Preguntas y respuestas sobre el tema bancario en el Caso Bancosur

1.-¿Cuál es el procedimiento que realiza un banco usualmente para otorgar un crédito?.

Los bancos tienen que prestar en función del comportamiento crediticio de la empresa a la
cual le van a otorgar el crédito. En este caso no entiende porque es que utilizan una subsidiaria
para mitigar el riesgo. Cuando tú haces un desembolso el banco tiene que poner esa
colocación en su balance, dentro de su cartera de créditos. En estos casos lo que se hace es
provisionar el crédito, es decir, quitarle plata a tu bolsillo de ingresos y meterlo en el bolsillo de
la provisión para proteger a tu ahorrista. En la presente operación nunca hubo eso porque fue
desembolsada de manera irregular, la sacaron de la caja de la bóveda del sistema de custodia
que es plata del BCR, por eso es que el estado financiero del banco no se vio alterado.

Lo primero que se hace para otorgar un crédito es evaluar sus estados financieros, luego se ve
el tema de la declaración del impuesto a la renta y el igv, todo ello eso se integra en un
formato. El ejecutivo arma el file va donde el encargado de riesgos lo revisan programan
visitas, visitan al cliente para corroborar un poco lo que dice y después se verá si califica o no.

2.- En este caso la persona que firma la Carta Fianza aceptada por el Bancosur tiene el cargo
de Sub -Gerente de operaciones ¿Es normal de que el gerente de operaciones coordine y
apruebe una operación bancaria de este tipo?.

El subgerente de operaciones no se encarga de aprobar los créditos , se encarga de supervisar

que todas las cajas estén cuadradas , que lo que entra este ahí, que cada ventanilla esté
atendiendo, se encarga de darle conformidad a las transferencias y a los pagos, de hacer los
cuadres contables, si te das cuenta brinda un soporte operativo para que se puedan seguir
haciendo las cosas, pero de ahí que tengan contacto con el cliente no es usual , en resumidas
cuentas es la persona que se encarga de que todas las cajas estén cuadradas.

3.-¿El jefe de valores podría otorgar créditos.?

El jefe de valores lo que hace es ver la correlación entre los desembolsos y los títulos valores,
es decir ver de que no hayan 1000 desembolsos y 10 pagares, en ese caso algo mal se está
haciendo en el banco.
4.-¿Qué opinión te merece la operación que presenta el caso en general?

En principio esa carta fianza debió tener un poder porque si en eso esa carta fianza no vale, en
general la mayoría de documentos de este tipo que salen de los bancos deben firmarlo
funcionarios facultados expresamente para hacerlo y por el monto autorizado. En este caso se
dio un préstamo en garantía de una letra, esto parece un arreglado porque que extrañamente
el banco decide prestarle plata a una subsidiaria y es poco usual que un banco emita un carta
fianza para garantizar el colateral del crédito, me explico, usualmente la carta fianza se emite
para garantizar el crédito principal. Hoy las cartas fianzas normalmente se utilizan para
garantizar obligaciones de hacer de los clientes como contratos de construcción, en este caso
lo raro es que la carta fianza cubra una obligación de pago, si lo he visto pero no es lo mejor
porque si tu le das una carta fianza para una obligación de dar como es la obligación de pago,
que incentivo le estas dando a tu cliente para que cumpla, mucho riesgo y no es rentable.

5.-¿Como funcionan las tasas en las cartas fianzas?

Las tasas la puedes cobrar por el periodo trimestral o anual, pero se pagan siempre por
adelantado, el texto de la carta fianza no lo dice, lo que dice simplemente es la obligación que
se garantiza, el monto y quien es el beneficiario y el período de vigencia, no es peregne. Y una
vez que vence el beneficiario tiene 15 días más para poder cobrarla.

6.-¿Normalmente este tipo de operaciones tienen como base un contrato de mutuo? ¿El
contrato de mutuo no debió estar escrito?.

