PLAN DE NEGOCIO

JOSVER SECURITY

AUTOR/ES
JOSSVER SECURITY | EVERARDO DÍAZ MARTÍNEZ, MIRIAM JOCELYN GASPAR SANCHEZ
Presentación.

a. Datos de la empresa

Empresa (Razón social): Josver Security

Tipo: x Servicio Comercial Artesanal industrial

Sector de la actividad: Software

Principales productos que ofrecerá: Software de protección (Antivirus)

R.F.C. N°: JS221221H34

Dirección: Av. Heroico colegio militar, Col. Reforma

Ciudad: Oaxaca de Juárez

Departamento:

Teléfono N°: 9514730238 Fax:

Correo electrónico: securityjosver@gmail.com

Página WEB: https

b. Situación de la Empresa: Nueva Existente

c. Tipo de Negocio:

Industrial Artesanal Comercial Tecnología de Información y

Comunicación

Servicio Turismo Producción rural Otro

d. Datos del Emprendedor y/o Socios:

Socio Principal o Representante Legal.

Nombre y apellido Miriam Jocelyn CURP N° GASM030322MOCSNRA4
Gaspar Sánchez
Lugar de Oaxaca de Juárez, Fecha de 22-03-2003
nacimiento Oaxaca nacimiento
Dirección Calle Tehuantepec #54 Col. Niños Héroes, Santa María Atzompa

Ciudad Oaxaca País Estados Unidos

Mexicanos
Teléfonos 9514730238 / 9511330412

Correo electrónico Jocelyne19992@gmail.com

Redes sociales Facebook: Jocelyne Sanchez Instagram: Jocelyne_sanz
Formación Escuela secundaria general Moisés Sáenz Garza
académica Colegio de bachilleres del estado de Oaxaca plantel 01 pueblo nuevo
Instituto tecnológico de Oaxaca
Experiencia

Socio 1
Nombre y apellido Everardo Diaz CURP N° DIME030510HOCZRVA3
Martinez
Lugar de nacimiento Oaxaca de Juárez, Fecha de nacimiento 10-05-2003
Oaxaca
Dirección Prim. Privada de Tuxtepec Num.16, col. Niños Héroes, Santa María
Atzompa

Ciudad Oaxaca País Estados Unidos

Mexicanos
Teléfonos 951-314-6631 / 951-228-8803

Correo electrónico everardodiazmartinez04@gmail.com

Redes sociales Facebook: Everardo Diaz
Formación Escuela Secundaria Técnica 186
académica Colegio de Bachilleres Técnico Industrial y de Servicios 265
Instituto Tecnológico de Oaxaca
Experiencia

Formación del Capital Social

Nombre de los socios Valor del Aporte Gs % de participación
Socio 1 Miriam Jocelyn Gaspar Sánchez 55%
Socio 2 Everardo Diaz Martinez 45%
Total, Gs.
Resumen Ejecutivo.

Este proyecto denominado Josver Security dedicados a cuidar la integridad de nuestros consumidores, está
basado en los conocimientos de los trabajadores en las empresas implementando la innovación y el uso de las
nuevas tecnologías

Nuestra empresa conformada por dos socios, ingenieros en sistemas se dedica a la creación y distribución de
software en seguridad(antivirus) enfocada en la seguridad de nuestros clientes y todo aquel que se interese en
nuestro producto controladas en nuestra área.

Nuestras sucursales ubicadas es dos puntos de la ciudad de Oaxaca de Juárez, cuenta con infraestructura base
que utilizaremos para fines comerciales con una inversión adicional de $500,000 pesos para futuros gastos.
GES
TIÓ
N
EST
RAT
 ÉGI
Definición de un negocio.
Para definir el concepto de negocio debemos responder claramente ¿De qué negocio se
trata?, si es una empresa comercial, servicio, industrial, etc. ¿Qué ofrece principalmente?,
¿A quiénes está dirigida la oferta? ¿Dónde desarrolla sus operaciones? ¿Y qué diferencial
ofrece?
NEGOCIO
Nombre:

Definición (Explicar en 3 o 4 líneas)

Empresa de servicio, ofrecemos una amplia cantidad de
opciones donde se brinda software de seguridad dirigida a
todo publico en general con la necesidad de resguardar su
información, desarrollando sus operaciones en la ciudad
de Oaxaca de Juárez, Oaxaca, ofreciendo costos accesibles
para todo público.

La Visión.
La visión de una empresa se refiere a lo que la empresa quiere lograr, construir, llegar
a crear. Proyecta la imagen futura.
La visión se realiza formulando una imagen ideal del proyecto y poniéndola por escrito,
a fin de definir claramente el negocio que permita orientar a los miembros de su equipo.
El objetivo de esta sección es que su negocio quede claramente definido.
DECLARACIÓN DE VISIÓN

Proteger la seguridad de nuestros clientes, brindar mayor confianza a la hora de utilizar nuestro
servicio y posicionarnos como lideres en el mercado.
La Misión.
La misión es una declaración que manifiesta la razón de ser de la empresa, el propósito,
el motivo por el cual existe. Define la/las función/es básica/s que la empresa va a
desempeñar en un entorno determinado para conseguir tal misión.
En la misión se define: la necesidad a satisfacer, los clientes a alcanzar, productos y
servicios a ofertar.
DECLARACIÓN DE MISIÓN

Josver security busca crear y promover antivirus confiables, eficaz, capaz de proteger la
integridad de nuestros clientes.
Trabajamos para crecer nuestro negocio con la misma honestidad e integridad que usamos para
crear nuestro software pensando en la sustentabilidad y protección para todos.

Los Valores.
Los valores de una empresa declaran sus creencias, transmiten las bases de sus principios
éticos, sobre el cual construirán una cultura empresarial y determinan la forma de
comportarse ante situaciones y relaciones empresariales, sociales y su actuar responsable
frente a los impactos que sus operaciones pueda generar al medio ambiente.
DECLARACIÓN DE VALORES

Honestidad
Respeto
Lealtad
Responsabilidad
Análisis de Contexto del Nuevo Negocio.
Se trata de una herramienta estratégica que se utiliza para conocer la situación de una
empresa, tanto interna como externa.
Con un análisis FODA se busca detectar y aprovechar las oportunidades particulares para
un negocio en un momento dado, eludiendo sus amenazas, mediante un buen uso de
sus fortalezas y una neutralización de sus debilidades.
Análisis del entorno interno.
Las debilidades y fortalezas son los aspectos internos de la empresa o del emprendedor
que afectan las posibilidades de éxito de una estrategia. Por ejemplo, el desconocimiento
del mercado, la falta de capital y la inexperiencia suelen ser debilidades de muchos
negocios que se inician; mientras que el entusiasmo, la capacidad de trabajo y las ganas
de crecer están entre las fortalezas comunes.
Análisis del entorno externo.
Las oportunidades y amenazas surgen del contexto, es decir, de lo que ocurre o puede
ocurrir fuera de la empresa. Por lo general estos eventos no pueden ser influenciados, sino que se dan en
forma independiente. Un cambio en el marco legal o impositivo, una
tendencia en el consumo, la llegada de una nueva tecnología o un cambio de estrategia
por parte de un competidor pueden aumentar las posibilidades de éxito (oportunidades)
o disminuirlas (amenazas).
Cuadro F.O.D.A.
Fortalezas (+)
(factores internos)
 Ideas de innovación por parte del
equipo para ingresar al mercado
competitivo.
Oportunidades (+)
[Factores externos]
 Aprovechamiento de las nuevas
normas para mejoras en nuestras
políticas.
 Mejoras en las actualizaciones del
software.
 Fallas en los productos de la
competencia que pueden ser
aprovechados a nuestro favor.
 La alta demanda de más seguridad
para las computadoras.
 Darnos a conocer en las redes
sociales más utilizadas (Facebook,
Instagram, Twitter).
 Crear un fondo de ahorro para el
financiamiento de emergencia.
Debilidades
(Factores internos)
 Falta de conocimiento de las normas
y políticas que se requieren para el
inicio de una empresa
 Recursos limitados en el área
tecnológica e informática.
(computadoras, software necesario
para la creación de programas).
 Poco conocimiento del mercado.
 Pocos recursos relacionados con el
área del software.
 Incapacidad de acceso al
financiamiento.
Amenazas
[Factores externos]
 Usuarios que selección la primera
opción y no investigan más a fondo
los beneficios de otros productos.
 Cambios repentinos en las normas ya
establecidas.
 Surgimiento de nuevos sistemas
operativos que requieran un
producto final mejor desarrollado.
 Empresas ya establecidas en el
mercado.
 Cobertura limitada para la
conectividad(internet).
 Aumento en la inflación del país.
Objetivos estratégicos.
Se denomina a las metas y estrategias establecidas por la empresa para alcanzar resultados
a largo, mediano y corto plazo, y de esta manera obtener un reconocimiento diferenciado
en medio de la competencia.
Estos objetivos pueden ser definidos anualmente, cuidando priorizar las áreas claves del
éxito de su negocio.
Área de gestión Objetivos estratégicos
Comercial  Obtener el 20% de ingresos a nuestra empresa a través de anuncios
en nuestra página web.
 En el segundo trimestre de 2023, generar nuestros primeros ingresos
(80%) por la adquisición de software de protección por parte de
nuestros primeros clientes.

