RESPALDO

"LA CONTABILIDAD MILENIUM S.A. DE C.V.
"
RFC: LCO220101JK4; AMAPOLAS NÚMERO 919 COLONIA REFORMA, OAXACA DE JUÁREZ, OAXACA
LIBRO DIARIO, EJERCICIO 2022
NÚM. DE C = CONTROL CUENTA DE COGIDO AGRUPADOR TIPO DE D = DEUDORA

CUENTA
NIVEL DESCRIPCIÓN CUENTA
R = REGISTRO CONTROL A= ACREEDORA
ACTIVOS
ACTIVO A CORTO PLAZO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
1101 1 CAJA C 101 Caja A D
001 2 Fondo fijo revolvente R 1101 101.01 Caja y efectivo A D
1102 1 BANCOS C 102 Bancos nacionales A D

001 2 Cuenta de cheques 65897 HSBC R 1102 102.01 Bancos nacionales A D
002 2 Cuenta de cheques 79512 INBURSA R 1102 102.01 Bancos nacionales A D
003 2 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER R 1102 102.01 Bancos nacionales A D
INVERSIÓN EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS

1111 1 INVERSIONES EN CETES C 103 Inversiones A D
001 2 Cetes a 28 días R 1111 103.01 Inversiones temporales A D
1112 1 DEPÓSITOS A PLAZO C 103 Inversiones A D

001 2 Inversiones HSBC cta. 65897 R 1112 103.01 Inversiones temporales A D
CUENTAS POR COBRAR

1121 1 CLIENTES C 105 Clientes A D
001 2 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V. R 1121 105.01 Clientes nacionales A D
002 2 Ecom S.A de C.V. R 1121 105.01 Clientes nacionales A D
1122 1 DEUDORES DIVERSOS C 107 Deudores Diversos A D

001 2 Miguel de Cervantes R 1122 107.05 Otros deudores diversos D
1123 1 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS C 107 Deudores Diversos A D

001 2 Karina Confesor Rodríguez R 1123 107.01 Funcionarios y emplados A D
002 2 Juan Ivan Martínez R 1123 107.01 Funcionarios y empleados A D
1124 1 IVA ACREDITABLE C 118 Impuestos acreditables pagados A D

001 2 Efectivamente pagado R 1124 118.01 IVA acreditable pagado A D
1125 1 IVA POR ACREDITAR C 119 Impuestos acreditables por pagar A D

001 2 Pendiente de pago R 1125 119.01 IVA pendiente de pago A D
1126 1 ANTICIPOS A IMPUESTOS C 114 Pagos provisionales A D

001 2 Anticipos al ISR R 1126 114.01 Pagos provisionales de ISR A D
1127 1 IMPUESTOS A FAVOR C 113 Impuestos a favor A D

001 2 ISR a favor R 1127 113.02 ISR a favor A D
002 2 IVA a favor R 1127 113.01 IVA a favor A D
INVENTARIOS
1141 1 INVENTARIO DE MERCANCÍAS C 115 Inventario A D
001 2 Inventario inicial R 1141 115.01 Inventario A D
002 2 Inventario final R 1141 115.01 Inventario A D
PAGOS ANTICIPADOS
1151 1 PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE OFICINA C 109 Pagos anticipados A D

001 2 Papelería R 1151 109.23 Otros pagos anticipados A D
002 2 Artículos de oficina R 1151 109.23 Otros pagos anticipados A D
1152 1 MATERIAL PUBLICITARIO C 109 Pagos anticipados A D

001 2 Volantes y trípticos R 1152 109.23 Otros pagos anticipados A D
1153 1 PRIMAS DE SEGUROS Y FIANZAS C 109 Pagos anticipados A D

001 2 Camioneta Ford Lobo R 1153 109.01 Seguros y fianzas pagadas por anticipado nacional A D
1154 1 RENTA DE INMUEBLES PAGADAS POR ANTICIPADO C 109 Pagos anticipados A D

001 2 Renta de oficinas R 1154 109.05 Rentas pagados por anticipado nacional A D
ACTIVO A LARGO PLAZO

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
1201 1 TERRENOS C 151 Terrenos A D
001 2 Terreno colonia Reforma R 1201 151.01 Terrenos A D
1202 1 EDIFICIOS C 152 Edificios A D

001 2 Edificio A R 1202 152.01 Edificios A D
1203 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIOS C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A

001 2 Depreciación acumulada del edificio A R 1203 171.01 Depreciación acumulada de edificios A A
1204 1 MAQUINARIA C 153 Maquinaria y equipo A D

001 2 Rotomartillo R 1204 153.01 Maquinaria y equipo A D
1205 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A

001 2 Depreciación acumulada del roto martillo R 1205 171.02 Depreciación acumulada de maquinaria y equipo A A
1206 1 EQUIPO DE TRANSPORTE (automóvil) C 154 Automoviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques A D
001 2 Camioneta Nissan Pathfinder R 1206 154.01 Automómoviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques A D
002 2 Jetta VW 2018 H-X R 1206 154.01 Automómoviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques A D
1207 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A
171.03 Depreciación acumulada de automóviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones,
2 R 1207 A A
001 Depreciación acumulada de Camioneta Nissan Pathfinder montacargas y remolques
2 R 1207 A A
002 Depreciación acumulada de Jetta VW 2018 H-X montacargas y remolques
1208 1 EQUIPO DE CÓMPUTO C 156 Equipo de cómputo A D

001 2 Computadora HP Pavilion R 1208 156.01 Equipo de cómputo A D
1209 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE CÓMPUTO C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A
001 2 Depreciación acumulada de computadora HP Pavilion R 1209 171.05 Depreciación acumulada de equipo de cómputo A A
1210 1 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA C 155 Mobiliario equipo de oficina A D

001 2 Escritorios ejecutivos R 1210 155.01 Mobiliario y equipo de oficina A D
1211 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A
001 2 Depreciación acumulada de escritorios ejecutivos R 1211 171.04 Depreciación acumulada de mobiliario y equipo de oficina A A
1212 1 EQUIPO DE REPARTO C 154 Automoviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques A D
001 2 Camioneta Ford Lobo R 1212 154.01 Automómoviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques A D
002 2 Camioneta Chevrolet R 1212 154.01 Automómoviles, autobuses, camiones de carga, tractocamiones, montacargas y remolques A D
1213 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EQUIPO DE REPARTO C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A
2 R 1213 A A
001 Depreciación acumulada de Camioneta Ford Lobo montacargas y remolques
2 R 1213 A A
002 Depreciación acumulada de Camioneta Chevrolet montacargas y remolques
"LA CONTABILIDAD MILENIUM S.A. DE C.V."

CUENTA
ACTIVOS INTANGIBLES
1301 1 GASTOS DE PRE OPERATIVOS C 174 Gastos pre operativos A D
001 2 Gastos preoperativos R 1301 174.01 Gastos pre operativos A D
1302 1 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS PREOPERATIVOS C 183 Amortización acumulada de activos diferidos A A
001 2 Amortización acumulada de gastos preoperativos R 1302 183.02 Amortización acumulada de gastos pre operativos A A
1303 1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN C 177 Gastos de organización A D

001 2 Gastos de Organización R 1303 177.01 Gastos de organización A D
1304 1 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE GASTOS DE ORGANIZACI C 183 Amortización acumulada de activos diferidos A A
001 2 Amortización acumulada de gastos de organización R 1304 183.05 Amortización acumulada de gastos de organización A A
1305 1 PATENTES C 179 Marcas y patentes A D

001 2 Primer nivel R 1305 179.01 Marcas y patentes A D
1306 1 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE PATENTES C 183 Amortización acumulada de activos diferidos A A

001 2 Amortización acumulada de Primer nivel R 1306 183.07 Amortización acumulada de marcas y patentes A A
1307 1 DERECHOS DE AUTOR C 175 Regalías, asistencia técnica y otros gastos diferidos A D
001 2 Derechos de autor R 1307 175.01 Regalías, asistencia técnica y otros gastos diferidos A D
1308 1 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE DERECHOS DE AUTOR C 183 Amortización acumulada de activos diferidos A A
001 2 Amortización acumulada de dedrechos de autor R 1308 183.03 Amortización acumulada de regalías, asistencia técnica y otros gastos diferidos A A
PASIVOS (PROVISIONES, CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS)

PASIVO A CORTO PLAZO
2101 1 PROVEEDORES C 201 Proveedores P A
001 2 Curiosidades de Cómputo S.A. de C.V. R 2101 201.01 Proveedores nacionales P A
002 2 Apple S.A. de C.V. R 2101 201.01 Proveedores nacionales P A
2102 1 ACREEDORES DIVERSOS C 205 Acreedores diversos a corto plazo P A

