1)

2) y 3)

4)
Monto prestamo $5,000,000
Interes anual 0.08
Periodos 10
Cuota Fija $745,147

Nº de periodos Saldo inicial Cuota Fija Interés Amortización Saldo final

0 $5,000,000
1 $5,000,000 $400,000 $400,000 $0 $5,000,000
2 $5,000,000 $745,147 $400,000 $345,147 $4,654,853
3 $4,654,853 $745,147 $372,388 $372,759 $4,282,093
4 $4,282,093 $745,147 $342,567 $402,580 $3,879,513
5 $3,879,513 $745,147 $310,361 $434,786 $3,444,727
6 $3,444,727 $745,147 $275,578 $469,569 $2,975,158
7 $2,975,158 $745,147 $238,013 $507,135 $2,468,023
8 $2,468,023 $745,147 $197,442 $547,706 $1,920,317
9 $1,920,317 $745,147 $153,625 $591,522 $1,328,795
10 $1,328,795 $745,147 $106,304 $638,844 $689,951
11 $689,951 $745,147 $55,196 $689,951 $0

Mediante la siguiente tabla se realizo un analisis de pago de un prestamo para realizacion de proyecto, indicando la cuota
ecto, indicando la cuota fija , el interes a lo largo e un periodo de 11 años, hasta pagar el saldo total del prestamo.
 TASA
MONTO
2) y 3) PERIODO
CUOTA FIJA
CUADRO DEVOLUCIÓN PRESTAMO
PERIODO Saldo inicial Cuota Fija Interés
0
1 $5,000,000.00 $1,186,982.00 $300,000.00
2 $4,113,018.00 $1,186,982.00 $246,781.08
3 $3,172,817.08 $1,186,982.00 $190,369.02
4 $2,176,204.10 $1,186,982.00 $130,572.25
5 $1,119,794.34 $1,186,982.00 $67,187.66

ESTADO RESULTADO TASA 27% INGRESOS NO OPERACIONALES (TERRENO,

FINACIAMIENTO CUOTAS IGUALES
0 1 2
INGRESOS ANUALES $10,000,000.00 $10,000,000.00
RECUPERACION DE ACTIVOS INO
GASTOS ANUALES -$6,000,000.00 -$6,000,000.00
DEPRECIACIÓN -$2,000,000.00 -$2,000,000.00
INTERÉS (GASTO FINANC) -$300,000.00 $246,781.08
UTILIDAD ANTES DE INPUESTO $1,700,000.00 $2,246,781.08
IMPUESTO A LA RENTA 27% -$459,000.00 -$606,630.89
UTILIDAD DESPUES DE INPUESTOS UN $1,241,000.00 $1,640,150.19

FLUJO DE EFECTIVO DESPUES DE IMPUESTOS

0 1 2
INGRESO ANUALES $10,000,000.00 $10,000,000.00
RECUPERACION DE ACTIVOS
GASTOS ANUALES -$6,000,000.00 -$6,000,000.00
CUOTA PRESTAMO -$1,186,982.00 -$1,186,982.00
IMPUESTO A LA RENTA 25% -$459,000.00 -$606,630.89
PRESTAMO $5,000,000.00
INVERSIÓN -$20,000,000.00
FLUJO DE EFECTIVO -$15,000,000.00 $2,354,018.00 $2,206,387.11
INVERSION
INICIAL

4) Los flujo de año 0 en -$15.000.000 debido pricipalmente a que la inversión

El flujo en año 1 es de $2.354.018 , debido a que en este periodo de tiempo lo
Lo mismo para el año 2 el flujo es de $2.206.387,11 el fujo igual es positivo , i
El flujo en año 10 es de $9.300.000, el flujo aumenta, ya que hay recuperació
 1)
INGRESOS ANUALES
GATOS ANUALES
DEPRECIACIÓN 10
REC DE ACTIVOS INO
TOTAL
PRESTAMO
CAPITAL INV

0.06
$ 5,000,000
5
$1,186,982.00

Amortización Saldo final

$5,000,000.00
$886,982.00 $4,113,018.00
$940,200.92 $3,172,817.08
$996,612.98 $2,176,204.10
$1,056,409.76 $1,119,794.34
$1,119,794.34 $0.00

ESOS NO OPERACIONALES (TERRENO, MAQUINARIA, CAPITAL DE TRABAJO)

3 4 5 6 7
$10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00

-$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00

-$2,000,000.00 -$2,000,000.00 -$2,000,000.00 -$2,000,000.00 -$2,000,000.00
$190,369.02 $130,572.25 $67,187.66
$2,190,369.02 $2,130,572.25 $2,067,187.66 $2,000,000.00 $2,000,000.00
-$591,399.64 -$575,254.51 -$558,140.67 -$540,000.00 -$540,000.00
$1,598,969.39 $1,555,317.74 $1,509,046.99 $1,460,000.00 $1,460,000.00

3 4 5 6 7
$10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00

-$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00

-$1,186,982.00 -$1,186,982.00 -$1,186,982.00
-$591,399.64 -$575,254.51 -$558,140.67 -$540,000.00 -$540,000.00
 $2,221,618.36 $2,237,763.49 $2,254,877.33 $3,460,000.00 $3,460,000.00

debido pricipalmente a que la inversión se toma como flujo de efectivo negatigo. A diferencia del prestamo que es positivo.
do a que en este periodo de tiempo los ingresos superan los gastos.
.206.387,11 el fujo igual es positivo , ingresos superan los gastos.
ujo aumenta, ya que hay recuperación de activos.
 $10,000,000
$6,000,000
$2,000,000
$8,000,000
$20,000,000
$5,000,000
$15,000,000

8 9 10
$10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00
$8,000,000
-$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00
-$2,000,000.00 -$2,000,000.00 -$2,000,000.00

$2,000,000.00 $2,000,000.00 $10,000,000.00

-$540,000.00 -$540,000.00 -$2,700,000.00
$1,460,000.00 $1,460,000.00 $7,300,000.00

8 9 10
$10,000,000.00 $10,000,000.00 $10,000,000.00
$8,000,000.00
-$6,000,000.00 -$6,000,000.00 -$6,000,000.00

-$540,000.00 -$540,000.00 -$2,700,000.00

 $3,460,000.00 $3,460,000.00 $9,300,000.00

estamo que es positivo.