Operativo  Contratar personal capacitado para cada área operativa de nuestra

empresa.

Personal
 En el tercer trimestre de 2023, incrementar nuestra producción en
actualizaciones que ayuden a nuestro software ser más confiable para
el público.

Legal
 Cumplir con las políticas necesarias para nuestra empresa en enero
de 2023.
 Construir una empresa comprometida con el cumplimiento legal
necesario para abril de 2023.

Financiero
 Contar con suficiente capital ($100,000.00) para el arranque formal
de nuestras operaciones
 Crear un fondo de ahorro en caso de emergencias a partir de la
entrada en funcionamiento de la empresa.
GES
TIÓ
N
DE
 ME
Para que la empresa pueda alcanzar sus objetivos, deberá orientar todos sus esfuerzos hacia la satisfacción
de las necesidades de los consumidores, en una economía de mercado, los consumidores deciden qué se
produce, cómo se produce y cómo se distribuye, está determinado por las preferencias de los
consumidores, expresadas en sus decisiones individuales.

Esta gestión deberá focalizarse en dos tareas fundamentales: el estudio de mercado y el diseño de
estrategias de mercado que permitan alcanzar los objetivos de la empresa.

Servicio: actividad esencialmente intangible, el cliente se beneficia de la habilidad, experiencia,

consejería, destreza, conocimiento; los beneficios pueden durar, pero el servicio en sí posee una
duración limitada. (Kotler)

Producto: bien con atributos tangibles, que son percibidos por los clientes, con la capacidad de
satisfacer directa o indirectamente sus necesidades o deseos.

Estudio de Mercado.
El mercado consiste en un grupo de consumidores que quieren comprar productos o servicios que
satisfacen una necesidad o deseo. El mercado de un producto puede consistir en niños, jóvenes, adultos,
padres, ancianos o empresas con determinadas características. Según el lugar donde habiten u operen
puede definirse geográficamente.

El estudio de mercado tiene como propósito demostrar la posibilidad de participación de un producto o

servicio en el mercado actual, y busca:
 Definir el tamaño total del mercado.
 Estimar el volumen o cantidad del bien o servicio que se comercializará.
 Definir el segmento de mercado al cual se enfocará la empresa.
 Identificar la competencia tanto directa como indirecta.
 Identificar a los principales proveedores.

Según el objetivo del estudio de mercado se deberá establecer las diferentes opciones para la obtención de
información. Es importante agotar primeramente las informaciones existentes antes de recurrir a la
búsqueda de informaciones primarias. Algunas de las herramientas más utilizadas son las siguientes:
observaciones, encuestas, focus groups, entrevistas, comprador misterioso y otros.

Mercado Consumidor.
Investiga el comportamiento de los consumidores para detectar sus necesidades o deseos de consumo y la
forma de satisfacerlas, averiguar sus hábitos de compra (lugares, momentos, preferencias, etc.). El
objetivo es aportar datos que permitan mejorar las técnicas de mercado para la venta de un producto o de
una serie de productos que cubran la demanda no satisfecha de los consumidores.
Segmento de Mercado.
Esto implica encontrar un criterio para clasificar a los diferentes tipos de clientes en el mercado,
identificando así grupos suficientemente grandes y homogéneos que tengan las mismas necesidades y
reaccionen de la misma manera a la hora de aplicar estrategias de marketing.

Para definir el perfil de un segmento se deberá identificar algunos datos, tales como:
  Individual (consumidor final): género, estado civil, nivel de ingreso, tamaño de la familia,
ocupación, rango de edad, grado de instrucción académica, otros.
 Empresarial: volumen de venta mes, precio de compra, mínima cantidad de compras, número de
empleados, antigüedad del negocio, actuales proveedores, otros.

N° Segmento Perfil del Segmento

1  Contar con mediana cantidad de ventas
Empresarial en su producto.
 Contar con una buena reputación.
 No contar con algún otro proveedor de
nuestro producto.
 Contar con una cantidad considerable de
dispositivos que necesiten de protección.
2  Contar con las necesidades que nuestro
Particular(individual) producto puede cubrir.
 Contar con los fondos necesarios para
adquirir nuestro producto.

3  Contar con dispositivos para nuestro

Escolar (Instituciones públicas) producto.
 Contar con fondos para cubrir los
diferentes planes que ofrecemos.

Mercado Competidor.
Estudia el conjunto de empresas con las que se comparte el mercado del mismo producto
o servicio. Para realizar un estudio de la competencia es necesario identificar quiénes son los
competidores, cuántos son y sus respectivas ventajas competitivas.

La técnica de investigación del cliente misterioso o el benchmarking permite establecer los estándares del
sector, así como las ventajas competitivas de cada empresa. A partir de esta evaluación, se determinará la
estrategia que se tomará para contrarrestar su influencia si es necesario.

Análisis Competitivo.
Identifique qué tipo de competencia tiene en el mercado y evalúe a sus principales competencias,
incluyendo su empresa, con una escala que va del 1 al 5, siendo el 1 la calificación más baja y 5 la más
alta.

Sume los puntajes obtenidos por cada competidor he identifique al más competitivo del mercado.
Identifique sus puntos débiles y piense en estrategias que ataque dichas debilidades.

Tipo de competencia Directa Indirecta

Escala de evaluación Malo 1. 2. 3. 4. 5 Excelente
CONCEPTO Competidor A Competidor B Competidor C Mi Empresa
 “McaFee” “Avast” “Panda”
Tráfico de clientes 5 5 5 -
Precios 3 5 4 -
Reputación 5 3 5 -
Calidad en la atención 5 5 5 -
Ubicación del local 5 5 5 -
Aspecto del local 5 5 5 -
Comodidad del local 5 5 5 -
Política de venta 5 5 5 -
Garantías 3 5 5 -
Disponibilidad del 5 5 5 -
producto
Imagen 5 3 5 -
Promociones 5 5 4 -
Aplicación TIC* 5 5 5 -
Puntajes 61 61 63 -

Los criterios indicados en el cuadro anterior pueden no aplicarse estrictamente al plan

de negocio, pudiendo existir otros criterios más relevantes que pueden ser incluidos en
el mismo.

Ventaja Competitiva.
Son los atributos que vuelven al negocio único y superior a sus principales competidores. Se trata de las ventajas
o beneficios exclusivos que se ofrece a sus clientes y que su competencia no está ofreciendo. Representa una
ventaja competitiva cuando el cliente lo percibe y lo valora. Es muy importante crearlas y sostenerlas, si no es
comunicada, es posible que no genere ventas.