001 2 Muebles Finos S.A. de C.V. R 2102 205.02 Acreedores diversos a corto plazo nacional P A
002 2 Chevrolet S.A. de C.V. R 2102 205.02 Acreedores diversos a corto plazo nacional P A
003 2 Office Depot de México S.A. R 2102 205.02 Acreedores diversos a corto plazo nacional P A
004 2 VW de México S.A de C.V. R 2102 205.02 Acreedores diversos a corto plazo nacional P A
005 2 Antonio Mancilla Rodríguez R 2102 205.02 Acreedores diversos a corto plazo nacional P A
2103 1 IVA TRASLADADO C 208 Impuestos trasladados cobrados P A

001 2 Efectivamente cobrado R 2103 208.01 IVA trasladado cobrado P A
2104 1 IVA POR TRASLADAR C 209 Impuestos trasladados no cobrados P A

001 2 Pendiente de cobro R 2104 209.01 IVA trasladado no cobrado P A
2105 1 IMPUESTOS POR PAGAR C 213 Impuestos y derechos por pagar P A

001 2 ISR por pagar 2022 R 2105 213.03 ISR por pagar P A
002 2 IVA por pagar 2022 R 2105 213.01 IVA por pagar P A
2106 1 IMPUESTOS RETENIDOS POR ENTERAR C 216 Impuestos retenidos P A

001 2 Retención ISR 10% sobre honorarios R 2106 216.04 Impuestos retenidos de ISR por servicios profesionales P A
002 2 Retención IVA 10.6667% sobre honorarios R 2106 216.10 Impuestos retenidos de IVA P A
003 2 Retención ISR 10% sobre arrendamiento R 2106 216.03 Impuestos retenidos de ISR por arrendamiento P A
004 2 Retención IVA 10.6667% sobre arrendamiento R 2106 216.10 Impuestos retenidos de IVA P A
005 2 Retención IVA 4% sobre fletes R 2106 216.10 Impuestos retenidos de IVA P A
006 2 Retención ISR sobre salarios R 2106 216.01 Impuestos retenidos de ISR por sueldos y salarios P A
2107 1 OTRAS CONTRIBUCIONES POR PAGAR C 211 Provisión de contribuciones de seguridad social por pagar P A
001 2 5% INFONAVIT R 2107 211.03 Provisiòn de infonavit por pagar P A
002 2 Cuotas obrero - patronales IMSS R 2107 211.01 Provisión de IMSS patronal por pagar P A
003 2 2% fondo de retiro (SAR) R 2107 211.02 Provisión de SAR por pagar P A
2108 1 OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS POR ENTERAR C 216 Impuestos retenidos P A

001 2 Cuotas obreras IMSS R 2108 216.11 Retenciones de IMSS a los trabajadores P A
2109 1 PAGOS REALIZADOS POR CUENTA DE TERCEROS C 217 Pagos realizados por cuenta de terceros P A
001 2 Amortización de créditos INFONAVIT R 2108 217.01 Pagos realizados por cuenta de terceros P A
2109 1 PTU POR PAGAR C 215 PTU por pagar P A

001 2 PTU por pagar 2022 R 2109 215.01 PTU por pagar P A
2110 1 ANTICIPO DE CLIENTES C 206 Anticipo de clientes P A

001 2 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V. R 2110 206.01 Anticipo de cliente nacional P A
PASIVO A LARGO PLAZO

2201 1 RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO C 253 Cobros anticipados a largo plazo P A
001 2 Rentas cobradas por anticipado R 2201 253.01 Rentas cobradas por anticipado a largo plazo nacional P A
2202 1 DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS C 252 Cuentas por pagar a largo plazo P A
001 2 HSBC México S.A. R 2202 252.03 Documentos y cuentas por pagar a largo plazo nacional P A
2203 1 ACREEDORES HIPOTECARIOS C 252 Cuentas por pagar a largo plazo P A

001 2 HSBC México S.A. R 2203 252.01 Documentos bancarios y financieros por pagar a largo plazo nacional P A
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
3101 1 CAPITAL SOCIAL C 301 Capital social CC A
001 2 Capital social R 3101 301.01 Capital fijo CC A
3102 1 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL C 301 Capital social CC A

001 2 Aportaciones para futuros aumentos de capital R 3102 301.03 Aportaciones para futuros aumentos de capital CC A
CAPITAL GANADO
3201 1 RESULTADO DEL EJERCICIO C 305 Resultado del ejercicio CC A
001 2 Resultado del ejercicio 2021 R 3201 305.03 Resultado integral CC A
002 2 Resultado del ejercicio 2022 R 3201 305.03 Resultado integral CC A
3202 1 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES C 304 Resultado de ejercicios anteriores CC A

001 2 Resultado del ejercicio 2021 R 3202 304.03 Resultado integral de ejercicios anteriores CC A
INGRESOS
INGRESOS PROPIOS
4101 1 INGRESOS C 401 Ingresos I A
001 2 Ventas tasa 16% R 4101 401.01 Ventas y/o servicios gravados a la tasa general I A
002 2 Ventas tasa 0% R 4101 401.04 Ventas y/o servicios gravados al 0% I A
003 2 Utilidad en venta de activo R 4101 401.38 Otros ingresos propios I A
004 2 Donativos R 4101 401.31 Ingresos por donativos
4102 1 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA C 402 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ingresos I D
001 2 Ventas tasa 16% R 4102 402.01 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ventas y/o servicios a la tasa general I D
002 2 Ventas tasa 0% R 4102 402.02 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ventas y/o servicios al 0% I D

CUENTA
4103 1 DESCUENTOS SOBRE VENTA C 402 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ingresos I D
Ventas tasa 0% R 4104 402.02 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ventas y/o servicios al 0%
4104 1 BONIFICACIONES SOBRE VENTA C 402 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ingresos I D
002 2 Ventas tasa 0% R 4104 402.02 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre ventas y/o servicios al 0% I D
RIF INGRESOS
4201 1 RIF INGRESOS C 702 Productos financieros I A
001 2 Intereses a favor R 4201 702.04 Intereses a favor bancarios nacional I A
002 2 Utilidad por fluctuación cambiaria R 4201 702.01 Utilidad cambiaria I A
O SE CARGAN (D) O SE ABONA (A)
COSTOS
5101 1 COMPRAS C 502 Compras C D
001 2 Equipos de cómputo R 5101 502.01 Compras nacionales C D
002 2 Consumibles R 5101 502.01 Compras nacionales C D
5102 1 GASTOS SOBRE COMPRA C 504 Otras cuentas de costos C D

001 2 Fletes y acarreos R 5102 504.25 Otras cuentas de costos C D
5103 1 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA C 503 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compras C A
001 2 Equipos de cómputo R 5103 503.01 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compra C A
002 2 Consumibles R 5103 503.01 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compra C A
5104 1 DESCUENTOS SOBRE COMPRA C 503 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compra C A
001 2 Equipos de cómputo R 5104 503.01 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compras C A
5105 1 BONIFICACIONES SOBRE COMPRA C 503 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compras C A
001 2 Equipos de cómputo R 5105 503.01 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compra C A
002 2 Consumibles R 5105 503.01 Devoluciones, descuentos o bonificaciones sobre compra C A
GASTOS
GASTOS GENERALES
6101 1 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN C 602 Gastos de venta G D
001 2 Comisiones bancarias R 6101 602.75 Comisiones por tarjetas de crédito G D
002 2 Papelería R 6101 602.55 Papelería y artículos de oficina G D
003 2 Material publicitario R 6101 602.61 Propaganda y publicidad G D
004 2 Amortización de primas de seguros y fianzas R 6101 602.57 Seguros y finanzas G D
005 2 Depreciación de Camioneta Chevrolet R 6101 602.84 Otros gastos de venta G D
006 2 PTU 2022 R 6101 602.21 PTU G D
007 2 Mantenimiento equipo de reparto R 6101 602.56 Mantenimiento y conservación G D
008 2 Renta de almacén R 6101 602.46 Arrendamiento a personas morales residentes nacionales G D
009 2 Pérdida en venta de activo R 6101 602.84 Otros gastos de venta G D
010 2 Pérdida de bienes por caso fortuito R 6101 602.84 Otros gastos de venta G D
011 2 Pérdida de bienes por caso de fuerza mayor R 6101 602.84 Otros gastos de venta G D
012 2 Obsolescencia de bienes R 6101 602.84 Otros gastos de venta G D
013 2 Renta de oficinas R 6101 602.46 Arrendamiento a personas morales residentes nacionales G D
6102 1 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN C 603 Gastos de administración G D