Yo entiendo que la operación fue así : Primero un préstamo, de ahí la letra de cambio, la carta
fianza y finalmente se emite un certificado de depósito por la carta fianza. En este caso
vemos créditos que garantizan créditos y cada uno tiene una estructura diferente. Eso sí el
contrato de mutuo tiene que estar por escrito, es más es usual de que los bancos emitan
títulos valores en forma de pagares de los créditos que haces , no es simplemente tener un
contrato en hoja bond , justamente por los mecanismos de protección hacia los ahorristas. Ese
crédito debió estar respaldado por un pagaré o en el peor de los casos debió estar elevado en
una escritura pública no puede estar en una hoja bond con firmas legalizadas, porque el fin de
ese documento es de que si no se cumple tengas tu como entidad financiera una garantía y
podra cobrar por medio de un proceso ejecutivo.

7.- En la operación como habrás visto al final sustraen de la bóveda 10 y al banco llega 8 y lo
que se desprende del atestado policial es que la diferencia de 2 que queda en el aire se la
habrían repartido entre los funcionarios del banco. ¿Ese es normal en un banco? ¿Cómo
funcionan las comisiones?.

Mira si te das cuenta lo que ha hecho este funcionario es cobrar por fuera , el tema de las
comisiones por éxito es un asunto de política remunerativa de recursos humanos de
empleador a empleado , las comisiones que se puedan cobrar por operaciones crediticias
están en el tarifario del banco si no están en el tarifario del banco no existen esas comisiones ,
en el banco nosotros hemos botado gente porque traían clientes pequeñitos y cobraban por
fuera un porcentaje, hay un conflicto de intereses. Ese tarifario está dentro de las normativas
internas necesariamente.

8.-¿Como se beneficiaría el Bancosur con esta operación? ¿Te parece rentable esta
operación?

El Bancosur asume el crédito con un riesgo alto que debería estar reflejado en la tasa de
interés de la carta fianza , definitivamente el Bancosur ha debido revisar los números de Sema
S.A para ver si es que Sema S.A calza con el monto que el banco le dio y si al final el Bancosur
le ha prestado por prestar el funcionario de riesgos está incumpliendo la normativa interna,
puede pasar también de que se le otorgue el crédito porque el gerente de Sema S.A y el del
Bancosur son amigos imagínate, lo importante es que tiene que haber una sanción del banco
por los malos créditos que otorgue y que también lo pongan en su provisión, si no lo ponen en
su provisión ahí si estaríamos hablando de una irregularidad absoluta.

Si lo ves desde un enfoque de operación está pésimo. ¿Cómo vas a dar ese crédito? Pero lo
dieron , no hay problema siempre y cuando ese crédito esté provisionado pero ese escenario
no se cumple porque al final ese crédito no solo está mal estructurado sino que lo han sacado
por la caja chica eso es lo que está mal, esa es la parte complicada porque si te das cuenta la
parte previa no tanto, porque eso de dar una letra con una carta fianza con la misma fecha al
final se hizo mal pero no hay nada irregular, no es que vas a meter preso al gerente de riesgos
por haber asumido un crédito tan malo. El problema no está en dar mal el crédito ojo pero el
costo que asume el banco es la provisión que asume por esos malos créditos. Lo malo es la
modalidad en la que se ha entregado la plata, si hubiera sido desembolso en cuenta con
pagaré no pasa nada, pero la modalidad acá es la de abrir la puerta de la bóveda jalar la plata
encima dándole probablemente una comisión al jefe de bóveda y sin que ese préstamo figure
en el balance ni en los libros de caja.

En esta operación evadieron la provisión no se cumplió con los siguiente:

1.- Los procedimientos internos.

2.Las autonomías (ni siquiera hay pagares)

3.-No hay una validación de firmas en esos documentos.

4.- No han presentado estados financieros para la revisión.

5.- No existe una propuesta de crédito en la operación y encima parte de la plata pertenece a
los fondos del sistema de custodia.