Ventajas Competitivas
1 Ofrecimiento de precios más accesibles a la comunidad, enfocándonos en la situación en la que
se encuentra la población a quienes estamos ofreciendo nuestro producto.

2 Calidad en el producto que ofrecemos, comprometiéndonos a resolver cualquier situación que

se nos presente con nuestros clientes.

Mercado Proveedor.
La relación con los proveedores se debe establecer en función a algunos criterios que se deben negociar y
compartir en todo momento; desarrollar una cadena de proveedores que aseguren materias primas o
mercaderías, de manera segura, constante, manteniendo el estándar de calidad y una integridad en sus
precios. Esto fortalecerá la gestión de compra.
Criterios de Evaluación de Proveedores.
Identifique a sus principales proveedores y califique del 1 al 5 cada criterio de evaluación.

Escala de evaluación Malo 1 – 2 – 3 – 4 – 5 Excelente

Criterios Proveedor 1 Proveedor 2 Proveedor 3

“Dell” “Hp” “Asus”
1 Precios 3 2 5

2 Financiación 5 5 5

3 Plazos 4 4 4

4 Descuentos 2 4 1

5 Disponibilidad 4 5 5

6 Variedad 3 3 2

7 Calidad 5 5 5

8 Rapidez 3 5 5

9 Garantías 5 5 5

10 Servicios 5 5 5

11 Reputación 5 5 5

12 Responsabilidad 5 5 5

Puntajes 49 53 52
 Proyección de Ventas.
Mes Total,
Productos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Anual
1. - - - - - - - - - - - - -
Estándar(anual)
Unidades 3 2 4 5 2 2 2 3 6 8 10 12 59
vendidas
Precio por $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 $250 -
Unidad
Total, de Ventas $750 $500 $100 $125 $500 $500 $500 $750 $1500 $2000 $2500 $3000 $14,250
1 0 0
2. - - - - - - - - - - - - -
Avanzado(anual
)
Unidades 4 7 8 12 15 14 16 18 17 19 20 25 175
vendidas
Precio por $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 $400 -
Unidad
Total, de Ventas $120 $280 $320 $480 $6000 $5600 $6400 $7200 $6800 $7600 $8000 $1000 $69,600
2 0 0 0 0 0
3. - - - - - - - - - - - - -
Premium(anual)
Unidades 5 6 7 3 10 12 15 13 14 11 10 8 114
vendidas
Precio por $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600 $600 -
Unidad
Total, de Ventas $300 $360 $420 $180 $6000 $7200 $9000 $7800 $8400 $6600 $6000 $4800 $68,400
3 0 0 0 0
Total, de Ventas $495 $690 $840 $785 $1250 $1330 $1590 $1575 $1670 $1620 $1650 $1780 -
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total (todos los - - - - - - - - - - - - $152,75
productos) 0
Estrategia del mercado.
Se determinan 4 estrategias sobre las cuales debemos trabajar para ganar la preferencia
del cliente y alcanzar los objetivos comerciales.
Estrategia del producto.
Considerar los siguientes elementos: características, beneficios, diferencial de los productos o servicios a
ofrecer. Principales productos o servicios, presentación, envase, embalaje, sabores, olores, líneas,
volumen, colores corporativos, otros, marca, nombre de fantasía, slogan, garantía que ofrece, servicios
post venta, evolución y desarrollo de nuevos productos o servicios. Listar los principales productos o
servicios que solucionarán o atenderán necesidades o deseos del mercado consumidor.

N° Productos Características
1 Plan estándar  Antivirus.
 Protección en tiempo real.
 Navegación segura y privada.
 Escaneo de dispositivos externos
2 Plan avanzado  Antivirus.
 Protección en tiempo real.
 Navegación segura y privada.
 Escaneo de dispositivos externos
 Protección de identidad en navegación y compras en línea.
3 Plan premium  Antivirus.
 Protección en tiempo real.
 Navegación segura y privada.
 Escaneo de dispositivos externos
 Protección de identidad en navegación y compras en línea.
 Optimizador de archivos.
 Protección total de datos personales.
Estrategia de Precios.
Las estrategias de precios se refieren a métodos que las empresas usan para asignar precios a sus
productos y servicios. Existen varias estrategias de precios, como el precio de penetración, los precios de
recuperación, el precio de descuentos, el ciclo de vida del precio del producto y el precio competitivo.
Casi todas las empresas, grandes o pequeñas, basan el precio de sus productos y/o servicios en los costos
de producción, luego agregan las variables comerciales y el margen deseado. Tipos de precios: precio de
lista, precio mayorista, precio minorista, precio contado, precio financiado, precio de temporada, precio
de liquidación, precio de lanzamiento, etc. Se debe definir también las diferentes formas de pagos a
implementar. Variables utilizadas para fijar precios: descuentos, comisión, impuestos y margen deseado.

Producto 1(plan estándar) Valor %

Costo de venta o producción 150 100
Descuento 75 50
Impuesto 16
Comisión de venta 1000 50
Margen deseado
Precio venta 2000 100
Fórmula para determinar el precio venta:
PV=Costo/1-(suma de % /100)
Se recomienda elaborar una lista de precios de los productos o servicios, definiendo los
precios mayoristas y minoristas, según la estrategia planteada.
Estrategia de distribución.
Incluye un conjunto de estrategias, procesos y actividades necesarios para llevar los productos desde el
punto de fabricación hasta el lugar en el que esté disponible para el cliente final (consumidor o usuario
industrial) en las cantidades precisas, en condiciones óptimas de consumo o uso, en el momento y lugar
en el que los clientes lo necesitan y/o desean.

Según el tipo de negocio se determinará si es aplicable analizar criterios sobre una

ubicación comercial o un canal de distribución (directo o indirecto) para diferentes tipos de clientes
mayorista, minorista o cliente final.

Los canales aplicables pueden ser: distribuidores, agentes externos o comisionistas, franquicia,
vendedores al por mayor, puntos de venta propios, agentes de venta propios, correo directo, centro de
llamadas o internet. Según las características del producto o servicio, se pueden dar variables como las
condiciones óptimas de transporte, tiempos, envases, etc. Buscar la mejor manera de distribución puede
alterar la estructura de costos.
Ventajas y desventajas en los diferentes canales de distribución.
ESTRATEGIAS DESCRIPCIÓN VENTAJAS DESVENTAJAS
Extensiva El fabricante busca El producto está en la Alto costo de
vender sus productos mayoría de los puntos distribución, pérdida
en todos los puntos de ventas, tiene alto del control de la
de ventas posibles nivel de política comercial,
sean o no de la misma posicionamiento, pérdida de imagen de
rama comercial. disponibilidad para marca.
ser adquirido.
Selectiva El fabricante Se acorta distancia No se podrá acceder
selecciona algunos entre el fabricante y fácilmente al
puntos de ventas o el punto de venta, producto,
distribuidores por el mayor focalización al vulnerabilidad de
tipo de negocio. canal, menor costo de cobertura que puede
distribución, mejor ser aprovechada por
control de la política la competencia,
comercial. menor
posicionamiento del
producto y de la
marca
Exclusiva Por medio de un Simplificación de las Igualmente, no se
acuerdo contractual, operaciones se puede podrá acceder
la fábrica otorga la aprovechar la buena fácilmente al
exclusividad de imagen del producto,
vender el producto en distribuidor, mejor vulnerabilidad de
una zona geográfica control de la política cobertura que puede
determinada al comercial. ser aprovechada por
distribuidor. la competencia,
menor
posicionamiento del
producto y de la
marca.
Intensiva El fabricante busca Se puede lograr en Costos de distribución
vender sus productos menor tiempo una elevados, puede
en todos los puntos mayor cobertura, perjudicar la imagen
de ventas de la misma permite obtener de marca si el punto
rama comercial. mayores volúmenes de venta no es bien
de ventas, permite seleccionado.
realizar una
promoción más
efectiva.
 Defina con una breve descripción de la estrategia de distribución a utilizar.