001 2 Renta de oficinas R 6102 603.45 Arrendamiento a personas físicas residentes nacionales G D
002 2 Combustibles y lubricantes R 6102 603.48 Combustibles y lubricantes G D
003 2 Sueldos y salarios R 6102 603.01 Sueldos y salarios G D
004 2 Papeleria R 6102 603.55 Papelería y artículos de oficina G D
005 2 Depreciación de mobiliario y equipo R 6102 603.82 Otros gastos de administración G D
006 2 PTU 2022 R 6102 603.21 PTU G D
007 2 Mantenimiento equipo de cómputo R 6102 603.56 G D
008 2 Depreciación Camioneta Nissan Pathfinder R 6102 603.82 Otros gastos de administración G D
009 2 Depreciación equipo de cómputo R 6102 603.82 Otros gastos de administración G D
010 2 Energía eléctrica R 6101 603.52 Energía eléctrica G D
6103 1 GASTOS DE INVESTIGACIÓN C 601 Gastos generales G D

001 2 Desarrollo de nuevos productos R 6103 601.84 Otros gastos generales G D
RIF EGRESOS
6201 1 RIF EGRESOS C 701 Gastos financieros G D
001 2 Intereses a cargo R 6201 701.04 Intereses a cargo bancario nacional G D
002 2 Perdida por fluctuación cambiaria R 6201 701.01 Pérdida cambiaria G D
SUB
FECHA PÓLIZA CUENTA CONCEPTO DEL DEBE CONCEPTO DEL HABER PARCIAL DEBE (D) HABER (A)
CUENTA
01-ENE-2022 1
1102 BANCOS $ 1,500,000.00
003 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER S.A.
1124 IVA ACREDITABLE 68,965.52
001 Efectivamente pagado
1141 INVENTARIO DE MERCANCÍAS 431,034.48
001 Inventario inicial
3101 CAPITAL SOCIAL 2,000,000.00
001 Capital social
SUMAS IGUALES $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
"Asiento de apertura del ejercicio 2022 (Saldos iniciales)".
06-MZO-2022 PE-01MZ 2
1124 IVA ACREDITABLE CFDI GHI7667 $ 6,400.00
1210 MOBILIARIO DE EQUIPO DE OFICINA CFDI GHI7667 40,000.00
001 Escritorios ejecutivos
MUEBLES FINOS S.A. DE

TRANSF-001 1102 BANCOS $ 46,400.00
C.V.
003 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER
SUMAS IGUALES $ 46,400.00 $ 46,400.00
"Compra de mobiliario y equipo de oficina según CFDI GHI7667 "
12-ABR-2022 PE-01A 3
1124 IVA ACREDITABLE CFDI HADC90865 $ 84,000.00
1125 IVA POR ACREDITAR CFDI HADC90865 84,000.00
001 Pendiente de pago
5101 COMPRAS CFDI HADC90865 1,050,000.00
002 Equipos de cómputo
Curiosidades de Cómputo S.A.

TRANSF-002 1102 BANCOS $ 609,000.00
de C.V.
2101 PROVEEDORES CFDI HADC90865 609,000.00
001 Curiosidades de cómputo de S.A. de C.V.
SUMAS IGUALES $ 1,218,000.00 $ 1,218,000.00
"Compra de mercancías, según CFDI HADC90865"
15-ABR-2022 PE-02A 4
1124 IVA ACREDITABLE CFDI GBH8985336 $ 4,800.00
5102 GASTOS SOBRE COMPRA CFDI GBH8985336 30,000.00
002 Seguros sobre compra
Curiosidades de Cómputo S.A.

CH-023 1102 BANCOS 34,800.00
de C.V.
SUMAS IGUALES $ 34,800.00 $ 34,800.00
"Pago de seguros, según CFDI GBH8985336"
23-MY-2022 PD-01MY 5
2101 PROVEEDORES CFDI GEF2257623 $ 60,900.00
001 Curiosidades de cómputo S.A. de C.V.
1125 IVA POR ACREDITAR CFDI GEF2257623 $ 8,400.00
5103 DESCUENTOS SOBRE COMPRA CFDI GEF2257623 52,500.00
SUMAS IGUALES $ 60,900.00 $ 60,900.00
"Descuento por pronto pago, según CFDI de egresos FIU2257623"

SUB
CUENTA
14-JUN-2022 PI-01JN 6
1102 BANCOS CFDI FAA225627 $ 1,044,000.00
1121 CLIENTES CFDI FAA225627 1,044,000.00
001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V.
2103 IVA TRASLADADO CFDI FAA225627 $ 144,000.00
001 Efectivamente cobrado
2104 IVA POR TRASLADAR CFDI FAA225627 144,000.00
001 Pendiente de cobro
4101 INGRESOS CFDI FAA225627 1,800,000.00
001 Venta tasa 16%
SUMAS IGUALES $ 2,088,000.00 $ 2,088,000.00
"Venta de mercancías, según CFDI FAA225627"
17-JUL-2022 PD-01JL 7
2104 IVA POR TRASLADAR CFDI ABC9900 $ 11,520.00
4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA CFDI ABC9900 72,000.00
001 Ventas tasa 16%
1123 CLIENTES CFDI ABC9900 $ 83,520.00
001 Mexicana de computo S.A. DE C.V.
SUMAS IGUALES $ 83,520.00 $ 83,520.00
"Devoluciones de mercancías, según CFDI de egresos ABC9900"
28-AG-2022 PE-01AG 8
1124 IVA ACREDITABLE REP IAB78260E $ 75,600.00
2101 PROVEEDORES REP IAB78260E 548,100.00
001 Curiosidades de cómputo de S.A. de C.V.
Curiosidades de cómputo de
TRANSF-003 1102 BANCOS $ 548,100.00
S.A. de C.V.
1125 IVA POR ACREDITAR REP IAB78260E 75,600.00
SUMAS IGUALES $ 623,700.00 $ 623,700.00
"Pago a proveedores, según REP IAB78260E"
19-SEP-2022 PD-01S 9
1102 BANCOS REP AIHF09754 $ 960,480.00
1125 IVA POR TRASLADAR REP AIHF09754 132,480.00
1123 CLIENTES REP AIHF09754 960,480.00
001 Mexicana de computo S.A. DE C.V.
1124 IVA TRASLADADO REP AIHF09754 $ 132,480.00
SUMAS IGUALES $ 1,092,960.00 $ 1,092,960.00
"Cobro a clientes, según REP AIHF09754"
02-OCT-2022 PE-01O 10
1124 IVA ACREDITABLE CFDI HAA0089RF $ 368.00
6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN CFDI HAA0089RF 2,300.00
010 Energía eléctrica
TRANSF-004 1102 BANCOS CFE S.A. DE C.V. $ 2,668.00
SUMAS IGUALES $ 2,668.00 $ 2,668.00
"Pago de energía electrica, según CFDI HAA0089RF"

SUB
CUENTA
13-NOV-2022 PE-01NOV 11
1124 IVA ACREDITABLE EDO. DE CUENTA $ 640.00
61010 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN EDO. DE CUENTA 4,000.00
001 Comisiones bancarias
TRANS-005 1102 BANCOS $ 4,640.00
003 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER Santander S.A.
SUMAS IGUALES $ 4,640.00 $ 4,640.00
"Pago de comisiones bancarías, según estado de cuenta bancario"
21-DIC-2022 PI-01DIC 12
1102 BANCOS EDO. DE CUENTA 10,000.00
4101 RIF INGRESOS EDO. DE CUENTA 10,000.00
001 Intereses a favor
SUMAS IGUALES $ 10,000.00 $ 10,000.00
"Deposito de intereses a favor, según estado de cuenta bancario"
31-DIC-2022 PD-01DIC 13
6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 3,000.00
005 Depreciación de mobiliario y equipo
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

1210 3,000.00
DE OFICINA
000 Depreciación acumulada de escritorios ejecutivos
SUMAS IGUALES $ 3,000.00 $ 3,000.00
"Depreciación 2022 de mobiliario y equipo"

LIBRO MAYOR, EJERCICIO 2022
CUENTA DE CONTROL (NIVEL 1) SUBCUENTA DE REGISTRO ( NIVEL 2)
1102 BANCOS 1102003 BANCOS

Cuenta de cheques 71137 SANTANDER
S.A.
DEBE(+) HABER(-) DEBE(+) HABER(-)
PD-01E $ 1,500,000.00 $ 46,400.00 PE-01M PD-01E $ 1,500,000.00 $ 46,400.00 PE-01M
PI-01JN 1,044,000.00 609,000.00 PE-01A PI-01JN 1,044,000.00 609,000.00 PE-01A
PD-01SEP 960,480.00 34,800.00 PE-02A PD-01SEP 960,480.00 34,800.00 PE-02A
PI-01DIC 10,000.00 548,100.00 PE-01AG PI-01DIC 10,000.00 548,100.00 PE-01AG
2,668.00 PE-01O 2,668.00 PE-01O
4,640.00 PE-01NOV 4,640.00 PE-01NOV
SMD $ 3,514,480.00 $ 1,245,608.00 SMH SMD $ 3,514,480.00 $ 1,245,608.00 SMH
SALDO FINAL $ 2,268,872.00 SALDO FINAL SALDO FINAL $ 2,268,872.00 SALDO FINAL
1121 CLIENTES 1121001 CLIENTES

