 años, en cuotas
mensuales de S/. 500.
 b) Calcular el valor de un préstamo si se paga en 4 años, en cuotas
mensuales de 800 con una tea de 15%

5. RENTA (VA)

EJEMPLO:
 a) Se tiene un préstamo de 5,000, a ser pagado en cuotas
mensuales en un plazo de 6 meses a una TEA= 20%

b)
c) Juan Villalobos obtiene un préstamo de 8,000, tiene que pagar
en cuotas anuales a una TEA del 15% en 5 años, determinar la
cuota.

6. RENTA (VF)

EJEMPLO:
a) Eduardo Estefano desea obtener en 6 años un monto de 15,000
a una TEA del 25%, cuanto deberá ahorrar cada año.
b) Se tiene un préstamo de 10,000, a ser pagado en cuotas
mensuales en un plazo de 8 meses a una TEA= 25%