La estrategia de distribución a utilizar por la empresa será en base a el tipo de distribución

selectiva, con esto buscamos seleccionar puntos de venta en base al producto que ofrecemos,
nuestra primera opción es a través de nuestra pagina web, es la forma más fácil y eficaz al
momento de adquirir nuestro producto.
Estrategia de comunicación.
Es el conjunto de decisiones y prioridades basadas en las herramientas de comunicación disponibles. Establece
decisiones tanto en materia de contenidos como en la utilización de canales o elementos de contacto con los
clientes para realizar su seguimiento y cerrar las ventas. Definir cuál será la imagen y el mensaje proyectará con
esta estrategia.

Componentes Elementos Presupuesto

Papelería Tarjetas personales $1500
Carpetas $1000
Sobres y hojas membretadas $1000
Trípticos o dípticos $2000
Volantes $0
Bolsas o envases impresos $0
Publicidad Carteles del local $5000
Carteles en vía publica $0
Banners $1000
Spot en radio o TV $0
Publicidad en periódicos $0
Publicidad en Revista $0
Publicidad en WEB $5000
Mailing $4000
Productos de merchandising $0
Promociones Liquidaciones fin de temporadas $10000
Liquidaciones especiales $10000
Campañas de descuentos especiales $0
Ofertadas asociadas $0
WEB Page Diseño de mailing $5000
Hosting y dominios $10000
Diseños de página web $12000
Administrador de web $15000
Relaciones públicas Agente de relaciones $12000
Representantes $0
Promotores $0
Vendedores $0
Comunicación Telemarketing, televentas, call center $5000
SAC (Servicio de Atención al Cliente) $7000
Newletter y gacetillas de prensa $0
Otros
Diseñar las estrategias de comunicación, requerirá establecer detalles de las acciones concretas que se
ejecutarán, cuándo, quiénes serán los responsables y el presupuesto para cada acción o campaña a desarrollar. Se
debe tener en cuenta que varios elementos de comunicación se podrían utilizar en campañas promocionales e
incluso afectar a otras estrategias.

El presupuesto inicial de marketing, se debe llevar entre los costos e inversiones pre operativas y recuperar en
forma de costos fijos mensualmente.

Apuntes sobre la estrategia de comunicación.

Crecer nuestra empresa creando estrategias de marketing que nos permitan llegar a más personas y tener una
mayor visibilidad en el mercado, así mismo contra personas como apoyo para así tener más clientes, tener filtros
en cuanto a esas personas debido a que debe ser conocedoras en el tema y tendrán que influir y recomendarnos
con las personas ya que serán un intermediario.

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GES
TIÓ
N
OPE
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 IVA
La gestión operativa podría tomar varios rumbos, según el tipo de negocio, el esquema utilizado considerará una
empresa industrial, por ser la más compleja, pudiendo contener ítems no aplicables para empresas de servicios o
comerciales.

En esta sección se proponen detallar cómo se gestionarán los recursos involucrados en la generación del producto
o la prestación del servicio que se ha previsto ofrecer, analizar y decidir sobre diferentes alternativas técnicas u
operativas para producir mejor, vender más o prestar con eficiencia un servicio, verificando la viabilidad técnica
u operativa para cada caso, de acuerdo con las restricciones existentes de recursos, ubicación, logística y/o
tecnología, de forma que se puedan alcanzar fuertes ventajas sostenibles frente a la competencia.

Objetivos de producción u operativos.

Considerando la proyección de ventas identifique los productos o servicios que ofrecerá en el mes y defina la
cantidad de servicios o producción del mes.

N° Productos Unidad Cantidad al mes

1 Plan estándar Gb 25
2 Plan avanzado Gb 15
3 Plan premium Gb 15

Recursos materiales necesarios.

Materia prima y/o insumos – mercaderías.
Identifique los principales recursos materiales necesarios para producir, utilizar o vender en el proceso de
intercambio comercial con el cliente. Registre las características relevantes, cantidades a utilizar para cada
producto o mercadería según las metas comerciales del mes. Comente si existen restricciones en la logística,
almacenamiento, conservación, transporte u otros aspectos relevantes.

Producto o Servicio: Software de protección(antivirus).

N° Recursos materiales Detalles Cantidad Unidad

1 Almacenamiento digital Proveedores universales 10 tb
2 Permisos para acceder a clases Dirigida a programas -
3 Programas de ejecución Programas 5

Para cada producto identifique los principales recursos materiales necesarios para la producción o
comercialización, considerando un mes de la proyección de venta. Cuantificando en unidades de kg., t. lt.,
mt., u otra unidad que corresponda. Si se trata de servicios identificar los insumos materiales necesarios.
Para completar esta planilla es posible que tenga que realizar los cálculos de costo para identificarlos con
claridad y determinar los rendimientos de cada uno en la producción.

Capacidad de Producción o Servicio.

Según los objetivos empresariales de crecimiento mensual y/o anual de los primeros 3 años, establezca el
requerimiento de producción y los criterios que se aplican para determinar tamaño de la producción u operación
del negocio. Tabla con las proyecciones de crecimiento operativo que se estiman para el horizonte del proyecto.

Incremento en la producción trimestral (1er Año).

Producción (unidad) 1° Trim. 2° Trim. 3° Trim. 4° Trim.
 Capacidad de producción Cantidad Unidad
Capacidad de producción máxima hora 0 0
Capacidad de producción máxima mes 15 15
Capacidad de producción máxima año 180 180

Describa brevemente la tecnología a utilizar y las principales características de los equipamientos que se debe
adquirir para atender los objetivos de producción.

La tecnología a utilizar por la empresa Josver security se basa en las computadoras, especialmente de escritorio
que deben cumplir con una serie de características para cumplir con nuestro objetivo, los cuales son: contar con
suficiente memoria RAM, contar con un excelente procesador, espacio suficiente en su unidad de
almacenamiento, de preferencia de estado sólido.

Proceso de Producción o Ciclo del Servicio.

Procesos internos Procesos claves
Gestión de las alianzas
Recepción y control del producto
Procesos operativos Gestión de compras

Utilizar recursos tecnológicos como

computadoras y los programas necesarios
para generar el producto
Procesos administrativos

Análisis de la solicitud del cliente

Preparación de asesoramiento
Entrega de nuestro servicio
Procesos comerciales Comunicación y resultados
Flujograma de Procesos.
Diseñe gráficamente el inicio hasta el final del proceso clave.

Proceso clave:
UBICACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA
ACTIVIDAD
Puesto a A través de Recepción Revisión de Contratación
Actividad 1(Contratación) contratar nuestra de solicitudes y del
pagina web solicitudes entrevista a los interesado o
interesados los
interesados
Realizar la A través de Recepción Falta de equipo Recepción
Actividad 2(Obtención de compra al paginas de por parte del del producto
herramientas de trabajo (PC)) proveedor oficiales nuestra proveedor
compra
El cliente A través de Recepción Mantenimiento Compra
Actividad 3(Compra de realiza la nuestra de los de la página llevada con
nuestro producto) compra de pagina web datos del web éxito e
alguno de cliente. instalación
nuestros del producto
planes

Referencia
Todos los procesos realizados en
Operaciones la tabla anterior nos indican el
paso a paso de cada uno, fueron
Transporte
diseñados con el fin de realizar los
trabajos de manera más eficaz y
Control
rápida.
Demora

Archivo o
Almacenamiento
Distribución de la planta.
El objetivo de diseñar la organización física es determinar la ubicación de todos los elementos que hacen parte del
negocio a efectos de optimizar el espacio físico. Así también, atender la seguridad de los mismos (salidas de
emergencia, ubicación de extintores) y el movimiento del personal dentro de la infraestructura.

Diseñe la organización física, dependencias y disposición de máquinas y equipos, ideales de la empresa. Considere
las dimensiones de máquinas y/o muebles, así como la proyección de crecimiento.