Mexicana de Computo
PI-01JN $ 1,044,000.00 $ 83,520.00 PD-01JL PI-01JN $ 1,044,000.00 $ 83,520.00 PD-01JL
960,480.00 PD-01SEP 960,480.00 PD-01SEP
SMD $ 1,044,000.00 $ 1,044,000.00 SMH SMD $ 1,044,000.00 $ 1,044,000.00 SMH
SALDO FINAL $ - SALDO FINAL SALDO FINAL $ - SALDO FINAL
1124 IVA ACREDITABLE 1124001 IVA ACREDITABLE

Efectivamente pagado
PD-01E $ 68,965.52 $ - PD-01E $ 68,965.52 $ -
PE-01M 6,400.00 - PE-01M 6,400.00 -
PE-01A 84,000.00 - PE-01A 84,000.00 -
PE-02A 4,800.00 - PE-02A 4,800.00 -
PE-01AG 75,600.00 - PE-01AG 75,600.00 -
PE-01O 368.00 - PE-01O 368.00 -
PE-01NOV 640.00 PE-01NOV 640.00
SMD $ 240,773.52 $ - SMH SMD $ 240,773.52 $ - SMH
SALDO FINAL $ 240,773.52 SALDO FINAL $ 240,773.52
1125 IVA POR ACREDITAR 1125001 IVA POR ACREDITAR

Pendiente de pago
PE-01A $ 84,000.00 $ 8,400.00 PD-01MY PE-01A $ 84,000.00 $ 8,400.00 PD-01MY
$ 75,600.00 PE-01AG $ 75,600.00 PE-01AG
SMD $ 84,000.00 $ 84,000.00 SMH SMD $ 84,000.00 $ 84,000.00 SMH
SALDO FINAL $ - SALDO FINAL $ -
1141 INVENTARIO DE MERCANCIAS 1141001 INVENTARIO DE MERCANCIAS

Inventario inicial
PD-01E $ 431,034.48 $ - PD-01E $ 431,034.48 $ -
SMD $ 431,034.48 $ - SMH SMD $ 431,034.48 $ - SMH
1210 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 1206001 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

PE-01M $ 40,000.00 $ - PE-01M $ 40,000.00 $ -
SMD $ 40,000.00 $ - SMH SMD $ 40,000.00 $ - SMH
DEPRECIACION ACUMULADA DE DEPRECIACION ACUMULADA DE
1211 1213001
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA
Depreciación acumulada de escritorios
ejecutivos
$ - $ 3,000.00 PD-01DIC $ - $ 3,000.00 PD-01DIC
SMD $ - $ 3,000.00 SMH SMD $ - $ 3,000.00 SMH
$ 3,000.00 SALDO FINAL $ 3,000.00 SALDO FINAL
2101 PROVEDORES 2101001 PROVEDORES

Curiosidad de computo S,A de C.V.
DEBE(-) HABER(+) DEBE(-) HABER(+)
PD-01MY $ 60,900.00 $ 609,000.00 PE-01A PD-01MY $ 60,900.00 $ 609,000.00 PE-01A
PE-01AG 548,100.00 PE-01AG 548,100.00
SMD $ 609,000.00 $ 609,000.00 SMH SMD $ 609,000.00 $ 609,000.00 SMH
$ - SALDO FINAL $ - SALDO FINAL
2103 IVA TRASLADADO 2103001 IVA TRASLADADO

Efectivamente cobrado
$ 144,000.00 PI-01JN $ 144,000.00 PI-01JN
$ 132,480.00 PD-01SEP $ 132,480.00 PD-01SEP
SMD $ - $ 276,480.00 SMH SMD $ - $ 276,480.00 SMH
2103 IVA POR TRASLADAR 2103001 IVA POR TRASLADAR

Pendiente de cobro
PD-01JL $ 11,520.00 $ 144,000.00 PI-01JN PD-01JL $ 11,520.00 $ 144,000.00 PI-01JN
PD-01SEP $ 132,480.00 PD-01SEP $ 132,480.00
SMD $ 144,000.00 $ 144,000.00 SMH SMD $ 144,000.00 $ 144,000.00 SMH
3101 CAPITAL SOCIAL 3101001 CAPITAL SOCIAL

Capital social
$ - $ 2,000,000.00 PD-01E $ - $ 2,000,000.00 PD-01E
SMD $ - $ 2,000,000.00 SMH SMD $ - $ 2,000,000.00 SMH
$ 2,000,000.00 SALDO FINAL $ 2,000,000.00 SALDO FINAL
4101 INGRESOS 3101001 INGRESOS

Ventas taza 16%
$ - $ 1,800,000.00 PI-01JN $ - $ 1,800,000.00 PI-01JN
SMD $ - $ 1,800,000.00 SMH SMD $ - $ 1,800,000.00 SMH
$ 1,800,000.00 SALDO FINAL $ 1,800,000.00 SALDO FINAL
4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 4102001 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA

Ventas tasa 16%
PD-01JL $ 72,000.00 $ - PD-01JL $ 72,000.00 $ -
SMD $ 72,000.00 $ - SMH SMD $ 72,000.00 $ - SMH
4201 RIF INGRESOS 4201001 RIF INGRESOS

Interes a favor
$ - $ 10,000.00 PI-01DIC $ - $ 10,000.00 PI-01DIC
SMD $ - $ 10,000.00 SMH SMD $ - $ 10,000.00 SMH
5101 COMPRAS 5101001 COMPRAS
Equipos de cómputo
PE-01A $ 1,050,000.00 $ - PE-01A $ 1,050,000.00 $ -
SMD $ 1,050,000.00 $ - SMH SMD $ 1,050,000.00 $ - SMH
SALDO FINAL $ 1,050,000.00 SALDO FINAL $ 1,050,000.00
5102 GATOS SOBRE COMPRA 5102002 GASTOS SOBRE COMPRA

Seguros sobre compras
PE-02A $ 30,000.00 $ - PE-02A $ 30,000.00 $ -
SMD $ 30,000.00 $ - SMH SMD $ 30,000.00 $ - SMH
5104 DESCUENTO SOBRE COMPRA 5104002 DESCUENTO SOBRE COMPRA

Equipo de computo
$ 52,500.00 PD-01MY $ 52,500.00 PD-01MY
SMD $ - $ 52,500.00 SMH SMD $ - $ 52,500.00 SMH
6101 GASTO DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 6101001 GASTO DE VENRA Y DISTRIBUCIÓN

Comisiones bancarias
PE-01NOV $ 4,000.00 $ - PE-01NOV $ 4,000.00 $ -
SMD $ 4,000.00 $ - SMH SMD $ 4,000.00 $ - SMH
6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 6102010 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Energía electrica
PE-01O $ 2,300.00 $ - PE-01O $ 2,300.00 $ -
PD-01DIC 3,000.00 PD-01DIC 3,000.00
SMD $ 5,300.00 $ - SMH SMD $ 5,300.00 $ - SMH
SSFD $ 4,141,980.00 $ 4,141,980.00 SSFH SSFD $ 4,141,980.00 $ 4,141,980.00 SSFH

