empresa banco diferencias

Saldos 12,840,000 23,800,000 -10,960,000

BANCO Asientos debe

abonos cargos banco 9,300,000
41,054,400 30,094,400 Proveedores
Reclasificacion de cheques girados y no cobrados
documentos x cobrar 3,500,000
S/D 10,960,000 banco
Reclasificacion de documentos rechazados
Interes financiero 185,000
banco
Contabilizacion de interes financiero
Gasto financiero 320,000
banco
Contabilizacion de gastos bancarios
gastos basico 5,069,400
banco
Pago de gastos basicos
cuentas por cobrar 11,600,000
banco
Deposito pendiente por analizar
banco 4,700,000
clientes
Abonos realizados
banco 4,445,000
deposito a plazo
Rescate de deposito a plazo
banco 3,610,000
Fondos mutuos
Rescate de fondos mutuos
banco 780,000
gastos bancarios
Devolucion de cobro mal efectuado
banco 10,600,000
factoring
Cesion de F/xx a factoring operación nro.xx
gastos financieros 1,520,000
banco
Pago de gastos financieros por operación factoring
banco 5,500,000
Proveedores
Transferencia pendiente por reconocer en el banco
banco 2,119,400
subvencion
Recibo de dinero por subenvenvion estatal "xx"
sueldos por pagar 7,900,000
banco
Pago de remuneraciones mes XX
 haber

9,300,000
girados y no cobrados

3,500,000
mentos rechazados

185,000

320,000

5,069,400

11,600,000

4,700,000

4,445,000

3,610,000

780,000

10,600,000
peración nro.xx

1,520,000
por operación factoring

5,500,000
r reconocer en el banco

2,119,400
venvion estatal "xx"

7,900,000
1 inicio vto DAP
12.11.2020 12.03.2021 DAP 120 días 25,000,000 interes anual 7,5%, reajustable en UF
12.12.2020 30 tasa diaria 0.02%
12.01.2021 31 tiempo en días 120
12.02.2021 31 reajuste en UF
12.03.2021 28 DAP EN UF 871 25,596,281
120 interes 21.47 631,141
892.12 26,227,422
892.12

2 inicio
25.10.2020 F.mutuo 42,800,000 renta variable, valor cuota 225,35 189,926.78
28.10.2020 F.mutuo 30,400,000 renta variable, valor cuota 238,24 127,602.42
retiro 73,200,000
14.03.2021 valor cuota 310.18

3 inicio acciones prec. Unitario precio total cierre diferencia

01.10.2020 38,000 1,210 45,980,000 57,380,000 11,400,000
02.11.2020 56,000 1,380 77,280,000 84,560,000 7,280,000
94,000 18,680,000
31.12.2020 valor cierre 1,510

31.01.2021
venta c/transfe 45000 2,870 129,150,000 61,200,000
según cierre 20 67,950,000
 Fecha Detalle Debe
table en UF 12/11/20 = 28,714.25 12.11.2020 deposito a plazo 25,000,000
31/12/20 = 29,010.20 banco
31/01/21 = 29,255.32 Apertura deposito a plazo - 120 días
28/02/21 = 29,344.28 12.03.3031 banco 26,227,422
12/03/21 = 29,399.12 diferencia tipo de cambio
intereses percibidos
deposito a plazo
Interes percibido por deposito a plazo

retiro
58,911,488.80 25.10.2020 fondos mutuos 42,800,000
39,579,717.93 banco
98,491,207 Inversion en fondos mutuos - renta variable
interes 25,291,207 28.10.2020 fondos mutuos 30,400,000
banco
Inversion en fondos mutuos - renta variable
14.03.2021 banco 98,491,207
intereses percibidos
fondos mutuos
Rescate de fondos mutuos

01.10.2020 acciones 45,980,000

banco
Compra de 38.000 acciones de la SAA BETA
02.11.2020 acciones 77,280,000
banco
Compra de 56.000 acciones de la SAA BETA
31.12.2020 acciones 18,680,000
intereses ganado
Cierre de año 2020 por compra de acciones de SAA BETA
31.01.2021 banco 129,150,000
Interes ganado
acciones
Venta de 45000 acciones de SAA BETA
Haber

25,000,000

596,281
631,141
25,000,000

42,800,000

30,400,000

25,291,207
73,200,000

45,980,000

77,280,000

18,680,000

61,200,000
67,950,000
nro cliente fecha deuda ajuste detalle dif x cobrar
1 4/30/2019 4,060,000 3,000,000 pagado con transf. no c 1,060,000
2 5/28/2019 3,210,000 2,010,000 deuda real es 1.200.000 1,200,000
3 6/30/2019 2,870,000 2,870,000
4 7/31/2019 1,670,000 1,670,000
5 9/25/2019 4,720,000 2,800,000 abono no contabilizado 1,920,000
6 10/15/2019 5,820,000 5,820,000
7 10/30/2019 3,970,000 3,970,000
8 11/30/2019 6,080,000 3,040,000 Transf. No contabilizada 3,040,000
9 12/20/2019 8,530,000 6,824,000 letras no contabilizadas 1,706,000
10 1/10/2020 7,970,000 7,970,000
11 2/12/2020 4,090,000 4,090,000
12 3/15/2020 7,030,000 3,500,000 Transf. No contabilizada 3,530,000
13 4/20/2020 5,800,000 5,800,000
14 5/25/2020 4,780,000 4,780,000
15 6/12/2020 9,090,000 3,636,000 Transf. No contabilizada 5,454,000
16 6/30/2020 10,830,000 10,830,000
17 7/12/2020 5,960,000 5,960,000
18 8/15/2020 9,990,000 9,990,000
19 10/16/2020 12,810,000 12,810,000
20 11/20/2020 8,960,000 8,960,000
21 12/15/2020 15,400,000 4,620,000 pago no contabilizado 10,780,000
12/31/2020
deudores incobrables al 31.12.2020
0 a 179 días al 12.06.2020 48,500,000 15% 7,275,000
180 a 359 días al 21.12.2019 42,454,000 35% 14,858,900
+ 360 días 23,256,000 100% 23,256,000
45,389,900

PRESENTA UTILIDAD DESPUÉS DE IMPUESTO 412,640,000 68

606,823,529 100
impuesto 194,183,529 0.32000000
 Fecha Detalle debe haber
611 31.12.2020 banco 3,000,000
583 cliente 1 3,000,000
550 abono F/XX cliente 1 - ajuste balance auditores
519 31.12.2020 venta 2,010,000
463 cliente 2 2,010,000
443 NC - ajuste por deuda mal imputada a cliente 2
428 31.12.2020 banco 2,800,000
397 cliente 5 2,800,000
377 abono de F/xx cliente nro 5
356 31.12.2020 banco 3,040,000
323 cliente 8 3,040,000
291 abono de 50% deuda total - cliente 8
255 31.12.2020 letras por cobrar 6,824,000
220 cliente 9 6,824,000
202 documentacion de 80% deuda - cliente 9
184 31.12.2020 banco 3,500,000
172 cliente 12 3,500,000
138 Abono recibido - cliente 12
76 31.12.2020 banco 3,636,000
41 cliente 15 3,636,000
16 Abono recibido - cliente 15
31.12.2020 banco 4,620,000
cliente 21 4,620,000
abono recibido - cliente 21
31.12.2020 deudores incobrables 45,389,900
provision de deudores incobrables 45,389,900
Cierre de año 2020 - provision de deudores incobrables
31.12.2020 Impuesto a la renta 194,183,529
tesoreria general de la republica 194,183,529