Se tendrá un local en la cual contaremos con diferentes escritorios con nuestras herramientas
de trabajo (PC) en la parte interior, se contará con un pequeño espacio en el cual se llevarán a
cabo los procesos de recepción de más equipo por la parte frontal del establecimiento, de
igual forma se contará con un almacén donde se puedan guardar todos nuestros repuestos a
nuestras herramientas de trabajo.
Al exterior debe de dar una buena impresión nuestro local, es por ello que será muy
importante la limpieza y el diseño del exterior.
Localización.
Determinar la localización de la empresa.

Plaza Oaxaca, una de las plazas mas grandes e importantes de la ciudad de

Alternativa 1 Oaxaca.

Macroplaza, se ubica a la salida de la ciudad con gran cantidad de personas

Alternativa 2 todos los días.

Evalúe sobre criterios aplicables al negocio diferentes alternativas y decisión óptima.

1 (desfavorable) a 5 (altamente favorable)

N° Criterios de localización Alternativa Alternativa

1 2
1 Zona Comercial 2 5
2 Servicios básicos disponibles 4 4
3 Acceso de todo tiempo 3 2
4 Impuestos 1 1
5 Accesibilidad para el personal 3 3
6 Seguridad 5 5
7 Estacionamiento disponible 3 3
8 Permiso para operar 3 2
9 Potenciales riesgos sociales 1 4
10 Potenciales riesgos ambientales 3 3
Puntaje Total 28 31

Resultado de la evaluación:

1.

2.
Buenas prácticas laborales.
Constituyen una serie de normas y conductas que se deben considerar en el ámbito laboral para garantizar la
salud ocupacional, la seguridad interna dentro del establecimiento y garantizar que las operaciones de la empresa
sean ambiental y socialmente responsables.

Describa brevemente las principales normas y conductas a ser considerada en la empresa.

N° Buenas prácticas Descripción

1 Normas de seguridad

1.No operar equipo que no conozcas

2.Concetrate en tu trabajo
3.Evitar distracciones
4.Mantener tu área de trabajo limpia
5.Mantener un ambiente laboral

2 Normas de higiene
1.Usar debidamente las herramientas de
trabajo
2.Acatar de forma responsable la medida de
higiene asignadas.
3.Mantener limpio tu espacio y área de
trabajo

3 Normas ambientales
1.Declaracion ambiental y compromiso de
mejora continua
2.Organizar y administrar áreas naturales
3.Utilicar el menos espacio de
almacenamiento posible en la nube.

4 Normas sociales
1.Tener bueno modales al hablar con los
demás.
2.No consumir bebidas alcohólicas en horario
 laboral.
3.Presentarse y saludar antes de hablar

5 Normas tecnológicas de la información 1.Buena infraestructura

2.Seguridad y control
3.Informacion tecnológica

GES
TIÓ
 Formar un equipo de trabajo competitivo, será el objetivo principal de esta gestión, toda empresa debe ser
diseñada como para ofrecer oportunidades de trabajo donde desarrolle todo su talento, sea productivo y
genere un ingreso en forma digna.

Estructura Organizativa.
Para organizar la empresa será fundamental dividir las funciones en cada cargo y deslindar con claridad las
responsabilidades de cada colaborador.

Definir los niveles jerárquicos de la empresa, para cada área de gestión e identificar los cargos.

Dirreccion
general

Ingenieros en
Administratcion Proveedores
sistemas

Empleados Empleados Empleados Empleados Empleados Empleados

Necesidad de Personal.
Áreas 1 Cargos Cantidad Contratación 2 Remuneración 3
Permanente Temporal Salarial Comisión Jornal
Administrativa Licenciado en 1 X X
Administración
Comercial Mercadotecnia 3 X X
Técnica Técnico 5 X X
Limpieza // X X

Principales Funciones.
Gestión Principales funciones
 Recopilar información con el propósito
Administrativa de estudiarlos.
 Generar informes correspondientes a
la empresa.
 Redactar y archivar todos los
documentos dentro de la empresa.

 Generar buenas propuestas de

Comercial marketing a través de nuestra pagina
web.

 Determinará los problemas que está

Técnico teniendo nuestro producto y dará
soluciones a los mismos.

1
Área se refiere a las dependencias de la empresa; área administrativa, área comercial y área operativa.
2
Se debe marcar con X en la casilla que corresponde si el personal es permanente o temporal.
3
Se debe marcar en la casilla que corresponda si el personal la forma de remuneración que corresponda.
Proceso de Contratación.
Reclutamiento y selección de personal.
Conjunto de técnicas y procedimientos que están orientados a atraer y seleccionar candidatos que estén
potencialmente calificados y sean capaces de ocupar cargos dentro de la organización. Para cada cargo de la
empresa debe ser llenado la ficha cuyo modelo se presenta más abajo.

Cargo

Relevamiento del cargo Analizar y comprobar financieramente que los

empleados cumplan con los requisitos
necesarios.

Asistente administrativo que posea las

Perfil capacidades suficientes para llevar acabo los
datos de la empresa.

Conocimiento Avanzado

Experiencia Asociación en la tecnología, y fuentes de

información así mismo, contar con
conocimientos previos en la programación.

-Mostrar lo bueno de cada cosa

Actitudes -Mantenerse activo
-Entregar lo mejor de uno mismo
-Ser agrededcido

Funciones Gerentes de empresa, representante

Condiciones de trabajo Excelentes

Presupuesto laboral $10,000

Días y horarios
Lunes-Viernes
9:00 am a 5:00 pm

Remuneración $20,000
 Tipo de contratación Libre nombramiento y remuneración.

Evaluación de Desempeño.
Es recomendable aplicar una evaluación de desempeño antes de los 60 días de la contratación para verificar si la
decisión de la contratación del personal fue acertada. Puede ser aplicable en cualquier momento, con el objetivo
de realizar promociones internas del personal.

Como mínimo una vez al año se debe realizar esta evaluación a todo el equipo.

Modelo de Ficha de Evaluación de Desempeño.

Identificación del evaluado
Nombres y apellidos: Pedro Martinez Ruiz

N° de tarjeta: 0003213 Fecha de ingreso: 1 diciembre del 2022

Cargo: Técnico Área: Técnica

Evalúe el desempeño, calificando con un puntaje del 1 (pésimo) al 5 (excelente) en la casilla del criterio que
corresponda.

Criterios de evaluación 1 2 3 4 5
Autogestión X
Calidad de trabajo X
Creatividad X
Relacionamiento X
Trabajo en equipo X
Comunicación X
Cumplimiento de las normas X
Responsabilidad sobre los recursos X
Actitudes X
Capacidad de aprendizaje X

Evaluador: Miriam Jocelyn Gaspar Sánchez

Cargo: Gerente Área: Administrativa
Periodo de evaluación: Diciembre-Junio
GES
TIÓ
N
LEG
AL
Tipos de Empresas.
Existen varios tipos de empresas. A continuación, se presentan las opciones más utilizadas, con el propósito de
informar y ayudar a los emprendedores a tomar la mejor opción para formalizar sus empresas.

Unipersonal.
Es una unidad productiva perteneciente a una persona física, en la que se utiliza en forma conjunta capital y
trabajo, en cualquier proporción, con el objetivo de obtener un resultado económico. Constituye la forma más
sencilla de legalización y la de menor costo para su apertura. En caso de quiebra del negocio, el dueño responde
con todos los bienes de la empresa y también con sus bienes personales.

Documentación requerida para una empresa UNIPERSONAL.