BALANZA DE COMPROBACIÓN PREVIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
NÚMERO DE CUENTA Y SUB-
NIVEL CONCEPTO RUBRO
CUENTA D H D H D H
1 1102 BANCOS $ 1,500,000.00 $ 2,014,480.00 $ 1,245,608.00 $ 2,268,872.00 ACP
2 1102001 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER S.A. 1,500,000.00 2,014,480.00 1,245,608.00 2,268,872.00 ACP
1 1121 CLIENTES 1,044,000.00 1,044,000.00 - ACP
2 1121001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V. 1,044,000.00 1,044,000.00 - ACP
1 1124 IVA ACREDITABLE 68,965.52 171,808.00 240,773.52 ACP
2 1124001 Efectivamente pagado 68,965.52 171,808.00 240,773.52 ACP
1 1125 IVA POR ACREDITAR 84,000.00 84,000.00 - ACP
2 1125001 Pendiente de pago 84,000.00 84,000.00 - ACP
1 1141 INVENTARIOS DE MERCANCIAS 431,034.48 431,034.48 ACP
2 1141001 Inventario inicial 431,034.48 431,034.48 ACP
1 1210 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 40,000.00 40,000.00 ACP
2 1210001 Escritorios ejecutivos 40,000.00 40,000.00 ACP
1 1211 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 3,000.00 3,000.00 ALP
2 1211001 Depreciación acumulada de escritorios ejecutivos 3,000.00 3,000.00 ALP
1 2101 PROVEEDORES 609,000.00 609,000.00 - PCP
2 2101001 Curiosidades de Cómputo S.A. de C.V. 609,000.00 609,000.00 - PCP
1 2103 IVA TRASLADADO 276,480.00 276,480.00 PCP
2 2103001 Efectivamente cobrado 276,480.00 276,480.00 PCP
1 2104 IVA POR TRASLADAR 144,000.00 144,000.00 - PCP
2 2104001 Pendiente de cobro 144,000.00 144,000.00 - PCP
1 3101 CAPITAL SOCIAL 2,000,000.00 2,000,000.00 CC
2 3101001 Capital social 2,000,000.00 2,000,000.00 CC
1 4101 INGRESOS 1,800,000.00 1,800,000.00 IP
2 4101001 Venta tasa 16% 1,800,000.00 1,800,000.00 IP
1 4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 72,000.00 72,000.00 IP
2 4102001 Venta tasa 16% 72,000.00 72,000.00 IP
1 4201 RIF INGRESOS 10,000.00 10,000.00 IP
2 4201001 Intereses a favor 10,000.00 10,000.00 IP
1 5101 COMPRAS 1,050,000.00 1,050,000.00 C
2 5101001 Equipos de cómputo 1,050,000.00 1,050,000.00 C
1 5102 GASTOS SOBRE COMPRA 30,000.00 30,000.00 C
2 5102002 Seguros sobre compra 30,000.00 30,000.00 C
1 5104 DESCUENTOS SOBRE COMPRA 52,500.00 52,500.00 C

BALANZA DE COMPROBACIÓN PREVIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
2 5103001 Equipos de cómputo 52,500.00 52,500.00 C
1 6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 4,000.00 4,000.00 GG
2 6101001 Comisiones bancarias 4,000.00 4,000.00 GG
1 6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 5,300.00 5,300.00 GG
2 6102005 Depreciación de mobiliario y equipo 3,000.00 3,000.00 GG
2 6102010 Energía électrica 2,300.00 2,300.00 GG
SUMAS IGUALES: $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 5,268,588.00 $ 5,268,588.00 $ 4,141,980.00 $ 4,141,980.00

LIBRO MAYOR AJUSTES, MES TRECE EJERCICIO 2022
1102 BANCOS 1102001 BANCOS

Cuenta de cheques 71137 SANTANDER
S.A.
DEBE (+) HABER (-) DEBE (+) HABER (-)
1121 CLIENTES 1121001 CLIENTES

Mexicana de Cómputo S.A. de C.V.
1124 IVA ACREDITABLE 1124001 IVA ACREDITABLE

Efectivamente pagado
SALDO FINAL $ 240,773.52 $ 240,773.52 PD-18M13 SALDO FINAL $ 240,773.52 $ 240,773.52 PD-18M13
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
1125 IVA POR ACREDITAR 1125001 IVA POR ACREDITAR

Pendiente de pago
1141 INVENTARIO DE MERCANCIAS 1141001 INVENTARIOS DE MERCANCÍAS

Inventario inicial
SALDO
AJUSTADO
PD-09M13 620,000.00 $ 0.00
(INVENTARIO
INICIAL)
SALDO
AJUSTADO
$ 620,000.00
(INVENTARIO
FINAL)
1141002 INVENTARIO FINAL

Invetario Final
DEBE (+) HABER (-)
SALDO FINAL
PD-09M13 620,000.00
SALDO
AJUSTADO
$ 620,000.00
(INVENTARIO
FINAL)
1210 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 121001 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

Escritorios ejecutivos
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE

1211 1211001
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA MOBILIARIO
Depreciación Y EQUIPO DE
acumulada OFICINA
de escritorios
ejecutivos
DEBE (-) HABER (+) DEBE (-) HABER (+)
$ 3,000.00 SALDO FINAL $ 3,000.00
2101 PROVEEDORES 2101001 PROVEEDORES

Curiosidades de Cómputo S.A. de C.V.
$ - SALDO FINAL $ -
2103 IVA TRASLADADO 2103001 IVA TRASLADADO

Efectivamente cobrado
PD-18M13 $ 240,773.52 $ 276,480.00 SALDO FINAL PD-18M13 $ 240,773.52 $ 276,480.00
PD-19M13 35,706.48 IVA POR PAGAR PD-19M13 35,706.48
SALDO
$ - $ -
AJUSTADO
2104 IVA POR TRASLADAR 2104001 IVA POR TRASLADAR

Pendiente de cobro
$ - SALDO FINAL $ -
2105 IMPUESTOS POR PAGAR 2105001 IMPUESTOS POR PAGAR

ISR por pagar
267,049.66 PD-17M13 267,049.66 PD-17M13
SALDO
35,706.48 PD-19M13 $ 267,049.66
AJUSTADO
SALDO
$ 302,756.14
AJUSTADO
2105002 IMPUESTOS POR PAGAR

IVA por pagar
DEBE (-) HABER (+)
$ -
35,706.48 PD-19M13
SALDO
$ 35,706.48
AJUSTADO
3101 CAPITAL SOCIAL 3101001 CAPITAL SOCIAL

Capital social
$ 2,000,000.00 SALDO FINAL $ 2,000,000.00
3201 RESULTADO DEL EJERCICIO 3201002 RESULTADO DEL EJERCICIO

Resultado del ejercicio 2022
$ 889,465.52 PD-11M13 NOTA 6 $ 889,465.52 PD-11M13
PD-12M13 $ 4,000.00 PD-12M13 $ 4,000.00
PD-13M13 5,300.00 PD-13M13 5,300.00
UTILIDAD DE UTILIDAD DE
PD-14M13 - $ 880,165.52 PD-14M13 - $ 880,165.52
OPERACIÓN OPERACIÓN
PD-16M13 - 10,000.00 PD-15M13 PD-16M13 - 10,000.00 PD-15M13
UTILIDAD ANTES UTILIDAD ANTES

PD-17M13 $ 267,049.66 $ 890,165.52 DE IMPUESTOS A PD-17M13 $ 267,049.66 $ 890,165.52 DE IMPUESTOS A
LA UTILIDAD LA UTILIDAD
RESULTADO
$ 623,115.86 $ 623,115.86
INTEGRAL
4101 INGRESOS 4101001 INGRESOS

Ventas tasa 16%
PD-01M13 $ 72,000.00 $ 1,800,000.00 SALDO FINAL PD-01M13 $ 72,000.00 $ 1,800,000.00 SALDO FINAL
PD-02M13 - PD-02M13 -
PD-03M13 - $ 1,728,000.00 VENTAS NETAS NOTA 1 PD-03M13 - $ 1,728,000.00 VENTAS NETAS
PD-10M13 838,534.48 $ 889,465.52 UTILIDAD BRUTA NOTA 6 PD-10M13 838,534.48 $ 889,465.52 UTILIDAD BRUTA
SALDO SALDO
PD-11M13 $ 889,465.52 $ - PD-11M13 $ 889,465.52 $ -
AJUSTADO AJUSTADO
4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 4102001 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA

Venta tasa 16%
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
4103 DESCUENTOS SOBRE VENTA 4103001 DESCUENTOS SOBRE VENTA

Venta tasa 16%
SALDO FINAL $ - $ - PD-02M13 SALDO FINAL $ - $ - PD-02M13
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
4104 BONIFICACIONES SOBRE VENTA 4104001 BONIFICACIONES SOBRE VENTA

Venta tasa 16%
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
4201 RIF INGRESOS 4201001 RIF INGRESOS
Intereses a favor
PD-15M13 $ 10,000.00 $ 10,000.00 SALDO FINAL PD-15M13 $ 10,000.00 $ 10,000.00 SALDO FINAL
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
5101 COMPRAS 5101001 COMPRAS

