"REFORZAMIENTO CONTABILIDAD I S

LIBRO DIARIO
MARZO 2022

FECHA PÓLIZA

05-MZO-2022 PE-O1 MZ
 CH-07

07-MZO-2022 PD-01 MZ
09-MZO-2022 PI-01 MZ
10-MZO-2022 PI-02 M
14-MZO-2022 PE-02 M

CH-08
16-MZO-2022 PE-03 M

TRANSFEERENCIA
BANCARIA 0128

18-MZO-2022 PI-03 M
20-MZO-2022 PD-02 M
22-MZO-2022 PI-04 M
23-MZO-2022 PD-03 M
25-MZO-2022 PD-04 M

27-MZO-2022 PD-05 M
29-MZO-2022 PE-04 M
 TRANSFEERENCIA
BANCARIA 0129

30-MZO-2022 PD-06 M
31-MZO-2022 PD-07 M
ONTABILIDAD I S.A. DE C.V."

CUENTA SUB CUENTA

5101

001

1124

001
1102

001

5101

001

1125

001

2101
 001

1102

001

4101

001

2103

001
1121

001

4101

001

2104

001
6102

001

1124

001

1102

001
6101

001

1124

001

1102

001
1102

001

4201

001

1212

001

1125
 001

2102

002

1102

001

4101

004
1205

001

6101

013

1204

001
6101

014

1205

001

5101
 001

1124

001

2101

001

6201

002
2101

001

1102

001

6101

011

1141
 001

6101

010

1141

001
V."

CONCEPT

COMPRAS

Equipos de cómputo

IVA ACREDITABLE

Efectivamente pagado
 SUMAS IGU

“Compra de mercancías de contado, según CFDI No. IBA42

COMPRAS

Equipos de cómputo

IVA POR ACREDITAR

Pendiente de pago
 SUMAS IGU

“Compra de mercancías a crédito, según CFDI No. D206A5

BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

 SUMAS IGU

"Venta de mercancías de contado ,según CFDI 001".

CLIENTES

Mexicana de cómputo S.A de C.V

SUMAS IGU
"Venta de mercancias a crédito , según CFDI 002".

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Renta de oficinas

IVA ACREDITABLE

Efectivamente pagado

SUMAS IGU

"Pago de renta de oficinas, según CFDI 9F5443A9".

 6

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Comisiones bancarias

IVA ACREDITABLE

Efectivamente pagado

SUMAS IGU

"Pago de comisiones bancarias, según estado de cuenta".

7
BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

SUMAS IGU

"Intereses a favor, según estado de cuenta",

EQUIPO DE REPARTO

Camioneta Chevrolet

IVA POR ACREDITAR

 Pendiente de pago

SUMAS IGU

"Adquisición de equipo de reparto, según CFDI No. BA171

BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

 SUMAS IGU

"Ingreso por donativos, según CFDI 003".

10

DEPRECIACIÓN DE ACUMULADA DE MAQUINARIA

Depreciación acumulada del roto martillo

GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN

Obsolescencia de maquinaria

SUMAS IGU
"Baja contable de maquinaria por obsolecencia".

10-A (asientos contables de la depr

GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN

Depreciación de maquinaria

SUMAS IGU

"Depreciación maquinaria ejercicio 2020".

11

COMPRAS
 Equipos de cómputo

IVA ACREDITABLE

Efectivamente pagado

SUMAS IGU

"Compra de mercancias del extranjero a crédito con tipo d

12

RIF EGRESOS

Pérdida por fluctuación cambiaria

PROVEEDORES

Apple S.A. de C.V.

SUMAS IGU

"Pago de la compra del extranjero, con tipo de cambio de

13

GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN

Pérdida de bienes por caso de fuerza mayor

 SUMAS IGU

"Pérdida de mercancías por inundación, según acta minis

14

GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN

Pérdida de bienes por caso fortuito

SUMAS IGU

"Pérdida de mercancías por robo, según acta ministerial 0

CONCEPTO

1
 BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

MAS IGUALES

No. IBA42426”.

PROVEDORES
 Curiosidades de Cómputo S.A de C.V.

MAS IGUALES

. D206A5D1”.

INGRESOS

Ventas tasa 16%

IVA TRASLADADO

Efectivamente cobrado
MAS IGUALES

01".

INGRESOS

Ventas tasa 16%

IVA POR TRASLADAR

Pendiente de cobro

MAS IGUALES
.

BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

MAS IGUALES

".
 6

BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

MAS IGUALES

cuenta".

7
 RIF INGRESOS

Intereses a Favor

MAS IGUALES

8
 ACREEDORES DIVERSOS

Chevrolet S.A de C.V

MAS IGUALES

o. BA1712AA ".

INGRESOS

Donativos
MAS IGUALES

10

MAQUINARIA

Rotomartillo

MAS IGUALES
de la depreciación en años anteriores)

DEPRECIACIÓN DE ACUMULADA DE MAQUINARIA

Depreciación acumulada del roto martillo

MAS IGUALES

11
 PROVEEDORES

Curiosidades de Cómputo S.A de C.V.

MAS IGUALES

con tipo de cambio de $21.00".

12
 BANCOS

Cuenta de cheques 65897 HSBC

MAS IGUALES

mbio de $21.10".

13

INVENTARIOS
 Inventario inicial

MAS IGUALES

cta ministerial 089".

14

INVENTARIOS

Inventario inicial

MAS IGUALES

isterial 090".
PARCIAL DEBE

$ 500,000.00

80,000.00
$ 580,000.00

$ 800,000.00

128,000.00
$ 928,000.00

$ 232,000.00
$ 232,000.00

$ 348,000.00

$ 348,000.00
$ 20,000.00

3,200.00

$ 23,200.00
$ 800.00

128.00

$ 928.00
$ 65,000.00

$ 65,000.00

$ 300,000.00

48,000.00
$ 348,000.00

$ 50,000.00
$ 50,000.00

$ 15,000.00

5,000.00

$ 20,000.00
$ 15,000.00

$ 15,000.00

$ 1,810,344.83
 289,655.17

$ 2,100,000.00

$ 10,000.00
 2,100,000.00

$ 2,110,000.00

$ 50,000.00
$ 50,000.00

$ 20,000.00

$ 20,000.00
HABER
$ 580,000.00

$ 580,000.00

$ 928,000.00
$ 928,000.00

$ 200,000.00

32,000.00
$ 232,000.00

$ 300,000.00

48,000.00

$ 348,000.00
$ 23,200.00

$ 23,200.00
$ 928.00

$ 928.00
$ 65,000.00

$ 65,000.00
$ 348,000.00

$ 348,000.00

$ 50,000.00
$ 50,000.00

$ 20,000.00

$ 20,000.00
$ 15,000.00

$ 15,000.00
$ 2,100,000.00

$ 2,100,000.00
$ 2,110,000.00

$ 2,110,000.00

$ 50,000.00
$ 50,000.00

$ 20,000.00

$ 20,000.00