 Personas Físicas a partir de los 18 años.
 Fundamento Legal:
o Código Fiscal de la Federación, artículos 5 y 27.
o Reglamento del Código Fiscal de la Federación, artículo 22 y 26.
o Resolución Miscelánea Fiscal, reglas 2.4.2., 2.4.14.
o Código Federal de Procedimientos Civiles, artículo 297.
 En Línea:
o Da clic en el botón INICIAR de la página.
o Llena los datos solicitados por el formulario electrónico: Inscripción al RFC.
o Envía tu trámite al SAT e imprime la hoja previa con el número de folio asignado.
o Acude con la documentación del trámite a la oficina del SAT de tu preferencia.
o Entrega la documentación a la autoridad fiscal que atenderá tu trámite.
o Recibe solicitud y acuse de inscripción al RFC, así como los productos derivados del trámite.
 Documentos que obtienes:
o Solicitud de inscripción en el Registro Federal de Contribuyentes.
o Acuse único de inscripción al Registro Federal de Contribuyentes que contiene cédula de
identificación fiscal y código de barras bidimensional (QR).
o Acuse de presentación inconclusa de solicitud de inscripción o aviso de actualización al Registro
Federal de Contribuyentes, que contiene el motivo por el cual no se concluyó el trámite.
o Acuse de preinscripción en el Registro Federal de Contribuyentes.

En caso de contar con empleados, adjuntar:

 Lista de empleados (Simple).

 Inscripción de empleado al patronato del Seguro Social.

Sociedad de Responsabilidad Limitada (S.R.L.)

La Sociedad de Responsabilidad Limitada es aquella donde los socios solo responden al pago de sus aportaciones,
sin tener que comprometer su patrimonio personal, por lo tanto, este acuerdo colectivo responde con los bienes
de la empresa.
Constitución.
 Se realiza mediante fedatario público.
 Esta sociedad puede tener hasta un máximo de 50 socios con el objetivo de que se conozcan entre ellos y
se establezca un vínculo de confianza al interior de la empresa.
Capital social.
El capital mínimo es de $3,000 pesos. Es necesario y obligatorio que los socios hagan una aportación inicial, cuyo
monto debe asentarse en los estatutos del acta constitutiva.

Cada socio debe aportar inicialmente al menos el 50 por ciento de su participación total.

Administración.
Esta sociedad puede ser operada por un gerente o varios administradores, ya sean socios o personas ajenas a la
sociedad.

Estos responsables de la empresa serán designados por la junta de socios, ya sea de manera temporal o
indeterminada.

Responsabilidad de los accionistas.

 La responsabilidad de los socios frente a terceros es únicamente hasta el monto de sus aportaciones a la
sociedad.
 En caso de que se incurra en deudas, los socios solo deberán responder en proporción a sus aportaciones.

Fondo de reserva.
No existe un límite de ingresos, pero de las utilidades netas se debe separar anualmente el 5% para el fondo de
reserva.

Requisitos.
 Se necesita que existan al menos dos socios y máximo 50.
 Tener claridad de los elementos que los socios registrarán en el acta constitutiva.

Sociedad Anónima (S.A.)

En este tipo de sociedad, al ser de capital variable, da la pauta a que el capital pueda aumentar o disminuir según
las necesidades de la empresa.

Características de una Sociedad Anónima.

 Debe tener un mínimo de dos socios y que cada uno de ellos tenga al menos una acción.
 El capital social se divide en acciones.
 La responsabilidad de los socios o accionistas se limita al pago de sus acciones.
 Es obligatorio reservar el 5% de las utilidades anuales hasta que se llegue al 20% del capital social fijo.
 Los accionistas no responden con su patrimonio personal, sino únicamente con el capital aportado.

Constitución.
 Mediante fedatario público.

Capital social.
 El capital mínimo para su constitución se establece en el contrato social, el cual es representado por
acciones de igual valor que confieren los mismos derechos.

Administración.
 El órgano de mayor jerarquía de las sociedades anónimas es la asamblea de accionistas, que pueden ser
ordinarias y extraordinarias, dependiendo de los asuntos a tratar. Al menos debe realizarse una asamblea
 ordinaria al año. Su órgano de administración puede ser unipersonal, administrador único o colegiado,
consejo de administración.

Responsabilidad de los accionistas.

 Los socios se encuentran obligados únicamente al pago de sus acciones y no responden de forma
personal por las deudas sociales.

Fondo de reserva.
 De las utilidades netas se debe separar anualmente el 5% para el fondo de reserva.

Documentación requerida para Constituir una empresa en México.

Los trámites para constituir y establecer una empresa, de acuerdo con las disposiciones legales mexicanas son
variadas. A continuación, se expone un esquema simplificado para el establecimiento de una empresa como lo
que se denomina persona moral.

Requisitos.
 Que haya, por regla general, dos socios como mínimo, y que cada uno de ellos suscriba una acción por lo
menos.
 Que se exhiba dinero en efectivo, cuando menos el 20% del valor de cada acción pagadera en numerario.
 Que se exhiba íntegramente el valor de cada acción que haya de pagarse, en todo o en parte, con bienes
distintos del numerario.
 Que cada socio suscriba, por lo menos, una acción.
 Tener claridad de los elementos que los socios registrarán en el acta constitutiva.

Elementos de un acta constitutiva.

El proceso para la creación del acta constitutiva y la información que los socios asientan en ella es común para la
gran mayoría de las sociedades mercantiles mexicanas.

Pasos
1. Solicitar la autorización de uso de la denominación o razón social:
a. Uno de los interesados, socios, accionistas o el fedatario público puede hacer esta solicitud a
través del Módulo Único de Autorizaciones.
2. Solicitar los servicios de un fedatario público quien se encarga de:
a. Crear el acta constitutiva de la sociedad.
b. Dar aviso de uso.
c. Inscribir la sociedad en el Registro Público de Comercio.
3. Acude al Servicio de Administración Tributaria con el acta constitutiva y el Registro Público de Comercio,
inscribe la sociedad en el Registro Federal de Contribuyentes y obtén la e-firma de la sociedad.
Seleccione la forma legal que mejor se adecue a su negocio. 4

Forma legal Marcar

Individual Régimen simplificado de confianza
Individual Sueldos y salarios e ingresos asimilados a salarios X
Individual Régimen de actividades empresariales y profesionales X
Individual Régimen de incorporación fiscal X
Individual Enajenación de bienes
Individual Régimen de actividades empresariales con ingresos a través de plataformas X
tecnológicas
Individual Régimen de arrendamiento
Individual Intereses
Individual Obtención de premios X
Individual Dividendos X
Individual Demás ingresos X
Sociedad Sociedad en nombre colectivo
Sociedad Sociedad en comandita simple
Sociedad Sociedad de responsabilidad limitada
Sociedad Sociedad anónima
Sociedad Sociedad en comandita por acciones
Sociedad Sociedad cooperativa X
Sociedad Sociedad por acciones simplificada

Aspectos tributarios.
Dependiendo de forma legal de la empresa los impuestos podrían tener variantes como, régimen general:
simplificado, especial, ocasional, así como obligaciones mensuales, cuatrimestrales o anuales. Consulte a su tutor
o asesor tributario para reconocer plenamente sus obligaciones, tales como:

Aspectos Impositivos Observaciones

IVA Impuesto al Valor Agregado
ISR Impuesto sobre la renta
LEPS Impuesto Especial sobre
Producción y Servicios
Se distingue en tres categorías: Exentos – Propiedad, libros,
periódicos, revistas; Tarifa cero – Productos básicos tales como
pan, leche, harina, agua; Tasa normal (16%) – Todo lo demás.
Se aplica directamente a los ingresos generados. Para las
personas físicas (individuos), este impuesto sobre la renta se
basará en los ingresos. Para personas morales el impuesto
sobre la renta (Impuesto sobre sociedades) se fija en el 30%
Impuesto que se aplica al pago por la producción, venta o
importación de determinados productos. Es un impuesto
indirecto que se transfiere del contribuyente al consumidor.

Pasos para la Constitución de una Empresa.