Equipos de cómputo
PD-04M13 30,000.00 PD-04M13 30,000.00
COMPRAS COMPRAS
$ 1,080,000.00 $ - PD-05M13 $ 1,080,000.00 $ - PD-05M13
TOTALES TOTALES
52,500.00 PD-06M13 52,500.00 PD-06M13
COMPRAS COMPRAS
$ 1,027,500.00 - PD-07M13 $ 1,027,500.00 - PD-07M13
NETAS NETAS
PD-08M13 431,034.48 PD-08M13 431,034.48
MERCANCIAS MERCANCIAS
EN $ 1,458,534.48 $ 620,000.00 PD-09M13 EN $ 1,458,534.48 $ 620,000.00 PD-09M13
DISPOSICIÓN DISPOSICIÓN
COSTO DE COSTO DE
$ 838,534.48 $ 838,534.48 PD-10M13 $ 838,534.48 $ 838,534.48 PD-10M13
VENTAS VENTAS
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
5102 GASTOS SOBRE COMPRA 5102001 GASTOS SOBRE COMPRA

Fletes y acarreos
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
5103 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA 5103001 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA

Equipos de computo
PD-05M13 $ - $ - SALDO FINAL PD-05M13 $ - $ - SALDO FINAL
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
5104 DESCUENTOS SOBRE COMPRA 5104001 DESCUENTOS SOBRE COMPRA

Equípo de cómputo
PD-06M13 $ 52,500.00 $ 52,500.00 SALDO FINAL PD-06M13 $ 52,500.00 $ 52,500.00 SALDO FINAL
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
5105 BONIFICACIONES SOBRE COMPRA 5105001 BONIFICACIONES SOBRE COMPRA

Equípo de cómputo
PD-07M13 $ - $ - SALDO FINAL PD-07M13 $ - $ - SALDO FINAL
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
6101 GASTOS DE VENTAY DISTRUBUCIÓN 6101001 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN

Comisiones bancarias
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
6102 GASTOS DE ADIMINISTRACIÓN 6102005 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Depreciación de Mobiliario y equipo
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
6102010 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Energía eléctrica
DEBE (+) HABER (-)
SALDO FINAL $ 2,300.00 $ 2,300.00 PD-13M13
SALDO
$ -
AJUSTADO
6103 GASTOS DE INVESTIGACIÓN 6103001 GASTOS DE INVESTIGACIÓN
Desarrollo de nuevos productos
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
6201 RIF EGRESOS 6201001 RIF EGRESOS

Intereses a cargo
SALDO SALDO
$ - $ -
AJUSTADO AJUSTADO
BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

NÚMERO DE SALDOS FINALES AJUSTES SALDOS FINALES AJUSTADOS
NIVEL CUENTA Y SUB- CONCEPTO RUBRO
CUENTA D H D H D H
1 1102 BANCOS 2,268,872.00 $ 2,268,872.00 ACP
2 1102001 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER S.A. 2,268,872.00 2,268,872.00 ACP
1 1121 CLIENTES - $ - ACP
2 1121001 Mexicana de Cómputo S.A. de C.V. - - ACP
1 1124 IVA ACREDITABLE 240,773.52 240,773.52 $ - ACP
2 1124001 Efectivamente pagado 240,773.52 240,773.52 - ACP
1 1125 IVA POR ACREDITAR - $ - ACP
2 1125001 Pendiente de pago - - ACP
1 1141 INVENTARIOS DE MERCANCIAS 431,034.48 620,000.00 431,034.48 $ 620,000.00 ACP
2 1141001 Inventario inicial 431,034.48 431,034.48 0.00 ACP
2 1141002 Inventario final - 620,000.00 620,000.00 ACP
1 1210 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 40,000.00 $ 40,000.00 ALP
2 1210001 Escritorios ejecutivos 40,000.00 40,000.00 ALP
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO DE

1 1211 3,000.00 $ 3,000.00 ALP
OFICINA
2 1211001 Depreciación acumulada de escritorios ejecutivos 3,000.00 3,000.00 ALP
1 2101 PROVEEDORES - $ - PCP
2 2101001 Curiosidades de Cómputo S.A. de C.V. - - PCP
1 2103 IVA TRASLADADO 276,480.00 276,480.00 $ - PCP
2 2103001 Efectivamente cobrado 276,480.00 276,480.00 - PCP
1 2104 IVA POR TRASLADAR - $ - PCP
2 2104001 Pendiente de cobro - - PCP
1 2105 IMPUESTOS POR PAGAR - 302,756.14 $ 302,756.14 PCP
2 2105001 ISR por pagar - 267,049.66 267,049.66 PCP
2 2105002 IVA por pagar - 35,706.48 35,706.48 PCP
1 3101 CAPITAL SOCIAL 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 CC
2 3101001 Capital social 2,000,000.00 2,000,000.00 CC
1 3201 RESULTADO DEL EJERCICIO - 276,349.66 899,465.52 $ 623,115.86 CG
2 3201002 Resultado del ejercicio 2022 - 276,349.66 899,465.52 623,115.86 CG
1 4101 INGRESOS 1,800,000.00 1,800,000.00 $ - IP
2 4101001 Ventas tasa 16% 1,800,000.00 1,800,000.00 - IP

BALANZA DE COMPROBACIÓN AJUSTADA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

NÚMERO DE SALDOS FINALES AJUSTES SALDOS FINALES AJUSTADOS
NIVEL CUENTA Y SUB- CONCEPTO RUBRO
CUENTA D H D H D H
1 4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 72,000.00 72,000.00 $ - IP
2 4102001 Venta tasa 16% 72,000.00 72,000.00 - IP
1 4103 DESCUENTOS SOBRE VENTA - - $ - IP
2 4103001 Venta tasa 16% - - - IP
1 4104 BONIFICACIONES SOBRE VENTA - - $ - IP
2 4104001 Venta tasa 16% - - - IP

1 4201 RIF INGRESOS 10,000.00 10,000.00 $ - IP
2 4201001 Intereses a favor 10,000.00 10,000.00 - IP
1 5101 COMPRAS 1,050,000.00 461,034.48 1,511,034.48 $ - C
2 5101001 Equipos de cómputo 1,050,000.00 461,034.48 1,511,034.48 - C
1 5102 GASTOS SOBRE COMPRA 30,000.00 30,000.00 $ - C
2 5102002 Seguros sobre compra 30,000.00 30,000.00 - C
1 5103 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA - - $ - C
2 5103001 Equipos de cómputo - - - C
1 5104 DESCUENTOS SOBRE COMPRA 52,500.00 52,500.00 $ - C
2 5104001 Equipos de cómputo 52,500.00 52,500.00 - C
1 5105 BONIFICACIONES SOBRE COMPRA - - $ - C
2 5105001 Equipos de cómputo - - - C
1 6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 4,000.00 4,000.00 $ - GG
2 6101001 Comisiones bancarias 4,000.00 4,000.00 - GG
1 6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 5,300.00 5,300.00 $ - GG
2 6102005 Depreciación de mobiliario y equipo 3,000.00 3,000.00 - GG
2 6102010 Energía électrica 2,300.00 2,300.00 - GG
1 6103 GASTOS DE INVESTIGACIÓN - - $ - GG
2 6103001 Desarrollo de nuevos productos - - - GG
1 6201 RIF EGRESOS - - $ - GG
2 6201001 Intereses a cargo - - - GG
SUMAS IGUALES: $ 4,141,980.00 $ 4,141,980.00 $ 3,496,364.14 $ 3,496,364.14 $ 2,928,872.00 $ 2,928,872.00

LIBRO DIARIO AJUSTES, MES TRECE
SUB
FECHA PÓLIZA CUENTA CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER
CUENTA
12/31/2022 PD-01M13 AJUSTE 1
4101 INGRESOS $ 72,000.00
001 Ventas tasa 16%
4102 DEVOLUCIONES SOBRE VENTA $ 72,000.00
001 Ventas tasa 16%
SUMAS IGUALES $ 72,000.00 $ 72,000.00
"Determinación de las ventas netas".

12/31/2022 PD-02M13 AJUSTE 2
4101 INGRESOS $ -
001 Ventas tasa 16%

4103 DESCUENTOS SOBRE VENTA $ -
001 Ventas tasa 16%
SUMAS IGUALES $ - $ -
12/31/2022 PD-03M13 AJUSTE 3
4101 INGRESOS $ -
001 Ventas tasa 16%
4104 BONIFICACIONES SOBRE VENTA $ -

001 Ventas tasa 16%
12/31/2022 PD-04M13 AJUSTE 4
5101 COMPRAS $ 30,000.00

5102 GASTOS SOBRE COMPRA $ 30,000.00
002 Seguros sobre compra
SUMAS IGUALES $ 30,000.00 $ 30,000.00
"Determinación de las compras totales".
12/31/2022 PD-05M13 AJUSTE 5
5103 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA $ -

5101 COMPRAS $ -
"Determinación de las compras netas".

12/31/2022 PD-06M13 AJUSTE 6
5104 DESCUENTOS SOBRE COMPRA $ 52,500.00
5101 COMPRAS $ 52,500.00
SUMAS IGUALES $ 52,500.00 $ 52,500.00
12/31/2022 PD-07M13 AJUSTE 7
5105 BONIFICACIONES SOBRE COMPRA $ -
5101 COMPRAS $ -

12/31/2022 PD-08M13 AJUSTE 8
5101 COMPRAS $ 431,034.48
1141 INVENTARIOS $ 431,034.48

001 Inventario inicial
SUMAS IGUALES $ 431,034.48 $ 431,034.48
"Determinación de las mercancías en disposición".
12/31/2022 PD-09M13 AJUSTE 9
1141 INVENTARIOS $ 620,000.00
002 Inventario final
5101 COMPRAS $ 620,000.00

SUB
CUENTA
SUMAS IGUALES $ 620,000.00 $ 620,000.00
"Determinación del costo de ventas".
12/31/2022 PD-10M13 AJUSTE 10
4101 INGRESOS $ 838,534.48
001 Ventas tasa 16%
5101 COMPRAS $ 838,534.48
SUMAS IGUALES $ 838,534.48 $ 838,534.48
"Determinación de la utilidad bruta".
12/31/2022 PD-11M13 AJUSTE 11
4101 INGRESOS $ 889,465.52
001 Ventas tasa 16%
3201 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 889,465.52
002 Resultado del ejercicio 2022
SUMAS IGUALES $ 889,465.52 $ 889,465.52
"Traspaso del saldo de ventas al resultado del ejercicio (utilidad bruta)".
12/31/2022 PD-12M13 AJUSTE 12
6101 GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN $ 4,000.00
001 Comisiones bancarias $ 4,000.00
SUMAS IGUALES $ 4,000.00 $ 4,000.00
"Determinación de la utilidad en operación".
12/31/2022 PD-13M13 AJUSTE 13
6102 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 5,300.00
005 Depreciación de mobiliario y equipo $ 3,000.00
010 Energía eléctrica 2,300.00
SUMAS IGUALES $ 5,300.00 $ 5,300.00
"Determinación de la utilidad de operación".
12/31/2022 PD-14M13 AJUSTE 14
3201 RESULTADO DEL EJERCICIO $ -
6103 GASTOS DE INVESTIGACIÓN $ -
001 Desarrollo de nuevos productos
"Determinación de la utilidad de operación".
12/31/2022 PD-15M13 AJUSTE 15
4201 RIF INGRESOS $ 10,000.00

001 Intereses a favor
SUMAS IGUALES $ 10,000.00 $ 10,000.00
"Determinación de la utilidad antes de impuestos a la utilidad".
12/31/2022 PD-16M13 AJUSTE 16
3201 RESULTADO DEL EJERCICIO $ -

6201 RIF EGRESOS $ -
001 Intereses a cargo
"Determinación de la utilidad antes de impuestos a la utilidad".

12/31/2022 PD-17M13 AJUSTE 17
SUB
CUENTA
2105 IMPUESTOS POR PAGAR $ 267,049.66
001 ISR por pagar
SUMAS IGUALES $ 267,049.66 $ 267,049.66
"Determinación del Resultado Integral".

SUB
CUENTA
12/31/2022 PD-18M13 AJUSTE 18
2103 IVA TRASLADADO $ 240,773.52
1124 IVA ACREDITABLE $ 240,773.52
SUMAS IGUALES $ 240,773.52 $ 240,773.52
"Acreditamiento del IVA, ejercicio 2022".

12/31/2022 PD-19M13 AJUSTE 19
2103 IVA TRASLADADO $ 35,706.48
2105 IMPUESTOS POR PAGAR $ 35,706.48
002 IVA por pagar
SUMAS IGUALES $ 35,706.48 $ 35,706.48
"Traspaso del saldo del IVA trasladado a impuestos por pagar".

NOTAS AL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL, EJERCICIO 2022
SALDOS FINALES DE LA
BALANZA DE
1. DETERMINACIÓN DE LOS INGRESOS NETOS:
COMPROBACIÓN
PREVIA
VENTAS TOTALES $ 1,800,000.00

MENOS: DEVOLUCIONES SOBRE VENTA 72,000.00
MENOS: DESCUENTOS SOBRE VENTA -
MENOS: BONIFICACIONES SOBRE VENTA -
IGUAL: VENTAS NETAS $ 1,728,000.00 PUNTO UNO NOTA 1
2. DETERMINACIÓN DE LAS COMPRAS TOTALES:
COMPRAS $ 1,050,000.00
MÁS: GASTOS SOBRE COMPRA 30,000.00
IGUAL: COMPRAS TOTALES $ 1,080,000.00 NOTA 2
3. DETERMINACIÓN DE LAS COMPRAS NETAS:
COMPRAS TOTALES: $ 1,080,000.00

MENOS: DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA -
MENOS: DESCUENTOS SOBRE COMPRA 52,500.00
MENOS: BONIFICACIONES SOBRE COMPRA -
IGUAL: COMPRAS NETAS $ 1,027,500.00 NOTA 3
4. DETERMINACIÓN DE LAS MERCANCÍAS EN DISPOSICIÓN:
INVENTARIO INICIAL $ 431,034.48

MÁS: COMPRAS NETAS 1,027,500.00
IGUAL: MERCANCÍAS EN DISPOSICIÓN $ 1,458,534.48 NOTA 4
5. DETERMINACIÓN DEL COSTO DE VENTAS:
MERCANCÍAS EN DISPOSICIÓN $ 1,458,534.48

MENOS: INVENTARIO FINAL 620,000.00
IGUAL: COSTO DE VENTAS $ 838,534.48 PUNTO 5 NOTA 5
6. DETERMINACIÓN DE LA UTILIDAD BRUTA:
INGRESOS NETOS $ 1,728,000.00 PUNTO 1

MENOS: COSTO DE VENTAS 838,534.48 PUNTO 5
IGUAL: UTILIDAD BRUTA $ 889,465.52 NOTA 6
7. INTEGRACIÓN DE LOS GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN:
COMISIONES BANCARIAS $ 4,000.00

MÁS:
IGUAL: SUMA $ 4,000.00 NOTA 7
8. INTEGRACIÓN DE LOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN:
DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO $ 3,000.00

MÁS: ENERGÍA ELÉCTRICA 2,300.00
IGUAL: SUMA $ 5,300.00 NOTA 8
9. DETERMINACIÓN DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (
RIF INGRESOS $ 10,000.00

MENOS: RIF EGRESOS -
IGUAL: RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO $ 10,000.00 NOTA 9
10. DETERMINACIÓN DE LOS IMPUESTOS A LA UTILIDAD:
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD $ 890,165.52

POR: TASA ISR 30%
IGUAL: IMPUESTOS A LA UTILIDAD (ISR) $ 267,049.66 NOTA 10
11. ACREDITAMIENTO DEL IVA:

IVA TRASLADADO (EFECTIVAMENTE COBRADO) $ 276,480.00 NOTA 11
MENOS: IVA ACREDITABLE (EFECTIVAMENTE PAGADO) 240,773.52
IGUAL: IVA POR PAGAR 35,706.48
IGUAL: IVA A FAVOR
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
Ingresos netos $ 1,728,000.00 PUNTO 1
Costo de ventas - 838,534.48 PUNTO 5
PRIMER
Utilidad bruta $ 889,465.52 NIVEL DE RESULTADO DEL EJERCICO
UTILDAD
Gastos de venta y distribución - 4,000.00

Gastos de administración - 5,300.00
Gastos de investigación - -
SEGUNDO
Utilidad de operación = $ 880,165.52 NIVEL DE RESULTADO DEL EJERCICO
UTILIDAD
Resultado integral de financiamiento (RIF) (+/-) +
TERCER
RIF ingresos 10,000.00 NIVEL DE RESULTADO DEL EJERCICO
UTILIDAD
RIF egresos - - 0
CUARTO
Utilidad antes de impuestos a la utilidad = $ 890,165.52 NICEL DE RESULTADO DEL EJERCICO
UTILIDAD
Impuestos a la utilidad (ISR 30%) - 267,049.66

QUINTO
Utilidad de operaciones continuas = $ 623,115.86 NIVEL DE RESULTADO DEL EJERCICO
UTILIDAD
Operaciones discontinuadas (+/-) -

Utilidad neta = $ 623,115.86
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
Otros resultados integrales (ORI) (+/-) -
Resultado integral (Utilidad/Pérdida) = $ 623,115.86
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
Activos Pasivo y capital contable
Activo a corto plazo Pasivo a corto plazo
BANCOS $ 2,268,872.00 PROVEEDORES $ -
IVA ACREDITABLE - IVA TRASLADADO -
IVA POR ACREDITAR - IVA POR TRASLADAR -
INVENTARIO DE MERCANCÍAS 620,000.00 IMPUESTOS POR PAGAR 302,756.14
Total de pasivo a corto plazo $ 302,756.14
Pasivo a largo plazo
Total de activo a corto plazo $ 2,888,872.00 Total de pasivo a largo plazo $ -
Activo a largo plazo Total de pasivo $ 302,756.14