Check Gestiones Costos
4
Emprendedor, conoce los regímenes fiscales de las personas físicas:
https://www.sat.gob.mx/consulta/09788/emprendedor,-conoce-los-regimenes-fiscales-de-las-personas-
fisicas#:~:text=refiere%20cada%20concepto%3A-,Persona%20f%C3%ADsica,cual%20tiene%20derechos%20y
%20obligaciones.
 Aspectos impositivos
Contador Público – Asesor $3000
Inscripción al Registro Federal de Contribuyente – RFC Gratuito
Aspectos Jurídicos
Creación del Acta Constitutiva $15-$20
Registro Público de Comercio $556
Aspectos Laborales
Registro ante el IMSS Gratuito
Oficinas de Control
Secretaría de Ecología y Medio Ambiente //
Instituto Mexicano de la Propiedad Intelectual $4500
Secretaria de Salud Gratuito
Propiedad Intelectual
Registro de marca, categoría $2457
Derechos de autor $1290
Patentes y licencias $5000
Permisos para operar
Permiso de obras $1000
Habilitación de local $1500
Patente municipal $1500
Impuestos inmobiliarios $1000
Servicios urbanos $2000
Impacto ambiental $0
Permiso sanitario $0
Otros $0

Servicios de Consultorías Regulatorias y Legales.

Consultas al contador.
Dependiendo del tipo de empresa y sociedad, será necesario realizar otras gestiones como presentación y rúbrica
de libros, solicitud de clave de acceso al sistema de administración tributaria por parte de Hacienda de la
Secretaría de Economía (SE), las obligaciones, vencimientos, manejo de comprobantes de gastos deducibles de
impuesto, balance impositivo, inventario.

Consultas al notario.
Según el tipo de empresa, también puede ser necesaria un estatuto social, contratos provisorios, notificaciones e
inscripciones en oficinas públicas de competencia; se tendrá que definir el capital inicial, depósitos de garantía
ante una casa financiera, acciones o cuotas sociales, socios, documentos de los socios, publicaciones, manejo de
los nombres como razón social.

Consultas a gestores técnicos y especialistas.

Dependiendo del sector económico a operar y rubro, es importante contar con un consultor experimentado en el
ramo de actividad.
GES
TIÓ
N
FIN
ANC
 IER
El objetivo de esta gestión es determinar la viabilidad económica del emprendimiento, Para ello, se
determinará la inversión inicial necesaria, el financiamiento, los costos y los ingresos.

A través de los indicadores económicos financieros nos ayudarán a tomar la decisión de iniciar el
emprendimiento o replantear las estrategias establecidas originalmente.

Inversión Total.
Para determinar el total de recursos a ser invertidos para que el negocio comience a
funcionar, se debe sumar los activos fijos, la inversión pre operativa y el capital de trabajo.
N° Inversiones Financiación Total
Propia Terceros
1 Activos Fijos
1.1 Inmuebles $10,000 $0 $10,000
1.2 Construcciones $5,000 $5,000 $10,000
1.3 Refacciones $0 $0 $0
1.4 Maquinarias $0 $0 $0
1.5 Instalaciones $3,000 $0 $3,000
1.6 Muebles $3,000 $0 $3,000
1.7 Equipos informáticos $15,000 $25,000 $40,000
1.8 Rodados $0 $0 $0
1.9 Herramientas y/o utensilios $0 $0 $0
1.10 Otros $0 $0 $0
2 Inversiones Pre Operativas
2.1 Elaboración del proyecto $0 $0 $0
2.2 Constitución legal $2,000 $0 $2,000
2.3 Gastos de formalización $0 $0 $0
2.4 Licencia y permisos $2,000 $3,000 $5,000
2.5 Registro de marca $2,000 $1,000 $3,000
2.6 Investigación de mercado $2,000 $0 $2,000
2.7 Capacitación del personal $1,000 $3,000 $4,000
2.8 Investigación de mercado - - -
2.9 Campaña de mercado digital $2,500 $500 $3,000
3 Capital de Trabajo
3.1 Stock inicial $100,000 $5,000 $105,000
3.2 Caja mínima $10,000 $1,000 $11,000
Inversión Total $157,500 $43,500 $201,000

Capital de trabajo es el capital necesario para mover el negocio, representada en valor monetario que la empresa
necesita para cubrir los costos hasta que las cuentas a cobrar entren en la caja. Corresponde a una reserva inicial
disponible para iniciar el negocio.

Caja mínima representa la reserva en dinero necesario para que la empresa financie sus operaciones iniciales.
Depreciación.
Calcule la depreciación anual y divídala por 12 meses para obtener el valor mensual que deberá ingresarlos entre
los costos fijos mensuales.

N° Activos Fijos Valores Vida útil Depreciación

Años Anual
1 Construcciones $40,000 2 años(renta) $20,000
2 Maquinarias $0 - $0
3 Muebles $10,000 5 años $2,000
4 Equipos informáticos $20,000 3 años $6666.66
5 Rodados $0 - -
6 Herramientas $5,000 2 años $2,500
Total, Depreciación Anual (TDA) $31,166.66
Total, Depreciación Mensual = (TDA/12) $2597.22

Presupuesto de Venta.
N° Productos Proyección de venta
Mensual Anual
1 Producto Plan estándar Plan estándar
Unidad vendida 30 500
Precio por unidad $250 $250
Total $7,500 $125,000
2 Producto Plan avanzado Plan avanzado
Unidad vendida 45 400
Precio por unidad $400 $400
Total $18,000 $160,000
3 Producto Plan premium Plan premium
Unidad vendida 45 120
Precio por unidad $600 $600
Total $27,000 $72,000

Las ventas del primer mes son las más críticas, se deben considerar los objetivos comerciales para determinar los
incrementos de ventas mensuales, hasta el final del primer año.
Costo Total (CT).
Costos Variables (CV).
Son costos de materia prima, insumos y embalajes son clasificados como costos variables en una industria, así
como las mercaderías en las empresas comerciales. Aumenta cuando más se produce o vende y disminuye
cuando se produce o vende menos. Estos costos incluyen los impuestos, comisiones de vendedores y beneficios
sociales. Determine sus costos variables, considerando la producción o comercialización de un mes.

Aplicable para costear productos o mercaderías, considerar gastos de fletes, seguros, estiba y desestiba, envases,
etiquetas y otros costos que podrían quedar ocultos. Existen costos indirectos como electricidad de producción,
gas o combustibles utilizados para varios productos. Determinar el costo unitario final a ser utilizado para
determinar el precio de venta. Para cada producto o mercadería se debería determinar este costo final.

Producto 1:
Cantidad producida o comercializada:
Concepto de costeo Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo Total
Materia Prima o Gb 1 $350 $350
Mercadería
Insumos Electricidad(kW-h) Lo necesario $50-$100 $50-$100
Internet (Mbps) 50 Mbps $500 $500

Mano de Obra - - - -
Cargas Sociales - - - -
Costo de Gb 1 $250 $250
comercialización
Total, de Costo $1,050-$1,100
Costo Unitario
Aplicable a empresa de servicios, donde el principal componente de costo es la mano de obra, considerar a un
dimensionamiento adecuado para cada servicio, tiempo del servicio, el valor horario del servicio calculado por la
calidad de la mano de obra. Considerar todo lo necesario para prestar un servicio de calidad y con garantía.
Determinar el costo final del servicio.

Cargas sociales5: IPS Patronal / Salario y otros.

Genere una plantilla auxiliar de costo final de productos o servicios para determinar otros cálculos como el precio
de venta.

Servicio 1:
Dimensión del servicio:
Concepto de costeo Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo Total
Mano de obra Actualización (Gb) 1 $150 $150
Cargas Sociales - - - -
Insumos -Electricidad(kW-h) Lo necesario $50-100 $50-$100

Costo de - - - -
comercialización
Total, de Costo $200-$250
Costo Unitario $200-$250

Resumen de costo variable mensual.

Se debe costear cada producto o servicio y listar en el siguiente cuadro. Estos datos deben estar relacionados al
volumen de venta proyectado.

Productos/ Unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total

Servicios Medida Mensual Mensual
Plan estándar Unidad(gb) 10 $250 $2,500
Plan avanzado Unidad(gb) 25 $400 $10,000
Plan premium Unidad(gb) 15 $600 $9,000
Total, Costos Variables del Mes $21,500

5
Consultar las Cuotas obrero patronales. https://www.infoautonomos.mx/seguro-social/cuotas-obrero-patronales/
Costos Fijos (CF).
Son todos los costos que no se alteran en función al volumen de producción o la cantidad vendida en un mes.
Aunque la empresa sufra una caída en las ventas, deberá pagar algunos compromisos como alquiler, electricidad,
salarios fijos, entre otros. La suma de todos los valores citados corresponde al costo fijo, que deben pagar
independientemente al nivel de facturación.

Determine los Costos Fijos mensual y lo correspondiente al 1er año.

N° Conceptos Mensual Anual

1 Salario del propietario $8,000 $96,000
y/o socios
2 Salarios fijos (personal $6,000 $72,000
administrativo)
3 Alquiler $2,000 $24,000
4 Teléfono línea local $0 $0
5 Línea plan telefónica $0 $0
6 Energía eléctrica $1,000 $12,000
7 Agua $200 $2,200
8 Internet $600 $7,200
9 Seguro $0 $0
10 Servicio televisión paga $0 $0
11 Mantenimiento/Limpieza $400 $4,800
12 Movilización $0 $0
administrativa
13 Depreciación $2,597.22 $31,166
correspondiente al mes
14 Previsión fraccionada de $0 $0
cuentas anuales
15 Amortización de los $0 $0
costos pre operativos
16 Otros (imprevistos, $2,000 $24,000
cuotas de préstamos y
más)
Total $22,797 $273,366
Costo de Personal.
Liste los cargos y sus respectivas remuneraciones valoradas. Clasifique según el tipo de costo que representa y
verifique que aparezcan en sus cálculos de costo. Cuide de no duplicar estos compromisos.

Cargos por Área de Gestión Remuneraciones Tipo de costo

Salario Comisiones Otros Costos Costos
mensual Variables Fijos
Dirección $9,000 - - X

Administrativa $7,000 - - X

Operaciones/ $8,000 - - X
Actualizaciones

Comercial $6,000 - - X

Total $30,000 - - - -

Estado de Resultado.
Con los datos obtenidos en los cuadros anteriores, complete el siguiente cuadro y calcule los resultados
mensuales y anuales, que se estima obtener.

N° Indicadores Mensual Anual % Ventas

1 INGRESOS
1.1 Ventas $52,500 $630,000 %100

2 EGRESOS (2.1+2.2) $44,297.2 $531,366 100%

2
2.1 Costos variables $21,500 $258,000 48.53%
2.2 Costos fijos $22,797.2 $273,366 51.46%
2

3 MARGEN (1.1-2.1) $31,000 $372,000 100%

4 UTILIDAD BRUTA (1-2) $8202.78 $98,634 100%

5 IMPUESTOS (16% de 4) $1312.44 $15,781.44 100%

6 UTILIDAD LIQUIDA (4-5) $6,890.34 $82,852.56 100%

Indicadores de Viabilidad.
Utilidad líquida.
Es un indicador que mide la ganancia líquida (después de pagar impuestos) en relación a las ventas. Es uno de los
principales indicadores económicos de las empresas, esta relacionado a su competitividad, si la empresa tiene
buena utilidad en su gestión, tendrá mayor capacidad de competir, porque podrá realizar más inversiones en
publicidad, diversificación de productos o servicios, adquisición de nuevos equipamientos o maquinaría, entre
otros.

Determine su utilidad porcentual.

Indicadores Fórmula Utilidad del mes * 100 / Ventas del mes

Utilidad (%) (6,890.34*100) /52,5000=13.12%

Rentabilidad.
Es un indicador que mide el retorno del capital invertido. Se maneja bajo la forma porcentual por unidad de
tiempo (mes o año). Se calcula dividiendo la utilidad líquida por la inversión inicial o total. La rentabilidad permite
comparar con las tasas actuales pagadas por el dinero en el mercado financiero. Permite evaluar el costo de
oportunidad de la inversión y tomar decisiones.

Determine la Rentabilidad.

Indicadores Fórmula Utilidad * 100 / Inversión Inicial

Rentabilida (6,890.34*100) / 100,000=6.89%
d

Punto de Equilibrio.
Representa la cantidad que la empresa necesita vender para cubrir sus costos variables y fijos en un determinado
periodo. Es un indicador fundamental para controlar el desempeño de las ventas en los primeros meses de
operación y organizar la fuerza de venta, definiendo metas comerciales mínimas.

Determine el Punto de Equilibrio.

Indicadores Fórmula Costos Fijos / (Margen de Contribución / Ventas)

Punto de Equilibrio (22,797.22)/31,000=0.73%
Tiempo de Retorno de la Inversión.
Indica el tiempo (meses o años), necesarios para que el emprendedor recupere la inversión en el negocio,
siempre y cuando se llegue de manera constante al objetivo comercial establecido.

Determine el Tiempo de Retorno de la Inversión.

Indicadores Fórmula Inversión Inicial / Utilidad

Tiempo de Retorno de la Inversión 100,000/6,890.34=14.51 meses

Evaluación de la Inversión.
Flujo de caja.
Descripción Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Flujo de Ingresos $52,500
    Incremento porcentual de ventas  5% 15%  20%  23%  25%  30% 
(+)   Ventas  $55,125 $60,375  $63,000  $64,575  $65,625  $68,250 
 
Flujo de Egresos
(-)   Inversiones  $1,000  $2,000  $5,000  $6,000  $6,500  $7,000
(-)   Costos variables  $21,500  $21,500  $21,500  $21,500  $21,500  $21,500
(-)   Costos fijos  $22,797.22  $22,797.22  $22,797.22  $22,797.22  $22,797.22  $22,797.22
 
(=) f Flujo Efectivo Neto
      f0 f1 f2 f3 f4 f5
      (1+i) n0 (1+i) n1 (1+i) n2 (1+i) n3 (1+i) n4 (1+i) n5
                 
                 
    VAN (fórmula)            
    TIR (fórmula)            

Valor Actual Neto (VAN)

El VAN es un indicador financiero que mide los flujos de los futuros ingresos y egresos que tendrán en el proyecto,
para determinar, si luego de descontar la inversión inicial, queda alguna ganancia. Si el resultado es positivo, el
proyecto es viable. También permite determinar cuál proyecto es el más rentable entre varias opciones de
inversión.

Tasa Interna de Retorno (TIR)

La TIR conocida como la Tasa Interna de Retorno, es la tasa de descuento de un proyecto de inversión que
permite que el Beneficio Neto Actualizado (BNA) sea igual a la inversión, es decir, el VAN igual a Cero. La TIR es la
máxima tasa de descuento que puede tener un proyecto para que sea rentable, pues una mayor tasa ocasionaría
que el BNA sea menor que la inversión.
Evaluación del Plan de Negocio.
Detalle las principales conclusiones al que llega tras finalizar su plan de negocio.

En síntesis, el objetivo del plan de negocio es mostrar los recursos que se requiere llevar
acabo.

Nuestra empresa tiene un futuro viable ya que revisando nuestras estadísticas y las
estadísticas de los antivirus es una buena propuesta a nivel del mercado nacional e
internacional, sin embargo, es arriesgado ofreces un producto ya establecido en el mercado.

La economía con la que contamos actualmente es lo suficientemente necesaria para cumplir

con los requerimientos de nuestro negocio haciendo así un negocio sumamente formal,
respetando las normas y políticas del mercado, para entrar junto con la competencia.
Nuestros empleados será capacitados de la mejor forma para que junto con ellos hagamos un
excelente trabajo dejando atrás a la competencia a la que nos estaremos enfrentado ya en un
avance más a futuro.