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 40,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE Capital contable
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA - 3,000.00
Contribuido
CAPITAL SOCIAL $ 2,000,000.00
$ 2,000,000.00
Ganado
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 623,115.86
$ 623,115.86
Total de activo a largo plazo $ 37,000.00 Total de capital contable $ 2,623,115.86
Total de activo $ 2,925,872.00 Total de pasivo y capital contable $ 2,925,872.00

NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
1. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE BANCOS:

CUENTA DE CHEQUES 71137 SANTANDER S.A. $ 2,268,872.00
MÁS: CUENTA DE CHEQUES 68070 HSBC
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE CAJA $ 2,268,872.00
2. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE BANCOS:
MÁS: -
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE BANCOS $ -
3. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE DEUDORES DIVERSOS:

MIGUEL DE CERVANTES
MÁS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE DEUDORES DIVERSOS $ -
4. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS:

KARINA CONFESOR RODRÍGUEZ
MÁS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS $ -
5. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE IVA POR ACREDITAR:

PENDIENTE DE PAGO
MÁS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE IVA POR ACREDITAR $ -
6. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE IMPUESTOS A FAVOR:

$ -
MÁS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE IMPUESTOS A FAVOR $ -
7. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE OFICINA

PAPELERÍA
MÁS: ARTÍCULOS DE ESCRITORIO
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE ESCRITORIO $ -
8. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE MATERIAL PUBLICITARIO:

VOLANTES Y TRÍPTICOS
MÁS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE MATERIAL PUBLICITARIO $ -
9. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE TERRENOS:
TERRENO COLONIA REFORMA

IGUAL: TOTAL, CUENTA DE TERRENOS $ -
10. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE:

CAMIONETA NISSAN PATHFINDER
MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE CAMIONETA NISSAN PATHFINDER
MÁS:
MENOS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE $ -
11. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE EQUIPO DE REPARTO:

CAMIONETA CHEVROLET
MENOS: DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE CAMIONETA CHEVROLET
MÁS:
MENOS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE $ -
12. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE PROVEEDORES:

CURIOSIDADES DE CÓMPUTO S.A. DE C.V.
MÁS: APPLE S.A. DE C.V.
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE PROVEEDORES $ -
13. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE ACREEDORES DIVERSOS:
ANTONIO MANCILLA RODRÍGUEZ
MÁS: CHEVROLET S.A. DE C.V.
MÁS: OFFICE DEPOT DE MÉXICO S.A.
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE ACREEDORES DIVERSOS $ -
14. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE IMPUESTOS POR PAGAR:

ISR POR PAGAR
MÁS: IVA POR PAGAR
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE IMPUESTOS POR PAGAR $ -
15. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE IMPUESTOS RETENIDOS POR ENTERA

RETENCIÓN ISR 10% SOBRE ARRENDAMIENTO
RETENCIÓN IVA 10.6667% SOBRE ARRENDAMIENTO
MÁS: RETENCIÓN IVA 4% SOBRE FLETES
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE IMPUESTOS RETENIDOS POR ENTERAR $ -
16. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS

HSBC MÉXICO S.A.
MÁS:
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE DOCUMENTOS POR PAGAR A BANCOS $ -
17. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE CAPITAL SOCIAL:

MÁS: LUIS ALBERTO CALLEJA GARCÍA
MÁS: NADIA ITZEL LÓPEZ VARGAS
MÁS: BIANCA ARACELY BAUTISTA SEGURA
MÁS: LOURDES GARCÍA OLMEDO
MÁS: VALERIA DE LA ROSA CRUZ
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE CAPITAL SOCIAL $ -
18. INTEGRACIÓN DE LA CUENTA DE RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERI

MÁS RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
IGUAL: TOTAL, CUENTA DE RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES $ -

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"LA CONTABILIDAD MILENIUM S.A. DE C.V.

NÚM. DE C = CONTROL CUENTA DE COGIDO AGRUPADOR TIPO DE D = DEUDORA

1102 1 BANCOS C 102 Bancos nacionales A D

INVERSIÓN EN INSTRUMENTOS FINANCIEROS

1112 1 DEPÓSITOS A PLAZO C 103 Inversiones A D

CUENTAS POR COBRAR

1122 1 DEUDORES DIVERSOS C 107 Deudores Diversos A D

1123 1 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS C 107 Deudores Diversos A D

1124 1 IVA ACREDITABLE C 118 Impuestos acreditables pagados A D

1125 1 IVA POR ACREDITAR C 119 Impuestos acreditables por pagar A D

1126 1 ANTICIPOS A IMPUESTOS C 114 Pagos provisionales A D

1127 1 IMPUESTOS A FAVOR C 113 Impuestos a favor A D

1151 1 PAPELERÍA Y ARTÍCULOS DE OFICINA C 109 Pagos anticipados A D

1152 1 MATERIAL PUBLICITARIO C 109 Pagos anticipados A D

1153 1 PRIMAS DE SEGUROS Y FIANZAS C 109 Pagos anticipados A D

1154 1 RENTA DE INMUEBLES PAGADAS POR ANTICIPADO C 109 Pagos anticipados A D

ACTIVO A LARGO PLAZO

1202 1 EDIFICIOS C 152 Edificios A D

1203 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIOS C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A

1204 1 MAQUINARIA C 153 Maquinaria y equipo A D

1205 1 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE MAQUINARIA C 171 Depreciación acumulada de activos fijos A A

1208 1 EQUIPO DE CÓMPUTO C 156 Equipo de cómputo A D

1210 1 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA C 155 Mobiliario equipo de oficina A D

NÚM. DE C = CONTROL CUENTA DE COGIDO AGRUPADOR TIPO DE D = DEUDORA

1303 1 GASTOS DE ORGANIZACIÓN C 177 Gastos de organización A D

1305 1 PATENTES C 179 Marcas y patentes A D

1306 1 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE PATENTES C 183 Amortización acumulada de activos diferidos A A

PASIVOS (PROVISIONES, CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS)

2102 1 ACREEDORES DIVERSOS C 205 Acreedores diversos a corto plazo P A

2103 1 IVA TRASLADADO C 208 Impuestos trasladados cobrados P A

2104 1 IVA POR TRASLADAR C 209 Impuestos trasladados no cobrados P A

2105 1 IMPUESTOS POR PAGAR C 213 Impuestos y derechos por pagar P A

2106 1 IMPUESTOS RETENIDOS POR ENTERAR C 216 Impuestos retenidos P A

2108 1 OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS POR ENTERAR C 216 Impuestos retenidos P A

2109 1 PTU POR PAGAR C 215 PTU por pagar P A

2110 1 ANTICIPO DE CLIENTES C 206 Anticipo de clientes P A

PASIVO A LARGO PLAZO

2203 1 ACREEDORES HIPOTECARIOS C 252 Cuentas por pagar a largo plazo P A

3102 1 APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL C 301 Capital social CC A

3202 1 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES C 304 Resultado de ejercicios anteriores CC A

NÚM. DE C = CONTROL CUENTA DE COGIDO AGRUPADOR TIPO DE D = DEUDORA

5102 1 GASTOS SOBRE COMPRA C 504 Otras cuentas de costos C D

6102 1 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN C 603 Gastos de administración G D

6103 1 GASTOS DE INVESTIGACIÓN C 601 Gastos generales G D

1102 BANCOS $ 1,500,000.00

003 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER S.A.

1124 IVA ACREDITABLE 68,965.52

001 Efectivamente pagado

1141 INVENTARIO DE MERCANCÍAS 431,034.48

001 Inventario inicial

3101 CAPITAL SOCIAL 2,000,000.00

001 Capital social

SUMAS IGUALES $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00

"Asiento de apertura del ejercicio 2022 (Saldos iniciales)".

1124 IVA ACREDITABLE CFDI GHI7667 $ 6,400.00

001 Efectivamente pagado

1210 MOBILIARIO DE EQUIPO DE OFICINA CFDI GHI7667 40,000.00

001 Escritorios ejecutivos

MUEBLES FINOS S.A. DE

003 Cuenta de cheques 71137 SANTANDER

SUMAS IGUALES $ 46,400.00 $ 46,400.00

"Compra de mobiliario y equipo de oficina según CFDI GHI7667 "

1124 IVA ACREDITABLE CFDI HADC90865 $ 84,000.00

001 Efectivamente pagado